关于信贷“高效低险”改革的思考

计划经济体制向社会主义市场经济体制转变是我国社会经济发展史上的一次重大转折，经营状况欠佳的企业，往往把银行贷款作为其“生命线”，有的依赖贷款勉力维持生产，有的依赖贷款竭力支撑早已亏空的厂矿，有的甚至依靠贷款发放工资……。由此造成银行不少贷款呆滞沉淀，本息难归。勿庸讳言，长此下去，不但企业难活，银行也终将被拖垮。敢问路在何方？正当人们苦苦寻觅的时候，工商银行德兴市支行，经过两年多的艰辛探索，找到了一条政府行为、银行行为和企业行为有机结合的有效途径。在这座有“铜都”之称的山城里，银行不必再担心企业逃…     

银行企业化改革的难点和对策选择：与范林录同志商榷

本文对银行企业化改革的难点和对策选择进行了较为全面的分析和探讨。作者认为,银行企业化改革的难点,根本不是象“范文”中所说的“是企业、财政对银行多方掣肘所致”,而主要是由于现行大一统的银行体制的沿袭,更与整个经济体制的转换相联系,也不能采取用银行职能代替财政职能,把银行界定为“国家分配资金的主渠道”。在上述分析的基础上,作者提出了解决当前我国银行企业化改革面临的最大难点是怎样解决政策性贷款和转换银行经营机制问题,并提出了推进银行企业化改革的基本对策。     

改革财政和银行的关系 扩大信用活动领域

当前,集中讨论一下财政和银行关系问题,很有必要。它对进一步明确各自的职责和工作范围,做到既有明确分工,又同心协力,为国家管好用好资金,提高资金使用的经济效益有重要现实意义。一、改革财政银行体制的障碍长期以来存在的“大财政、小银行”的分工思想,是目前改革财政银行体制一个比较敏感的问题,是一个涉及到财政和银行性质范围和活动领域的问题,也关系到如何处理财政、银行、企业三者关系的大问题。这个问题不讨论清楚,不用说财政与银行分工协作问题难于解决,就连改革企业管理体制也     

当前银行会计中存在的问题、成因及对策

银行会计工作是银行的一项极为重要的基础工作。随着我国金融改革的不断深化 ,银行的会计工作在核算制度、财务管理、服务功能等方面都取得了显著的进步 ,人员素质也明显提高。然而 ,面对加入WTO后的挑战和银行业未来发展的需要 ,我们还明显存在着一些不足。如何尽快解决当前银行会计中的问题 ,改进会计工作、完善会计体制已成为迫在眉睫的事情。一、存在的问题及成因1 .因会计体制不尽合理 ,滋生违规现象。银行体制的分级计划管理与无序的银行竞争 ,往往带来地区、部门的利益驱动 ,滋生了“账外经营”、“高息揽存”等违规现象。我国商业…     

基层行实行商业化的难点浅说

<正> 政府职能转换迟缓,行政干预难以排除。 由于历史的体制的原因,我国基层银行与地方政府存在行政隶属关系,各地政府出于考虑本地经济利益,往往直接干预或介入基层行的经营活动和资金安排,诸如指导银行“搞点贷”,发放“安定团结贷款”、“赋税入库贷款”等等,影响了基层行业务经营和贷款自主权的正常发挥,同时也使得信贷资金财政化倾向日趋严重。     

美国商业银行贷款的法律问题(之三)——声明与保证

“声明与保证”(Representation and Warranties)作为贷款协定中的独立章节,记叙了借款人对其过去和当前的法律地位、财务和经营状况所作的陈述。在第二章“贷款的先决条件”中,我们已经指出:在每次提供贷款前,银行要求借款人提供证明文件,明确说明借款人在贷款协定“声明与保证”一章中所陈述的有关内容在银行提供贷款资金的当日依然正确无误。倘使一旦出现了实质性的不利变化,银行将有法律赋予的正当权力拒绝贷款,或加速收回已经提供的贷款。“声明”一词在本章中仅限于对过去和目前状况的陈述,而不涉及未来即将发生     

农业银行‘超负荷’经营问题及对策

<正> 农业银行“超负荷”经营是指农业银行贷款总量超过了信贷资金来源(各项存款+信贷基金);短期资金来源被长期贷款占用;各项存款支付保证不了;资金自给能力低下,盈利减少、经营困难的状况。农业银行长期“超负荷”势必给银行企业化经营以及整个国民经济的发展带来严重危害。农业银行“超负荷”形成的原因,表面上看是自身经营问题,深入分析有政策和信贷体制的原因,也有经济过热和金融秩序混乱等方面原因,试列举于下: 1、农业银行承担政策性放款过多,扩大了贷款的投放。如目前农业银行承担的农副产品收购、农业生产资料储备、农业生产费用等     

我国金融营业税存在的问题及改革建议

营业税目前是我国银行业的主要税种,时我国银行的经营绩效有重要影响。文章分析了营业税时银行最优贷款量的影响,阐述了金融营业税开征中存在的问题,对今后降低金融营业税税率和扩大税基可能对经济产生的影响进行了测算分析,并对金融营业税的改革提出建议。     

刍议(农村)商业银行资金运营风险与防范

近年来,我国加强了对银行体制的改革,各大农村商业银行也针对市场的竞争和金融环境的变化做出了改革,主要表现在如何保持目前的市场优势和经营管理体制方面。银行经营的重心一直是资金,它对运营体制合理与否,对银行商业化进程的影响有着重要作用。基于此,本文对当前农村商业银行的资金运营水平进行分析并以此提出一些改善建议。     

改善和提高银行信贷资产质量 推进专业银行商业化

<正>专业银行向商业银行转轨是我国金融体制改革的一大目标和重大突破,需要处理和解决的问题很多。就银行方面来说,要解决的首要问题,是信贷资产质量问题,大量逾期贷款的沉淀死滞,大面积的亏损,已成为专业银行向商业银行转轨的一大障碍,也是能否实现向商业银行过渡的关键。 一、信贷资产质量现状 近五年来,银行信贷资产连续大面积亏损且有日趋严重的趋势。概括起来可归结为“四多四少”: 一是高成本负债多,低成本负债少。这有两方面的原因:一方面是经济的发展与改革双快,社会各方面对资金需求大增,银行资金来源不足,为维持最低资金需求,平衡资金头寸,假证正常运营,只好高利率12‰拆入资金,占用汇差23‰左右的收罚息也没有办法;另一方面专业银行不承担任何经营风险,无原则竞争哄抬利率,滥发储蓄纪念品、好处费,结果是人为抬高吸储成本,造成存贷利率倒挂。 二是低收益资产多,高收益资产少。由于体制因素和政策因素,在以往的经营中放了很多“安定团结贷款”、‘行政命令性贷款”,对象多半是低效益、低信誉企业,再加之银行自身因素和近年来企业速度快于效益的数量型扩张,因此形成大量贷款本息难以收回,资产收益率很低,至1994年7月末,涟水县专业银行有应收未收利息8800万元,累计亏损940万元;淮阴市专业银行有     

我国商业银行综合化经营问题研究

目前，我国商业银行的经营与发展已进入了一个关键阶段，为增强国际竞争力、提高经营效益，商业银行进行综合化经营已成为必然趋势。“十一五”规划《建议》明确提出，要稳步推进金融业综合经营试点。这标志着我国金融业的经营体制将实现一次转型，从分业迈向综合经营。这符合我国金融业改革与发展的需要，同样也将是我国商业银行的最佳选择．     

企业融资机制创新研究

融资机制是经济运行机制的重要组成部分。我国改革初期,“拨改贷”在企业融资机制变革方面向前迈进了一大步,银行从过去的货币出纳机构发展成为今天对国民经济运行产生深远影响的宏观调控者。从一些发达国家的经验看,在经济起飞时期,银行的确能够发挥特殊的作用。但从我国的情况看,由于企业经营机制和银行体制等方面的缺陷,间接金融并没有完全改变传统的资金供给制色彩,信贷软约束或为当前国民经济面临的一个突出问题。也许问题并不在于应不应该发展间接金融,而在于我国银行“先天不足“的品性影响了它日后的健康成长。看来,我们有必要在进一步改革并完善银行体制上下大的功夫。但仅仅这一个方面还不够,还应积极创造条件发展直接金融,尽快改变银行独家供应资金的格局,以减轻企业对银行的压力,为银行体制的改革提供一个宽松的环境。以上两个方面的有机结合就构成企业融资机制的创新方向。     

谈外汇专业银行企业化经营——广东省中青年国际金融问题研讨会综述

86年9月27日至29日,由广州国际金融学会组织主办的广东省中青年国际金融研讨会在广州召开。研讨会结合广东的具体情况,围绕外汇银行如何实现企业化经营问题,就外汇银行的组织机构,资金体制,财务制度,经营管理等方面,研究改革的指导思想、方向、目标、内容、方法和步骤,以便将外汇银行办成“内有动力,外有压力,责权利相结合的相对独立的金融企业”。中国银行系统的调研人员,实际工作者,大专院校及科研部门的专家、学     

反省外币利率政策

<正> 利率政策是国家宏观调控政策的重要组成部分,也是国家调整经济结构和利益结构的重要手段,利率改革与国家经济发展和金融开放政策密切相关。2000年9月21日,国家决定对我国外币利率管理体制进行重大改革,放开对商业银行的外币大额存款和外币贷款的利率管制,这是我国利率市场化改革的第一步。一年多来的实践表明,外币利率改革虽然对我国银行经营效益影响不大,但对银行经营观     

我国商业银行贷款定价模型设计

我国商业银行由于内部缺少贷款定价管理监督体制,没有科学的贷款定价计量公式,成本和风险对贷款定价的约束力降低,造成国内商业银行之间价格战加剧,违规操作增加,信贷风险加大,银行经营效益降低。本文从信贷市场实际情况出发,针对我国商业银行贷款定价现状和存在问题,试图通过在商业银行内部建立贷款定价的计量公式和贷款定价管理体制,从成本和风险管理的角度来降低商业银行信贷风险,提高经营效益,增强商业银行竞争力。最终结论就是银行应该兼顾银行和企业的情况,既要注意本行贷款的成本和承担的风险,也要照顾到企业给银行的带来的综合收益。     

谈谈担保性贷款中存在的问题及其对策

<正>贷款担保是目前银行施行各种贷款中都必须具有的必要条款,也是银行“贷款三原则”中“物质保证性原则”的重要依据,直接关系到银行信贷资金的合法性、安全性、效益性。笔者根据存在的问题略谈几点看法。 (一)存在的问题 (1)贷款没有物质保证,使银行形成风险性贷款。《借款合同条例》中规定:借款方申请借款时要有“适用适销的物资和财产作保证,借款方无力偿还贷款时,贷款方有权要求依法处理借款方作为贷款保证的物资和财产”。但是在实际工作中,有些行处在发放贷款时往往忽视对借款方“物资保证”的审查,这件现象尤其表现在农村信用社对个体户发放的机动车辆款,新上马的乡镇厂店以及一些个体商贩的流动款等等。除此之外,有的甚至将质次价高、残损     

入世与我国金融监管体系的选择

在世界经济一体化日益深化、我国即将加入世贸组织的情况下，传统的金融体系将面临金融市场开放的发展机遇和新的挑战，金融合作、金融创新、混业经营、全能银行、金融并购、资产重组、跨国经营已成为我国金融业未来改革和发展的方向。我国金融监管体制如何适应国际潮流，建立与之相适应的金融监管构架，是一个值得注意的问题。 一、我国金融业分业监管的历史成因 改革开放以来，在“摸着石头过河”的经营思路下，我国的四大国有银行都开办了证券、信托、租赁、房地产、投资（自办公司）等业务，实质上进入了“混业经营”时代。但由于银行自…     

关于扩大基层银行贷款范围的几点思考

五十年代至今,我国基层银行的信贷活动一直被限制在各自所辖的地区和专业范围内,从而形成银行之间的地区、专业信贷垄断。实践已证明,这种缺乏自动调节机制的信贷活动,显然是和金融微观搞活不相吻合的。笔者认为,在当前深入进行金融体制改革中,打破常规,扩大贷款范围,展开各金融组织之间正常、合理地业务交叉,使资金朝着经济效益较好的方向转移,将是信贷工作改革的突破口。一、社会主义商品经济条件下,贷款范围的非限制性在社会主义条件下,贷款范围固然是有限制的,各基层银行应有合理分工,有计划地分配货币资金,促进国民经济的综合平衡。但贷款范围更具有非限制性的一面。这主     

密切银行与中小企业关系的措施

在计划经济向市场经济转化的过程中,银企之间的关系发生了微妙的变化,银行出现“惜贷”、“难贷款”现象,企业,特别是中小企业则出现“贷款难”、“担保难”问题。去年,《关于加强和改进对中小企业金融服务的指导意见》发布后,各专业银行闻风而动,相互建立中小企业信贷部,提高了对中小企业贷款的比例,但是中小企业依然喊“融资难”、“贷款难”。究其原因:①金融改革后,银行地方分支机构风险与利益机制不平衡,贷款权限上收,风险约束增强。而对中小企业贷款数额小、成本高、风险大,为防范风险,银行对经营的安全性要求很高,而赢利性要求较低,故对中小企业往往采取多收少贷或干脆不     

汇霸银行结算改革中的拦路虎

汇霸银行结算改革中的拦路虎王少云随着市场经济体制的建立和不断完善，现行的银行结算办法己越来越不适应当前的形势，表现出来的问题也越来越多，其中最为突出的问题有两个：一是“汇霸”导致结算汇路不畅；二是“汇霸”为“三角债”推波助澜。银行结算改革必须解决这两...