浅析金融机构案件防控现状与对策

防范和化解案件风险是当前金融机构业务发展过程中的一项重要工作,基层机构主要负责人及一线业务岗位是案件防控的重点部位和重要环节,案防关口前移是当前防范和遏制案件的重中之重。本文就当前案件风险的原因进行了深入的分析,并提出了有针对性的对策和措施。     

银行类金融机构破产制度初探

随着全球经济一体化进程的深化,国际上相继发生一些大的银行类金融机构破产案件,使得与破产相关的制度备受关注。文章将以此为视角,分析银行类金融机构破产制度的建立与完善。     

金融借贷案件的形成原因及防范措施

<正>金融借贷案件是金融机构与自然人、法人和其他组织之间因履行借款合同发生纠纷引发的案件。银行贷款是我国经济发展的加油站和推进剂,它解决了人们生产经营的急需资金,是沟通商品生产与商品流通的桥梁,在促进生产发展、繁荣经济生     

严格防范金融犯罪

金融犯罪一直受到社会的广泛关注。据银监会的通报显示,2007年上半年我国共发现金融机构案件179件,其中百万元以上案件51件;累计处理直接作案人员216人,追究案件相关责任人1132人,其中442人被追究领导责任,50人被取消高管任职资格。     

银行大案为何多发?

中国银监会透露,2005年以来,我国银行业金融机构加大了案件专项治理和责任追究力度,截至2005年9月底,银行业金融机构共有3602人受到责任追究。在受到责任追究的人员中,银行业金融机构处理涉案人员892人,比上年同期增加224人。其中,高级管理人员209人,中层管理人员167人,管理人员占处理人员总数的42．15％。同时,追究     

金融机构基层行处如何开展“八小时”以外的员工行为排查

金融机构案件频发的主要因素是不能及时地掌握员工的思想状况,忽视了员工"八小时"以外的生活情趣,导致不能有效采取措施加以防范。本文通过剖析员工行为排查中存在的问题,探讨"八小时"以外行为排查的有效方法,以遏制案件的发生。     

浅析商业银行操作风险管理

近年来，随着我国银行业务的快速发展，商业银行面临的运营风险也在不断增加。其中，作为商业银行常见三大金融风险之一的操作风险更是频频凸显。据统计，仅2003年一2007年，通过媒体公开报道可以搜集到的操作风险案件就达174件。2011年，中国银监会发布的《银监会2010年年报》指出，2011年中国银行业仍存在诸多风险挑战，其中之一便是“部分金融机构操作风险管理意识弱化”。该报告指出：“2010年底，部分银行业金融机构案件出现反弹。齐鲁银行案件等多数案件发生在基层网点和所谓低风险业务领域，且多为内部人员作案，这反映出部分银行内在风险管理机制存在缺陷。”     

当前金融犯罪的四大特征

根据中国银监会日前公布的金融机构各类案件统计报告显示,2003年共查处违规经营机构1242家,直接或责令有关单位对3251名违规人员进行了处分.其中,在对国有商业银行开展的现场检查中,处理违规机构242家,处理有关责任人员1928人.根据最高人民检察院的工作安排,2004年检察机关将结合改革发展的实际,深入查办金融等领域职务犯罪案件,并将其纳入反腐败斗争的工作重点.     

“克隆”银行卡纠纷民事责任的认定

近年来,银行卡引发的持卡人起诉金融机构承担卡内资金丢失纠纷案件已成为审判机关民商事审判的热点、难点问题。判研案件性质的界定和裁判规则的明细统一,以期使司法行为的引领功能得到有效的发挥。     

加强合规监督,建立健全银行案件和风险防范的长效机制

2005年,四大国有商业银行处在股份制改革的不同阶段。对于银行业监督管理机构和国有重点银行业金融机构监事会来说,这是一个案件治理年。根据国有商业银行和外部监管机构在案件治理工作方面的进展和经验,我们可以说,合规经营与合规性监督检查,是案件治理和风险防范的两个基本点。这两个基本点既是切实加强和从严落实公司治理的抓手,也是案件治理与风险防范的综合性措施。一、要搞好案件治理和公司治理,就必须先讲合规合规对于股份制银行具有特别重要的意义。要实行公司制和股份制,就必须讲合规。不讲合规,就否定了现代企业和现代市场经济的…     

我国金融业混业经营模式分析

分析中国目前混业经营状况,结合光大银行混业经营案例,给出了中国金融业未来发展混业经验的最佳模式和路径选择,即金融控股公司模式。同时还分析了我国金融业目前开展混业经营的一些主要障碍。     

浅谈如何强化医院财务经济管理

医院财务管理是医院经济工作的核心,是医院管理的重要组成部分。当前医疗市场竞争日趋激烈,医院财务管理的好坏直接影响医院发展水平,这无疑对医院财务管理提出了更高的要求。在这种情况下,医院采取有效措施加强财务管理,对促进自身的健康发展尤其重要。文章从以下几个方面就医院如何加强财务管理、提高经济效益进行探讨。     

Voluntary US GAAP Disclosure in India: The Case of Infosys Technologies Limited

This paper describes the impact of economic liberalisation in India on financial reporting. It explains the role of internationalisation of business on financial reporting by firms. Infosys Technologies Limited, a leading Indian software company with extensive international operations, has recently provided supplementary unaudited US GAAP financial statements in addition to the financial statements required under Indian company law. The paper presents a case study of this company to illustrate the incentives for voluntary non-domestic GAAP financial statements in corporate reports.     

"粤美的"MBO前后管理层对财务指标的调控

通过对“粤美的”MBO前后的管理层获利、相关财务数据和财务指标的分析，来说明管理层是怎样对企业的财务指标进行调控的，是否真正提高了企业的经营业绩，并针对出现的一些问题提出相关建议。     

高校财务管理专业实践教学改革的探讨

目前,高校财务管理专业的实践教学存在诸多问题,限制了对财务管理专业学生实践能力的培养。对此,应该从教学内容、教学方法等方面对高校财务管理专业的实践教学进行改进。     

Enforcement of nineteenth century banking contracts using a marriage rule

The enforcement of financial and banking contracts is commonly thought to lie within the domain of government law provision. This paper analyzes a case of self-enforcing financial contracts within a banking system in nineteenth century South India. The Chettiars, a merchant-banking caste, relied on religious homogeneity as well as an endogamous marriage rule, whereby members only married others from within the community, to enforce banking contracts within their system. Widely acknowledged to have been an important source of credit locally and throughout South East Asia, this paper describes and analyzes the enforcement mechanisms at work, in the absence of government involvement. Apart from presenting a new case of self-enforced financial contracts, this paper also represents a novel approach to interpreting the social institution of caste, as seen through the rational choice framework.     

管理者过度自信、企业价值与企业财务困境的关系——基于东星集团的案例研究

实证研究表明,管理者过度自信与企业财务困境之间存在一定的关系,但现有文献并未清晰地回答管理者过度自信对企业财务困境形成的影响机理。本文通过理论分析和案例研究建立了管理者过度自信与企业价值之间相互影响、递进上升,最后导致企业陷入财务困境的分析模型。文章提出了用OC系数来衡量管理者过度自信,是对管理者过度自信研究方法的一个贡献;建立了管理者过度自信、企业价值与企业财务困境之间的关系模型,能够比较清晰地解释管理者过度自信对企业财务困境形成的影响机理,丰富了管理者过度自信和企业财务困境的理论研究成果。     

我国农村金融抑制现象研究——河南省漯河市的个案分析

农村金融体系的发展和完善,是农村经济和谐健康发展的重要组成部分。文章以河南省漯河市为例,对漯河农村金融抑制现象进行了全面实证调查,并进而探讨其形成的原因,希望为积极推进我国农村金融改革和创新,促使农村金融资源配置更加合理,农村金融发展更加和谐,提供一定的理论佐证。     

企业竞争情报是应对金融危机的一剂良药

席卷全球的金融危机爆发后,给人们的生活、生产带来了意想不到的困难。而依赖市场、资金的企业,发展更是步履维艰。如何规避风险,保持竞争活力,是各类企业需要着重研究和解决的问题。文章认为,善用企业竞争情报是应对金融危机的一剂良药。     

企业竞争情报是应对金融危机的一剂良药

席卷全球的金融危机爆发后，给人们的生活、生产带来了意想不到的困难。而依赖市场、资金的企业，发展更是步履维艰。如何规避风险，保持竞争活力，是各类企业需要着重研究和解决的问题。文章认为，善用企业竞争情报是应对金融危机的一剂良药。