转口贸易外汇政策的演变

2002年113号文 关于转口贸易比较完备的规定,最早应该是2002年11月发布的《贸易进口付汇核销管理操作规程》（汇发[2002]113号）。其明确了转口贸易的定义,即有转口贸易经营资格的进口单位从境外某国或地区购买商品,直接运至第三国或地区的贸易方式。     

“摸底”转口贸易

转口贸易是一种较为特殊的贸易方式。传统的转口贸易也叫间接贸易,是指商品生产国与商品消费国通过第三国进行买卖商品的行为。近年来,内蒙古自治区转口贸易增长较快,且形成一定规模。截至2011年6月末,转口贸易占地区贸易收支的18．95％,     

“摸底”转口贸易

转口贸易是一种较为特殊的贸易方式。传统的转口贸易也叫间接贸易,是指商品生产国与商品消费国通过第三国进行买卖商品的行为。近年来,内蒙古自治区转口贸易增长较快,且形成一定规模。截至2011年6月末,转口贸易占地区贸易收支的18.95%,比2010年     

内蒙古自治区转口贸易外汇收支情况调查

转口贸易是一种较为特殊的贸易方式。传统的转口贸易也叫间接贸易,是指商品生产国与商品消费国通过第三国进行买卖商品的行为。近年来,内蒙古自治区转口贸易增长较快,且形成一定规模。截至2011年6月末,     

解开转口贸易的迷局

近年来，贸易进出口项下的交易形式和资金流动日趋复杂多样，其中的特殊贸易方式一一转口贸易发展势头迅猛。随着2011年4月转口贸易外汇政策的收紧，跨境人民币转口贸易又陡然增加。在这一现象的背后，是大宗商品贸易发展的需要，还是保税区的业务方便快捷？是转卖业务的利润驱动．还是对贸易融资的资金渴求？抑或是成为异常跨境资金进出中国的渠道？转口贸易可谓迷雾笼罩。如何在实务中识别转口贸易真面目以切实防范业务风险，是我们需要认真思考并着力解决的问题。     

完善转口贸易外汇管理政策

转口贸易是服务贸易中的重要部分,其贸易形势复杂、发展变化较快,给外汇监管带来了新的挑战。当前转口贸易快速发展的原因当前转口贸易快速发展,主要有以下几方面原因:一是国际上贸易经济实体与规则的建立和完善,促进了各国及地区间的贸易往来,为转口贸易     

导读

根据交易对象的属性特征,国际贸易可分为商品贸易和服务贸易。在我国,服务贸易和商品贸易在税收上是区别对待的,即进出口商品贸易依据消费地征税原则课征增值税,进口征税,出口免税或退税;而进出口服务贸易依据境内征税原则课征营业税,既对进口征税,又对出口征税。那么,这种服务贸易区别于商品贸易的双重征     

转卖业务全解析

对于转口贸易的外汇管理，一直附属于贸易外汇管理政策，并随其演变。在贸易外汇管理政策逐渐简化而未出台专门的转口贸易外汇管理法规的情况下，转口贸易外汇收支较容易成为监管的灰色地带。另外，近年来兴起的进口转卖业务，在国内外各种因素的催生下，发展势头强劲，但外汇管理方面由于没有明确的政策规定，可能成为异常违规资金流出入的渠道。     

转卖业务全解析

对于转口贸易的外汇管理，一直附属于贸易外汇管理政策，并随其演变。在贸易外汇管理政策逐渐简化而未出台专门的转口贸易外汇管理法规的情况下，转口贸易外汇收支较容易成为监管的灰色地带。另外，近年来兴起的进口转卖业务，在国内外各种因素的催生下，发展势头强劲，但外汇管理方面由于没有明确的政策规定，可能成为异常违规资金流出入的渠道。     

陕西省转口贸易情况调查分析

据统计,2006年陕西省转口贸易跨境收支量急剧增长,成为影响全省跨境资金流动的主要因素之一。由于转口贸易的物流和资金流并非遵循一般进出口贸易一一对应的原则,这对传统的贸易真实性审核、经常项目监管和统计分析工作带来了较大影响。为此我们对陕西省转口贸易情况进行了专项调研,以期通过对转口贸易总体情况的判断和相关政策的分析,透析存在问题,并提出对策建议。     

关注甘肃转口贸易超常增长背后的潜在风险

金川集团是甘肃省转口贸易的主力军,占全省转口贸易外汇收支总额的85％以上,其转口贸易采取"先支后收"方式,资金结算以远期信用证为主,交易标的主要为电铜等大宗商品.甘肃转口贸易超常增长的主要原因:一是随着国际经济一体化的发展和国际市场的进一步完善,国家、地区间自由贸易区的建立,为企业发展转口贸易提供了便利条件.二是企业为降低进口风险而转作转口贸易.当前国际有色金属价格波动起伏大,市场需求萎靡不振,为了降低进口风险,企业转而青睐转口贸易.     

黑龙江省转口贸易外汇收支情况的调查

转口贸易是一种较为特殊的贸易方式,根据国际收支统计口径是指我困居民向非居民购买货物,然后将该货物销售给其他非居民,但货物并没有经过我固。南于这种贸易方式具有破解贸易壁垒、降低交易成本和不用缴纳关税和增值税的优势,转口贸易得以迅速发展。自2009年以来,黑龙江省转口贸易外汇收支呈快速增长态势。     

浅析虚假转口贸易融资套利及应对措施

近两年，转口贸易作为一种特殊的贸易方式备受关注。转口贸易是指国际贸易不在生产国与消费国直接进行交易，而是通过第三国转手进行的贸易，其特点是交易对手“两头在外”，货物流直接由生产国运往消费国，不需在第三国海关报关。由此，转口贸易资金流与货物流很难在境内直接匹配，贸易真实性难以判断。2013年以来，在欧美国家持续实施量化宽松货币政策，我国外汇收支连续顺差情况下，部分企业抓住人民币汇率双向波动带来的较大的机会，利用虚假转口贸易套取本外币存贷利差、汇差的交易活动凸现出来。通过深入调查研究，发现虚假转口贸易蕴藏着巨大的违规风险，严重扰乱我国金融管理秩序，因此，及时采取多种措施对企业利用转口贸易融资套利进行管控具有重要的现实意义。     

把控真实贸易流

中国的银行业在过去的十年里,不断创新和发展贸易融资产品与服务：从传统信用证项下的打包贷款、议付与贴现及进口押汇,发展到托收、汇款和银行保函项下的各种贸易融资产品;从仅以融资为目的议付或贴现,演绎到兼顾融资与转嫁风险的福费廷与风险参与;从在资产负债表内核算的进口押汇,逐步创新了进口代付、保付加签融资和远证即付（远期信用证即期付款UPAS）等产品;从着眼于贸易流某一环节的融资产品与服务,发展到供应链融资与结构性贸易融资,及至目前一些银行正在积极探索的大宗商品贸易融资。     

与转口贸易“零距离”接触

转口贸易作为厦门经济特区的特色之一，以其特有的贸易优势正在逐年扩大着其规模。企业开展转口贸易的运作，或以转口贸易为核心的服务贸易，在促进企业进出口业务快速发展的同时，还可以扩大企业资金规模、规避交易风险。     

浙江省转口贸易特点及监管策略

转口贸易是一种较为特殊的贸易方式,其资金流与货物流相对分离,交易方式较为多样,是外汇管理部门进行贸易外汇流动监管的重点和难点之一。2007年1-9月,浙江省转口贸易业务同比增长63.35%,可     

转口贸易套利“新招式”

转口贸易作为国际贸易的重要贸易形式，已被广泛运用于各国的贸易往来。但随着转口贸易的发展，部分企业不再安于以赚取价差为目的，而是转向套取境内外的利差、汇差，并为此异化或虚构转口贸易。个别企业为达成交易，甚至不惜使用虚假的货权凭证。     

严厉打击虚假转口贸易 遏制跨境投机套利活动

打击虚假转口贸易产生的威慑力量,对宏观经济稳定、健康发展的保驾护航作用正逐渐显现。转口贸易又称中转贸易(intermediary trade)或再输出贸易(Re-Export Trade),是指国际贸易中进出口货物的买卖不是在生产国与消费国之间直接进行,而是通过第三国转手交易。转口贸易的形式多样,根据货物流通渠道的不同,可分为再出口贸易和单据处理贸易两种方式。再出口又称转卖,指境外     

大宗商品贸易融资发展状况和制度安排的比较研究

我国业已成为国际大宗商品的进口和消费大国,从事大宗商品交易企业的融资问题日益突出。本文分别从大宗商品贸易融资的发展状况及制度安排两个方面进行了国际比较研究,为寻求大宗商品贸易融资业务的创新思路提供参考。     

中朝经贸新契机

面对朝鲜经济开发全面启动、中朝之间经贸互利政策不断推出,中国企业对朝经贸迎来难得契机。我国企业宜优先选择以东北地区为基地,加大对朝港口贸易、转口贸易、采矿、加工贸易力度。对中国投资者而言,朝鲜港口和转口贸易的潜力首先体现在中国国内沿海贸易规模较大,且因为＂两头在内＂而风险明显较小。据我国《海关统计》显示,2002年以来,我国年进口额从150亿美元上升到2011年1226亿美。