银行高层更替与不良贷款恶性增资——基于不良贷款拨备与剥离视角的分析

本文分析了银行处理不良贷款背后的心理动因,并以不良贷款拨备与剥离作为银行放弃对不良贷款恶性增资概率的替代指标,实证检验了银行高层的更替与其对不良贷款的处理方式有显著的相关关系.通过对2005年前股份制商业银行的面板数据分析,发现股份制商业银行高层的更替与其对不良贷款的处理方式有显著的相关关系：对银行董事长、行长的更替带来不良贷款拔备与剥离的增加,并且一定程度上可以促使银行放弃不良贷款或对贷款质量有更稳健的认识,从而降低不良贷款恶性增资产生的概率.此外,退出董事的资历影响贷款呆账准备的计提,且为正向关系.     

贷款损失拨备规则与银行顺周期行为——基于西班牙动态拨备规则的分析

不健全的拨备规则可能加剧银行的顺周期行为,危机后建立微观反周期机制的途径之一就是改革拨备规则.本文通过对西班牙动态拨备系统的经验分析表明,动态拨备规则虽不能消除商业银行的顺周期行为,但其较好地解决了拨备的充足性及其"旱涝保收"问题.提高了银行系统抵御风险的缓冲能力.随着银行业市场化改革的深入,我国应借鉴西班牙动态拨备经验,进一步完善我国的银行业拨备制度,提高国内银行的风险管理和抵御风险冲击能力.     

我国商业银行不良贷款的总量和结构性分析北大核心SSCI

我国商业银行不良贷款形势严峻,再次成为焦点话题,引起了政府、社会和银行业的广泛关注。本文通过对商业银行不良贷款现状进行了分析研究发现,上市银行的利润几乎全部处于下降状态,2015年三个季度的拨备覆盖率不但逐季下降,工商银行、中国银行等多家银行的拨备覆盖率甚至已经接近150%的监管红线,银行对不良贷款的承受能力正不断减弱。本文针对16家上市银行重点分析了不良贷款的行业、地区分布和贷款对象的结构特征,发现2015年不良贷款主要集中于华东及沿海一带,行业主要集中于制造业、批发零售业和采矿业等产能过剩的行业,公司不良贷款高于个人,而且随着不良资产规模的扩大,行业及地区的范围都会有所扩散,商业银行对不良贷款问题的治理已经迫在眉睫。     

对民和县不良贷款剥离的后续调查

国有商业银行剥离不良贷款后带来了干扰正常金融秩序、国有资产大量流失,社会信用风险及不安定因素等负面影响。本文以民和县为例进行分析并提出相应对策。     

关于剥离农村信用社不良贷款的若干思考

由于经济、金融体制转换时期的种种原因,农村信用社不良贷款占比居高不下,不仅制约了农村信用社"支农主力军"作用的发挥,而且已成为影响农村金融、社会稳定的风险隐患.要改变这种状况,就要从健全盘活不良贷款运行机制入手,大胆实施制度创新,运用剥离的方法、措施,防范化解农村信用社信贷风险.     

关于剥离农村信用社不良贷款的若干思考

由于经济、金融体制转换时期的种种原因,农村信用社不良贷款占比居高不下,不仅制约了农村信用社“支农主力军”作用的发挥,而且已成为影响农村金融、社会稳定的风险隐患。要改变这种状况,就要从健全盘活不良贷款运行机制入手,大胆实施制度创新,运用剥离的方法、措施,防范化解农村信用社信贷风险。     

事故树法解析银行不良贷款产生原因——基于企业与银行两方面的思考

我国商业银行不良贷款数额巨大,其产生原因也比较复杂.在未来经济形势还不明朗的当下,银行做好风险管理尤为重要.本文运用事故树法结合金融危机发生时的情况,分析银行不良贷款产生机制,并重点以企业无偿债能力导致不良贷款的产生为对象,从银行规范贷款与不规范贷款两方面入手对此进行了深入的探讨.     

事故树法解析银行不良贷款产生原因——基于企业与银行两方面的思考

我国商业银行不良贷款数额巨大,其产生原因也比较复杂。在未来经济形势还不明朗的当下,银行做好风险管理尤为重要。本文运用事故树法结合金融危机发生时的情况,分析银行不良贷款产生机制,并重点以企业无偿债能力导致不良贷款的产生为对象,从银行规范贷款与不规范贷款两方面入手对此进行了深入的探讨。     

银行成本效率与不良贷款影响的动态效应研究——基于SFA测度分析的应用

本文以1999至2010年12年间国内14家商业银行样本数据为基础,立足于随机前沿效率分析原理,利用参数估计SFA分析法,评估分析金融改革以来银行业不良贷款与成本效率分布及演化趋势。研究表明:(1)成本效率估计在引入或不引入不良贷款情况下,存在显著差异。(2)在引入不良贷款的估计模型中,国有商业银行成本效率呈改善趋势,否则,呈下降趋势。无论是否引入不良贷款率,股份制商业银行成本效率均呈改善趋势;股份制银行成本效率高于国有商业银行。(3)未能发现资产规模、权益与银行成本效率之间的显著性相关关系,但不良贷款对成本效率具有负效应。     

资本价格扭曲对银行不良贷款率的影响与建议

商业银行的安全运行直接关系金融体系的稳定。当前,我国商业银行不良贷款率的上升与经济下行和部分行业去杠杆具有直接关系,如何从更深的层次探究推升不良贷款率的影响因素具有一定现实意义。     

银行刚性清收不良贷款的负面效应

近年来,中央银行不断加强对商业银行化解不良贷款风险的监管,各商业银行也相继推出压缩不良贷款考核机制,逐级落实目标责任制。就区域而言,由于清收化解不良贷款的现实基础差别很大,各银行的“刚性”政策在发挥积极作用的同时,不可避免地对一些区域的基层行经营产生负面效应。本文通过对威海市各银行清收化解不良贷款情况的调查研究,尝试探讨这一“刚性”政策的负面效应并提出相关建议。     

银行刚性清收不良贷款的负面效应

近年来,中央银行不断加强对商业银行化解不良贷款风险的监管,各商业银行也相继推出压缩不良贷款考核机制,逐级落实目标责任制.就区域而言,由于清收化解不良贷款的现实基础差别很大,各银行的"刚性"政策在发挥积极作用的同时,不可避免地对一些区域的基层行经营产生负面效应.本文通过对威海市各银行清收化解不良贷款情况的调查研究,尝试探讨这一"刚性"政策的负面效应并提出相关建议.     

定向增发是否能缓解大小股东之间的代理冲突——基于恶性增资视角的研究

基于恶性增资视角,以2001～2010年采用SEO方式融资的上市公司为样本,研究定向增发对缓解大小股东代理冲突的作用。结果发现,定向增发在一定程度上缓解了代理冲突,抑制了恶性增资发生的概率。进一步,将样本扩大到包括非SEO融资的公司,发现公开增发或配股的公司恶性增资发生概率较高,定向增发和债权融资无显著差异。对于发生恶性增资的公司,SEO融资的公司的恶性增资程度均显著高于债权融资公司,这进一步说明相比于公开增发和配股,定向增发能起到一定的治理作用。     

感在“补录”时——太湖支行不良贷款剥离工作信息补录纪实

11月5日下午接到上级行通知后，太湖支行77000多笔资产剥离信息补录工作必须在规定的时间内完成。任务就是命令，该行立即召开紧急会议，抽调一切可以投入战斗的人员，调配所有办公电脑，全行上下迅速行动起来．开始了补录工作。在这场没有硝烟的战斗中，该行员工服从指挥．克服困难，甘于奉献，涌现出了很多感人的事迹，出现了很多让人感动的场面。     

国外有关商业银行贷款损失拨备与经济周期关系的研究

贷款损失拨备是商业银行抵御风险的第一道防线,其计提充分与否能影响银行资本吸收损失的能力,进而对经济周期的波动产生影响。在当前国内外金融监管当局再次关注金融机构跨经济周期稳健经营问题的背景下,本文总结了国外有关商业银行贷款损失拨备与经济周期关系的研究。     

决策责任、项目认知与资本预算项目恶性增资——基于自辩理论的模型

关于决策责任和恶性增资的关系,目前有三种研究结论:对投资失败负责的决策者才有恶性增资倾向、无论对投资失败是否负责的决策者都有恶性增资倾向、无论对投资失败是否负责的决策者都没有恶性增资倾向.这些结论互相矛盾,甚至相反.针对这一现象,在自辩理论的框架下,运用数学分析方法构建的决策责任、项目认知和恶性增资之间的关系模型表明,恶性增资行为取决于不同决策责任下的原生性认知和失调认知程度.     

国外有关商业银行贷款损失拨备与经济周期关系的研究

贷款损失拨备是商业银行抵御风险的第一道防线,其计提充分与否能影响银行资本吸收损失的能力,进而对经济周期的波动产生影响.在当前国内外金融监管当局再次关注金融机构跨经济周期稳健经营问题的背景下,本文总结了国外有关商业银行货款损失拨备经济周期关系的研究.     

警惕金融创新环境中的“投资漩涡”——基于巴林银行恶性增资引致倒闭的个案分析

上世纪80年代以来,金融市场的创新不断,衍生产品层出不穷。这些金融创新促进了金融市场的繁荣,但同时也增加了新的金融风险。去年开始的美国次贷危机对全球金融业带来了重大影响,许多金融机构纷纷陷入困境,至今仍难料结局。如果总结一下近20年来金融领域中的重大风险事件,可以看出,金融风险发生的频率在加快,风险损失的数量在加大。     

基于灰色关联分析的商业银行贷款损失拨备计提研究

贷款损失拨备计提对防范商业银行的经营风险,提高商业银行经营的稳定性具有十分重要的作用.本文在对已有的几种典型的贷款损失拨备计提方法即现金流折现法、动态准备金法、压力测试准备金法和基于马尔科夫链迁移矩阵的贷款损失准备金法进行分析的基础上,运用灰色关联的相关理论,提出了一种新的基于灰色关联分析的商业银行贷款损失拨备计提方法,并对其适用性进行了详细的论证,本研究将为完善我国商业银行风险管理体系,提高风险管理效率提供必要的理论支撑和实践依据.