刍议支行加强合规管理 提升内控管理水平

从现实状况分析,支行的合规管理组织架构建立了,但合规工作仍停留在宣传培训的初始阶段,还没有真正发挥出合规管理的效能。究其原因有三：     

怀宁支行力促内控管理上台阶

近年来，农行怀宁县支行切实增强“内控优先”、“内控出效益”意识，认真落实内控管理工作制度，制订严密有序、切实可行的工作措施，构建制度完善、安全高效、保障有力的内控工作体系，为各项业务经营起到了保驾护航的积极作用，推动了业务经营的健康、稳健、有序发展，实现了十年来“无重大安全事故、无重大责任事故、无重大刑事案件”的内控管理工作目标，被省分行授予2008年度“案件防控先进单位”，内控管理评定为“一类行”。     

当前县支行内控安全管理建议

(一)落实各层次监督检查责任制是防范风险的有效途径.一是对一线岗位工作人员坚持相互交叉监督榆查制度.对有章不循,违章操作的工作人员按规章制度严肃处理.二是对会计联行、发行、国库等重要岗位业务实行月、季检查制度,避免业务差错发生.三是对要害岗位,要害部门人员严格把关,加强监督和管理,密切关注要害岗位和部位人员八小时以外的活动,出现小良苗头时.及时采取减勉谈话等制度,把可能发生的隐患解决在萌芽状态.……     

无差错管理提升内控

本文首先介绍了财务“无差错管理”的产生背景,然后介绍了“无差错管理”的基本内涵,然后再介绍了“无差错管理”的主要做法,最后介绍了“无差错管理”的效果提升了内控水平。     

金寨支行四项措施强化内控管理

为保障全行业务经营又好又快地发展,积极推进合规文化建设、执行文化建设和尽责文化建设,金寨支行以内控管理和合规经营为重点,不断强化内部控制和合规风险管理,以强有力的措施确保内控管理保二（类）争一（类）目标。     

提升商业银行财务会计内控管理

众所周知,财务会计部门是商业银行经营发展中的重要部门之一,传统的财务会计内控管理模式已经不能满足时代发展的要求,因此需要加强商业银行财务内部控制管理制度的改革,以此提高商业银行的市场地位。本文对目前商业银行财务会计内控管理中存在的问题进行了研究,并探索出提升财务会计内控管理水平的措施,以此推动商业银行的进一步发展。     

农村支行内控方略研究

内部控制是围绕银行价值最大化目标展开的创造价值的管理活动，好的内部控制体系是商业银行核心竞争力的表现。本文通过对部分农村支行开展现场调研，剖析内控与弱点，提出了可具操作性的内控方案。     

华坪支行奏响内控管理的“三步曲”

<正>2010年年初以来,中国人民银行华坪县支行(华坪支行)创新内控管理模式,推行了内部控制风险防范责任制,通过采取多项措施,奏响了内控管理的"三步曲"。"一步曲":建立健全"五项"内控管理机制一是建立内部控制组织领导机制。华坪支行研究制定了《支行内部控制风险防范实施方案》,先后建立了内部控制风险防范领导小组,并明确了行长、副行长、部门负责人和具体经办人员的内控责任。二是建立内部控制宣传教育机制。通过内容丰富、形式多样的宣传教育载     

华坪支行奏响内控管理的“三步曲”

<正>2010年年初以来,中国人民银行华坪县支行(华坪支行)创新内控管理模式,推行了内部控制风险防范责任制,通过采取多项措施,奏响了内控管理的"三步曲"。"一步曲":建立健全"五项"内控管理机制一是建立内部控制组织领导机制。华坪支行研究制定了《支行内部控制风险防范实施方案》,先后建立了内部控制风险防范领导小组,并明确了行长、副行长、部门负责人和具体经办人员的内控责任。二是建立内部控制宣传教育机制。通过内容丰富、形式多样的宣传教育载     

天长支行举办内控管理和案件防控培训班

结合开展强化内控管理、全员防控案件专项治理等活动,天长支行近期在全行开展了一次旨在提升内控层次、防范操作风险的培训活动。培训的对象为全行一线柜面操作人员,培训的内容主要是《中国农业银行员工违反规章制度处理办法》、《中国农业银行防犯案件工作指引》、《金融机构反洗钱规定》等,还对历次检查中发现的问题进行了剖析。     

县支行改革发展问题研究

农业银行自实施三农金融事业部制改革以来,极大释放了县支行的经营潜力,促进了县域业务的快速发展。但是,一些制约县支行加快发展的深层次问题也逐步显现。农业银行上市后,应继续深化事业部制改革,进一步完善资本管理、信贷管理、会计核算、风险拨备与核销、资金平衡与运营、考评激励与约束等单独的经营管理机制,强化县支行的经营服务能力,解决制约县支行经营发展的重大问题,为＂三农＂金融服务提供有力的体制机制保障。     

针对内控脆弱央行再下良方

最近,银监会公布了《商业银行内部控制评价试行办法(征求意见稿)》(以下简称“办法”),对商业银行内部控制体系建设、实施和运行结果独立开展调查、评估、测试和分析等系统性的活动,旨在规范和加强对商业银行内部控制的评价,督促商业银行进一步建立和健全内部控制的体系和机制,以保证商业银行安全稳健运行。     

完善银行财务会计内控工作

银行财务会计内控工作的难点是如何把握授权的度,提高被控对象的受控度,规范内部控制工作和提高控制人员的熟练程度。加强银行财务会计内控工作要从制度上规范、流程上管理,进一步提高财会人员的职业道德修养等方面努力,     

以经营转型应对资本约束困境--2005年腾冲联席会议述评

今年的全国股份制商业银行行长联席会议于9月初在云南腾冲召开,12家股份制商业银行的行长们共同讨论和应对15年来最棘手的一个难题——资本约束困境。会议的进展如何,最终达到一个什么样的共识,本刊就此将作一介绍。     

我国商业银行内控机制的现状及其完善构想

科学严谨有效的内控机制是商业银行合法合规经营，防范和化解各种百年悠久历史的巴林银行倒闭，到曾有永倒闭神话的日本大和银行破产，从以金融制度发达称于世的美国商业银行产生的问题与困境到震惊全球的东南亚金融危机，无一例外地证明，银行内控机制缺陷是一大罪魁祸首。因此，加强对商业银行内控机制的研究，尽快建立合理、有效的内控机制，具有显的现实意义。     

持续改进的企业内部财务控制有效性标准的研究——基于组织循环理论的分析框架

本文试图在组织循环理论的分析框架下,吸收国外内部控制先进理念,将内部财务控制制度建设和内部财务控制有效性评估标准的确立有机结合起来,以创建持续改进的企业内部财务控制有效性评估标准,力图解决国际公认的评估标准在中国本土化和实践操作层面上的应用问题。     

建立和完善内部控制的思考

加强内部控制是贯彻《会计法》的一项要求。论文提出内部控制的发展与政府的推动密不可分 ;在我国 ,应注重内部控制理论和方法的研究 ,并重视内部控制的实务指导 ,运用业务循环法来设计企业内部控制。同时要重视内部控制管理与现行体制、法规的协调统一 ;重视对单位负责人进行内部控制的宣传。     

完善央行内审质量控制体系的思考

央行内审质量控制是一个系统工程,只有对影响内审质量的各个要素进行全面的规划和安排,才能形成一个有效的质量控制体系,即审计组织及其审计人员为加强审计质量控制,达到预期的质量标准而建立的相互关联或相互作用的一组要素.它包括实现审计质量目标的组织结构及物质手段、各机构的职责、工作标准和工作程序等.审计质量控制体系是切实提高审计质量,实现审计目标的重要保证.     

内控,从量到质有多远?

2013年5月16日,中注协发布2012年年报审计情况快报(第14期),数据显示,2013年1~4月,47家证券资格会计师事务所共为948家上市公司出具了内部控制审计报告。其中,标准内部控制审计报告926份,带强调事项段的无保留意见内部控制审计报告19份,否定意见内部控制审计报告3份。在948份内部控制审计报告中,非标准内部控制审计报告22份,占2.32%,非标报告的数量和比例都较2011年(5份,比例为2.18%)有所上升。此外,创业板上市公司海联讯的《内控鉴证报告》亦被出具否定意见。