银行承兑汇票的风险与防范

当前,票据业务作为商业银行中间业务品种之一,正呈迅猛发展的势头．成为新的利润增长点。但是伴随而来的票据诈骗案件屡见不鲜,金额巨大。如何在加强票据业务经营的同时加强票据风险管理,已成为发展票据业务所而临的重要课题。本将分析银行承兑汇票业务的主要风险,探讨防范和控制风险的途径。     

银行票据贴现业务的风险防范

A票据贴现业务风险的表现形式 1．非真实交易风险。非真实交易风险是指企业为解决自身资金周转困难，通过签订虚假的商品交易合同，套取银行承兑汇票，进而贴现融资而产生的风险。作为短期结算和融资工具，银行承兑汇票业务的手续费仅是面值的万分之五，贴现利率又低于同期贷款利率，承兑汇票业务既能增加银行保证金存款，减少自身资金投入，又能保证承兑企业流动资金周转，降低企业财务成本，银企皆欢。     

浅析票据贴现业务的风险及其防范

近年来,部分银行经营思想存在偏差,片面追求市场份额,风险防范意识薄弱,放松票据业务的内部控制和管理,出现诸多违规行为和风险问题,同时一些不法分子挖空心思利用票据进行诈骗作案,伪造、变造承兑汇票＂,克隆＂票据也时有发生,利用票据作案的新手法也层出不穷,如近期出现的＂大头小尾、一大拖几小＂票据案件,对商业银行提出了更高的要求,防范和化解票据风险刻不容缓。     

银行承兑汇票的风险及其防范

一、银行承兑汇票业务的风险及原因 1．票据审核不严，有章不循、违规操作。一些银行对承兑申请人资信情况审查不严格，对不具备条件的企业盲目签发承兑汇票，有的甚至越权违规签发银行承兑汇票。一些企业信用观念淡薄，利用假合同，假增值税发票，骗取银行承兑汇票。有的银行对企业合同把关不严，轻易为无商品交易甚至是过期失效合同签发承兑汇票。一些银行经办人员。不按规定的操作程序审核票据，使伪造、变造汇票得以解付。     

关于对银行承兑汇票业务风险管理的思考

中间业务与资产业务、负债业务并称为现代商业银行三大业务。银行承兑汇票业务是中间业务中的主要业务,有低成本、低风险、高收益的特点。目前,虽然各银行的控制制度都比较健全,但随着银行承兑汇票业务的快速发     

企业银行承兑汇票风险的成因与控制

随着我国社会主义市场经济的日益发展,银行承兑汇票在生产流通领域中发挥的作用越来越大,已成为企业的重要融资工具。但随着这项业务向广度和深度扩展,企业在收取和使用银行承兑汇票时的风险也越来越大,本文阐述了银票的概念及特点、分析了银行承兑汇票风险的形成原因,并就企业银行承兑汇票风险表现形式提出了风险控制措施。     

防范银行承兑汇票资金风险的审计思考

银行承兑汇票业务是用商业银行解决企业在商品交易活动中资金周转临时困难的一种信用方式。从审计实践中情况看，银行违规签发银行承兑汇票的现象比较严重，并存在大量的资金风险。为此本文拟从审计角度对防范银行承兑汇票形成资金风险的问题作些粗浅的探讨。     

商业银行票据贴现的管理

银行的票据贴现业务是银行以购买未到期银行承兑汇票或商业承兑汇票的方式向企业发放的贷款。票据贴现是收款人或持票人将未到期的银行承兑汇票或商业承兑汇票向银行申请贴现，银行按票面金额扣除贴现利息后将余款支付给收款人的一项银行授信业务。由于银行票据能够为企业提供成本较低的现金流（贴现利率一般低于同期贷款利率），同时又能为银行带来固定的利息收益和存款量（银行一般要求企业将贴现金额的10％～30％存入贴现银行作为保证金金额），近年来银行票据贴现业务的发展非常迅速。但伴随着该业务的发展，也滋生出一系列问题。     

警惕票据诈骗的四大陷阱

自《中华人民共和国票据法》颁布以后，银行票据市场步入了发展的快车道。目前作为票据结算主体的银行承兑汇票已占据整个银行结算量的70％左右。在票据市场飞速发展的背后，不可否认这样一个不争的事实：承兑汇票在实际运用过程中，因为引发不少违法违规行为，它在经济结算中出言“主角”的同时，也不可避免的成为资金风险的载体     

商业银行承兑业务管理中存在的问题及对策

银行承兑汇票集汇票的商业信用和银行信用于一体，具有广泛的流通性，加上本身具有的资金融通功能，近年来得到了越来越广泛的运用。银行承兑汇票业务是商业银行表外业务的主要品种，它能给银行带来一定的效益，同时也存在着较大的风险。一旦管理不严，将使商业银行的信誉受到影响，国有资产受到损失。因此，各商业银行应加大银行承兑汇票业务的管理力度，进一步强化信贷资产质量的风险控制，切实维护银行的信誉和资金安全。一、银行承兑业务管理中存在的主要问题1、违反授权授信管理办法，签发银行承兑汇票。有些商业银行未将银行承兑汇票…     

浅谈银行承兑汇票的企业风险及防范

随着经济全球一体化进程的加快，国内企业获得了前所未有的高速发展时机，同时也面临着资金短缺的难题。在金融体制改革不断深入的情况下，银行承兑汇票业务应运而生，银行承兑汇票业务不仅可以使银行优化资产配置，增加利润．还可以为企业拓宽融资渠道，降低融资成本起到积极作用。但随着这项业务向广度和深度扩展，企业在收取和使用银行承兑汇票时的风险也越来越大。     

商业银行票据贴现业务中的风险与防范

近几年，票据贴现业务已成为商业银行业务经营当中备受关注的一大亮点，它有效改善了银行自身的资产负债结构，进一步增强了盈利能力。随着票据贴现业务的不断发展，商业银行在办理各种票据业务过程中存在的一些问题逐步暴露出来，给银行资产经营带来了潜在的风险和损失。如果不加以有效的防范、控制和规避，票据贴现业务风险就会成为阻碍商业银行健康发展的不利因素，因此必须高度重视。     

商业承兑汇票授信业务的审计思考

商业承兑汇票授信业务有利于解决中小企业融资难的问题,更好的发掘银行新的利润增长点。然而,目前银行在办理该业务时不够注重对具体业务交易背景的审查,形成潜在的金融风险。本文介绍了商业承兑汇票授信业务的基本概念与业务流程,分析该业务存在的问题和风险,并提出了审计应对策略。     

银行承兑汇票管理与创新

<正>邯郸矿业集团作为一个大型煤炭企业,具有煤款收支金额大且集中的特点,每月都有大量的票据结算业务,仅2012年承兑汇票收入金额达到75个亿,付出承兑票据金额73个多亿,共支付票据笔数2185笔,贴现票据4.85亿元。结算中心近年来随着银行承兑票据业务的增多单独成立了票据管理科。加强承兑汇票管理,确保资金安全,积极转让承兑汇票,降低资金成本,是煤炭企业面临的一项艰巨的资金管理工作。下面拟简介结算中心在银行承兑汇票上的管理制度与创新。     

银行承兑汇票的风险管理

银行承兑汇票是建立在银行信用的基础上,是对商业汇票的一种承兑,随着我国社会主义市场经济的日益发展,银行承兑汇票必将在生产流通领域中发挥越来越大的作用。银行承兑汇票是银行的一项中间业务,反映在资产负债表外科目。票据一经签出,在银行账薄上一方表现为资产——客户对未清偿承兑汇票的责任;另一方面表现为负债——支付客户所签发银行承兑汇票的责任。虽然银行承兑汇票是一种附属的服务业务,但是它和其他基本业务是紧密相关联的,因此,必须有建全的制度并对其加强管理,以减少银行承兑汇票带来的风险,切实维护银行的信誉和资金安全。分…     

浅议基层商业银行票据业务发展问题

票据业务作为商业银行新兴资产业务,与贷款相比较具有周转快、流动性好、收益高等特点,可以增加银行有效收入,是银行新的利润增长点,而且发展票据业务在现阶段对于降低银行不良资产,优化银行资产结构具有重要意义.然而,从票据业务发展现状看,受多种因素影响和制约,票据业务在商业银行特别是一些基层商业银行发展缓慢,在有些地方甚至呈萎缩趋势,基层商业银行票据业务难以拓展.从对江西省南昌县金融机构票据业务开展的调查情况看,票据业务发展呈现以下特征:     

强化票据业务稽核防范金融风险

达到融资的目的和需求,如果做得严谨,从手续上看基本是合规的,难以发现问题。稽核中发现有如下几种情况属于非真实性贸易交易:1、存一贷二,即存入一定比例的保证金,办出第一笔承兑汇票。然后迅速将该票据贴现后再存入一定比例的保证金,签发第二笔承兑汇票。最后的结果是存入少量的保证金,可迅速融资2倍以上的资金量。2、母公司与子公司虚开承兑汇票,由一方贴现后转给另一方。稽核发现有的银行签发的承兑汇票其承兑协议上的公章与企业所提供的购销合同不符,经查是购销合同中购销双方的公章盖错位置,即卖方盖在买方位置,而买方盖在卖方位置。…     

同业业务对商业银行流动性风险的影响研究

本文首先阐述了关于银行同业业务和流动性风险的相关概念,然后梳理了银行同业业务的发展动因、现状,以及银行流动性风险的成因、管理等相关文献,最后总结了关于同业业务对商业银行流动性风险影响的相关文献,发现我国同业业务发展存在较多问题,并且对于不同类型银行的影响存在明显差异。     

票据诈骗应警惕

自《中华人民共和国票据法》颁布以后．银行票据市场步入了发展的快车道。目前作为票据结算主体的银行承兑汇票，已占据整个银行结算量的70％左右。在票据市场飞速发展的背后．不可否认这样一个事实：承兑汇票在实际运作过程中．因为引发不少违法违规行为．它在经挤结算中出演“主角”的同时．也不可避免地成为资金风险的载体和聚焦点：近年来，全国公安机关立案侦查的伪造金融票据．违法票据承兑前犯罪案件就达7419起．涉案金额达52亿元。票据诈骗．使正常的票据业务蒙上了一层明影。     

银行柜面业务风险防控

银行柜面业务风险是指银行柜员为客户办理账户开销、现金存取、支付结算等业务过程中,由于风险控制失效使银行或客户资金遭受损失的风险,是银行操作风险的主要领域,也是当前操作风险的主要矛盾和主要方面。大量的差错事故、法律纠纷不仅给银行造成巨大的财务损失,也严重损害了银行的市场信誉,给经营发展带来巨大压力。如何进行银行柜面业务风险内控自然已成为不容回避的问题。