电网企业资金安全管理与风险控制研究

由于资金流量和资产规模巨大，业务流程复杂，电网企业资金常常面临较大的风险。资金安全管理工作是财务管理的第一要务，也是“保底工程”。加强资金内部控制和管控，促进资金管理的常态化、标准化、流程化和科学化，建立资金管理的长效机制，对确保资金安全、防范资金风险有重大的现实意义。本文尝试构建资金安全管理评价体系，运用该体系的主要指标，发现企业资金日常管理中的薄弱点，提升资金安全的内部控制水平，全面树立资金安全管理的理念。     

论负债资金结构

从企业筹资的实际来看，需要研究的内容很多，如选定筹资方式、计算资金成本、安排筹资程序、确定资金结构等。但从理论研究来看，企业筹资理论主要是围绕资金结构展开的。因此可以说，企业筹资理论的核心是资金结构理论问题。在我国，资金结构主要是指在企业全部资金来源中权益资金与负债资金的比例关系。总的来说，目前资金结构研究的重点是权益资金和负债资金的比例关系，很少涉及权益资金内部的比例关系和负债资金内部的比例关系问题。权益资金和负债资金的比例关系固然重要，但仅仅研究到此是不够的，因为即使权益资金和负债资金的结构合理了，但权益资金内部结构或负债资金内部结构不合理，同样也会引发财务上的一系列问题。为此，研究企业的资金结构，不可忽视权益资金内部的结构和负债资金内部的结构，把这种放大了的资金结构称为广义的资金结构。本文试对负债资金结构问题加以研究。     

国有企业资金管理与风险管理的整合研究

本文旨在探讨国有企业在资金管理和风险管理方面的整合问题，以提升运营效率。首先，本文解析了国有企业资金管理的核心理念和方法，同时强调了风险管理的理论框架及其在国有企业中的重要性。其次，通过对国有企业的资金流动、使用及管理现况和风险敞口的深入分析，本文揭示了资金管理和风险管理之间的互动关系，如良好的资金策略可以减少风险敞口，而适当的风险识别和评估则有助于优化资金管理。最后，本文提出了一系列整合资金与风险管理的策略和实践建议，如构建风险识别与资金分配的协同机制、利用风险评估进行动态资金调配与优化、制定资金与风险管理的培训和提升策略。研究结果表明，资金管理与风险管理的有效融合能够提高资金使用效率和风险抵御能力。     

夯实单位资金安全管理基础构筑资金安全的＂防火墙＂

资金的安全管理是实现资金数量完整、交易公平、效益保证的前提，它包括资金存取的安全性、资金活动的有效性以及资金效益的保障性。随着市场经济的发展变化，资金安全管理方面也面临着新的风险和挑战。因此，如何加强单位资金的安全管理，有效防止丢失、贪污、滥用、非法挪用和盗窃等问题发生，使得资金能够在安全、完整、合法、合规的基础上运作，笔者就此谈几点个人看法。     

新时期国有企业资金管理优化策略分析

在新时期，国有企业面临着激烈的市场竞争，资金管理显得尤为重要。然而，在实际操作过程中，国有企业的资金管理还存在一定的问题，这些问题对企业的资金管理效率和整体运营造成了一定的影响。为了更好地解决这些问题，本文从国有企业资金管理的角度，对新时期国有企业资金管理优化策略进行了探讨。首先，本文概述了资金管理的概念、主要内容及新时期国企加强资金管理的意义；其次，分析了国有企业资金管理中存在的问题，如资金管理制度有待完善、资金使用效率相对较低及资金管控效能有待提升等；最后，提出了针对这些问题的优化和改进策略，包括完善资金管理制度体系、不断强化资金集中管理、提升资金的管控效能、发挥内部审计的监督作用及建立信息系统并发挥其优势等，以期为国有企业在新时期实现资金管理的优化、提高资金使用效率、促进企业的可持续发展提供参考。     

坚持绩效审计 推进社保审计转型

社会保障资金审计是民生审计的一个重要内容，认真组织对社保资金审计，积极开展与社保相关的其他民生资金审计，对保障社保资金的安全、规范社保资金的运行起到积极作用。我区社保资金审计监督条例的出台，使社保资金审计的内容和方式、程序和措施等进一步全面、科学、规范。在此对社保资金的审计谈一些初步的理解和认识。     

消防部队资金风险的防范与控制

消防部队在强化资金安全监督管理中，要以资金为主线，抓住资金安全主要风险控制环节；以财务归口管理为核心，堵住资金管理出口风险漏洞；以严格资金集中管理和银行账户管理为手段，明晰防范资金风险纪律；以预警、防范、锁定功能为目标，明确责任，落实到人，全方位防范资金风险，确保资金安全，形成一套责权分明、平衡制约、运作有序的监管机制。     

基于数字化转型的资金集约管理模式创新实践研究——以电力企业为例

随着司库理念的演进和信息技术的发展，资金集约管理推动企业财务管理步入了新阶段，成为大型企业集团资金管理的重要模式。国资委要求中央企业加快司库体系建设，进一步加强资金集中管理和安全管控，提升资金管理效率、效益和安全水平，实现资金资源集中、精益和安全管理。电力企业着力数智赋能，积极贯彻落实网络强国、数字中国建设等战略部署，践行新发展理念，强化数字技术在资金管理领域的融合创新应用，为克服传统资金管理难题，提升经济效益和管理效率，全面推动企业高质量发展创出了一系列深化资金集约管理的有效举措。     

集团企业资金集中管理存在的问题及解决对策探讨

集团资金集中管理具有规范资金使用、强化控制力、优化资源配置、提高资金使用效率等诸多优点，越来越多的集团企业开始推广和应用资金集中管理模式。但是，在具体实施资金集中管理工作中往往会出现以下一些问题：首先，下属公司会将资金集中管理视为收回他们的“财权”，一旦涉及权力分配等敏感问题，很可能面临强大的阻力；其次，我国集团企业开展资金集中管理活动起步较晚，导致相关人才储备不足；最后，要想运用好资金集中管理这一新的管理工具和方法，建立健全集团企业预算管理制度、绩效考核制度等是必要的前提工作。集团企业从事资金管理的人员在具体进行资金集中管理活动中，应注意避免粗放管理，要以企业发展战略和相关预算为指引，做好资金计划与规划，对收支达成和资金使用进行严格控制。对此，笔者认为，要想运用好资金集中管理这一管理工具，就不能将其视为一项独立的管理工作，而应将其放入集团企业管理的全局中去，与其他管理活动相互配合，这样才能充分地发挥其优势与作用。     

强化企业集团资金管理的策略

企业集团财务管理的核心是什么？简言之，企业集团财务管理的核心是资金。这是因为资金管理得好坏，直接关系到企业集团经济效益的高低。资金管理有广义资金管理和狭义资金管理之分。所谓广义资金管理，就是资金管理包括筹资管理即资金来源管理、投资管理即资金投向管理、营运资金管理即采购资金、存货资金、应收账款等管理、现金流转管理、资金运作资金管理与资本运营资金管理等。所谓狭义资金管理仅指资金的筹集与运用、货币资金的计划调度与监控、现金流转的管理。     

加强资金管理 降低资金成本 提高经营效益

加强资金管理降低资金成本提高经营效益张凤娟李宝玲一、加强筹资过程的管理，降低筹资成本。资金是企业的血液，贯穿于企业的生产经营活动的始终。企业资金的运动过程，就是企业创造经济效益的过程。从资金的筹集、投入和使用耗费，到资金的收回，这是资金的量变的过程，...     

民营企业加强资金管理的有效路径探讨

近年来，随着经济环境的不断变化，市场竞争愈发激烈，民营企业管理中的问题也逐渐凸显出来，特别是在资金管理方面。当前，我国部分民营企业还存在着资金管理制度不健全、资金管理人才缺乏、内控制度缺失等问题，导致民营企业资金管理问题突出，难以为企业高质量发展提供有效的资金保障。在当前愈发严峻的市场竞争环境下，民营企业迫切需要寻找优化资金管理的出路。为了增强市场竞争实力，民企应加强对资金的有效管理，结合自身的经营实际，制定完善的资金管理制度，并通过强化内控制度，学习先进企业的资金管理经验，不断提高资金管理水平，进而保障企业的生存和发展。本文首先对资金管理进行了概述，然后分析了民营企业加强资金管理的意义，接着对民营企业资金管理过程中存在的问题进行了梳理和剖析，并针对问题提出了相应的解决路径，以期为民营企业资金管理水平的提高提供有益参考。     

坚持改革探索实行支农资金财政统管

“集中使用”，既不管来自哪一级、哪条渠道的支农资金（包括中央、省、市财政下达的七八类资金，回收的周转金、借入的资金，县财政安排的资金，预算外补农金、扶改费，农民劳动积累工具统筹的资金，外贸企业生产扶持金等用于农业的资金）。全部集中到县财政统一管理，由过去将资金拨给主管部门改为由主管部门管事业、管工程、管技术、财政部门管资金，财政和主管部门两家共同调查，共同落实项目，安排资金，全部通过财政投放和回收。     

物业管理公司加强资金风险管理的有效措施探讨

物业管理是城市化建设的基础保障，是为城市提供便利，推动社会进步和发展的重要组成部分。但是，随着物业管理公司责任的不断增加、规模的不断扩大，在日常经营中也面临着越来越多的资金风险，阻碍物业管理公司的正常经营和发展。所以，为了实现物业管理公司持续发展的战略目标，就必须加强内部资金管理，保障资金稳定，采取各种风险防范措施有效规避风险。鉴于此，本文分析了物业管理公司资金风险管理存在的问题，如资金风险管理意识淡薄、资金管理制度不完善、资金运营和内部控制体系不健全、从业人员专业素质不高等，并提出了相应的资金风险防范措施，希望可以为更多物业管理公司的资金管理提供有益参考，促进物业行业的高质量发展。     

农业综合开发财政有偿资金投放方式改革初探

农业综合开发财政有偿资金是中央和地方财政按国家农业综合开发方针政策投入到农业综合开发事业中有偿使用、按期归还的财政信用资金。有偿资金回收后，继续用于农业综合开发，体现了农业综合开发“国家引导、配套投入、民办公助、滚动开发”的投入机制。但目前农业综合开发财政有偿资金投放方式，存在许多弊端，导致有偿资金回收难、资金滞留、抵顶等现象长期存在，不能充分发挥资金使用效益，严重影响了农业综合开发持续进行。改革农业综合开发财政有偿资金投放方式，是确保有偿资金安全完整和有效使用的关键。     

铁路企业资金风险管理分析及完善

资金是企业生产经营管理活动的血液，资金风险管理也是企业财务管理的重点内容之一。尤其对于拥有众多站段的铁路企业而言，长期在原有管理模式、体制下，面临着不断变化的市场，潜在的资金风险不时威胁着企业的生产经营管理，再加上铁路企业自身财务管理基础比较薄弱，资金风险意识不强，不熟悉资本市场，缺少这方面的知识和经验。曾经铁路系统内部某单位以委托理财、国债回购等形式，将资金投向社会资本市场，造成了严重的资金风险和财产损失，客观地分析这些年来发生的各种资产损失，很重要的教训就是资金风险意识薄弱，对资金风险估计不足不准，缺少基本的风险预警、评估、报告、责任等管理机制，遇到风险时不能很好地防范和化解。     

简谈大港油田在资金管理风险防范中的经验与做法

要防范资金管理中存在的风险，除了要建立健全行之有效的内控制度，还应针对企业经营活动中的各项资金管理风险点，对有关资金管理的业务流程重新组合，建立资金业务管理、资金风险管理的控制平台，完善事前防范、事中控制和事后监督的控制体系     

集团公司资金控制浅析

对集团公司来说，资金作为连接母子公司最重要的纽带，发挥了极其重要的作用，资金均衡、有效的流动是集团公司生存和发展的基础。文章提出集团公司应重视资金的管理，以资金为纽带或链条将企业内部各层次、各部门及其以外的管理对象和业务职能紧密地联系在一起，同时，还应注意将资金流程与业务流程相结合并进行适当的重整与改造，以更好地进行资金控制。     

企业资金管理存在的问题及对策探讨

在企业的经营过程中，资金是其运行的基础和保障，因此，资金在企业的生产、控制和分配等全过程中都发挥着十分重要的作用，关系着企业的生存和发展。然而，当前部分企业资金管理仍存在一些问题，因此，企业应采取适当措施加强资金管理，从而保障其持续、健康发展。本文详细分析了企业资金管理中存在的问题，并提出了相应的对策，以期帮助企业不断提高资金管理水平，实现长远发展。     

浅析企业资金动因对资金管理模式的影响

随着企业多元化的发展，企业根据业务类型不断新设子公司、孙公司，企业资金随着上述过程不断被分散；同时，企业又不断地采用集中手段来进行资金管理，不断地增加管理成本，例如电网公司、工程公司、一些超大型的上市公司（中国中铁、上海电气）和一些自建销售渠道的公司等。另一方面，众多的中小型企业虽然业务单一，但对资金动因认识不足，缺失资金管理模式。在资金短缺时，临时抱佛脚、不计成本地四处寻找资金，在资金充裕时，闲置或是乱投、乱花资金。