反洗钱可疑支付交易监测分析工作中存在的问题及建议

可疑支付交易是指人民银行《金融机构反冼钱规定》中限定的交易金额、频率、流向、用途和性质等不符合正常特性的支付、交易，包括人民币和外汇交易。反洗钱工作包含“建立制度、了解客户、登记监测、保存记录”等多方面事项，其中对可疑交易的检测分析是整个反洗钱工作中最核心的部分，其他相关工作均服务于此。从反冼钱工作的发展来看，自2003年3月1日人民银行颁布《金融机构反冼钱规定》、《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》、《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法》（以下简称“一个《规定》、两个《办法》”）后，金融机构开始认识反洗钱；新修订的《中国人民银行法》颁布后，反洗钱工作受到进一步的重视。     

证券、保险业反洗钱初探--"四大空白"亟待填补

在今年的人民银行反洗钱工作会议上．项俊波副行长讲话要求人民银行分支行要为证券和保险业的反洗钱监管做好准备，7月左右《证券、期货业金融机构反洗钱规定》（以下证券、期货业简称证券业）和《保险业金融机构反洗钱规定》将公布实施。因此，落实证券、保险业反洗钱监管准备工作措施是当前基层人民银行反洗钱工作的重点之一。但鉴于证券、保险业方面的反洗钱工作“零起点”的现状．实际工作中仍面临难点．突出表现为以下“四大空白“亟待填补．     

2022年第四季度金融会计动态

<正>一、国内动态（一）财政部发布《会计师事务所从事证券服务业务信息披露规定（征求意见稿）》2022年10月13日,财政部发布《会计师事务所从事证券服务业务信息披露规定（征求意见稿）》,旨在进一步规范会计师事务所从事证券服务业务信息披露,提高证券审计市场透明度。     

英国、瑞典：反洗钱博弈

总体上，英国和瑞典的反洗钱组织框架类似。财政部负责制定反洗钱政策及相关协调工作，由警察部门组建金融情报中心（FIU），相关执法部门分别享有冼钱案件调查权，行业性监管部门负责对监管对象执行反冼钱规定的情况进行监督和检查。     

由风险监管理念对基层央行反洗钱非现场监管的思考

目前人民银行反冼钱监管由“合规监管向风险监管为本”理念转变，使得非现场监管的重要性进一步显现，如何解决金融机构不作为，反洗钱履职不全面、不彻底的问题，怎样才能为风险监管的有效实施提供基础资料，是当前基层人民银行反冼钱工作的当务之急。     

央行副行长项俊波：今年启动证券期货业反洗钱检查

在3月22日开幕的“中俄经济工商界高峰论坛”上，中国人民银行副行长项俊波表示，今年央行将完成所有银行业金融机构的反洗钱专项检查，并计划在出台新的金融机构反洗钱规定以后，启动证券（期货）业金融机构和保险业金融机构反洗钱专项检查。项俊波透露，以国际标准为主要蓝本、吸收现有法律制度有效措施的《反洗钱法》草案已经完成，立法机关将于今年4月审议该法律草案。     

当私募行业遇上监管新规

证监会日前出台（《私募证券投资基金业务管理暂行办法（征求意见稿）》（以下简称（《暂行办法》）,并向社会公开征求意见。《暂行办法》规定对合格投资者、管理人资格及注册备案等做出明确要求。新规之下,私募行业将走向何方？     

加强县（市）金融机构反洗钱工作的思路与对策

县（市）基层金融机构处于反洗钱工作的最前沿，其工作状况、运转效果如何，事关反洗钱工作基础和发展大局。最近，我们结合宣传贯彻《反洗钱法》、《金融机构反洗钱规定》和《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》（以下简称“一法、一规、一办”），对某县域金融机构反洗钱工作进行了认真调研，以探讨加强新时期县（市）金融机构反洗钱工作的思路与对策。     

规范与开放：聚焦QFH外汇新规定

合格境外机构投资者（QFII）试点制度,是我国资本市场有序、规范开放的重要制度安排之一。9月7日,外汇局在其政府网站上发布Ⅸ合格境外机构投资者境内证券投资外汇管理规定（征求意见稿）》（下称《征求意见稿》）,记者就此进行了采访。     

企业境外上市监管与中概股回归

<正>2021年底,监管部门发布《关于境内企业境外发行证券和上市的管理规定（草案征求意见稿）》和《境内企业境外发行证券和上市备案管理办法（征求意见稿）》（以下简称“境外上市新规”）,旨在促进境内企业依法合规利用境外资本市场实现规范健康发展。近年来,境内企业境外上市暴露出了财务欺诈行为、信息披露安全及被恶意做空等新情况、新问题,     

对保险业预防性反洗钱制度的几点政策建议

2006年，《中华人民共和国反洗钱法》和新《金融机构反洗钱规定》将证券和保险等更多金融行业纳入了反洗钱规制范围，意味着保险业金融机构即将开始承担法定的反洗钱义务。国内反洗钱制度体系也对国际通行的客户身份识别、交易记录保存、交易报告提交和内部控制等预防性反洗钱制度作了一般性规定。本文借鉴国际经验，对我国保险业反洗钱的预防性制度建设作以下几方面的政策分析。     

央行就银行远程开户征求意见

1月初,央行下发了《关于银行业金融机构远程开立人民币银行账户的指导意见（征求意见稿）》（下称《征求意见稿》）。     

“私募”看起来

2013年春节刚过，征稿证监会便召开新闻通气会，就《私募证券投资基金业务管理暂行办法（征求意见稿）》公开向社会征求意见。     

关于《基本建设财务规则》（征求意见稿）的简析

2013年4月16日，财政部公布了关于《基本建设财务规则（征求意见稿》（以下简称征求意见稿）公开征求意见的通知。为了加强理解，通过对比阅读该征求意见稿和2002年发布的《基本建设财务管理规定》（财建[2002]394号）文件，结合笔者的工作经验，对征求意见稿简要分析如下：     

有关小企业固定资产核算的相关规定

财政部2010年11月发布了《小企业会计准则（征求意见稿）》。征求意见稿对小企业会计核算进行了规范，本文通过对比分析《小企业会计准则（征求意见稿）》和2006年《企业会计准则》中对固定资产的相关规定，以期能对小企业的会计工作起到参考作用。     

金融机构反洗钱情况的若干思考

随着经济的发展，洗钱犯罪的猖獗，反洗钱已愈来愈受到世界各国的重视。2003年3月1日，由中圜人民银行发布的《金融机构反洗钱规定》、《人民币大额和可疑交易报告管理办法》和《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法》（以下简称一个《规定》两个《办法》），已形成了以金融机构为前沿的反洗钱的基本构架，银行业反洗钱工作开始步入规范化、制度化的轨道。2004年修订颁布的《中国人民银行法》又将组织、领导金融业反洗钱的工作职责赋予了人民银行，使金融系统反洗钱工作得以进一步加强。但是实施情况，进展不尽人意，在反洗钱工作中出现不少新的洗钱动向和问题，值得关注。     

基层银行业反洗钱“难作为”

继2006年10月全国人大会议表决．通过《反洗钱法））后，2006年11月中国人民银行又连发两弹即《金融机构反洗钱规定》（下称1号令）、《金融机构大额交易和可疑交易管理办法》（下称2号令）。至此，反洗钱工作由以前的部门规章管理上升到现在的法律层次监管。     

IPO门槛下降将加大投资风险

创业板IPO改革办法以及再融资办法,日前终于“露面”了。证监会发布修订后的《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法（征求意见稿）》以及《创业板上市公司证券发行管理暂行办法（征求意见稿）》,     

反价格垄断关键要赋予消费者话语权

国家发改委此前公布的《反价格垄断规定（征求意见稿）》今日截止向社会公开征求意见，从开始征求意见到今日的这20余天中，各大媒体纷纷围绕这一文件作出大量评论，这些评论较多地关注了该规定能否更有助于限制垄断领域的不合理定价，还百姓以实惠。     

证监会：一月内赎回基金可加收惩罚性赎回费

2009年10月13日,中国证监会公布《开放式证券投资基金销售费用管理规定（征求意见稿）》（简称《规定》）,向社会公开征求意见。《规定》鼓励后端收费模式,增列短期交易的赎回费,并将尾随佣金合法化和规范化。根据这一安排．今后基金持有三年以上的将可以实现零费率,而持有期少于7天的投资人,将被收取不低于赎回金额1．5％的赎回费。