财务资金管理收益与风险控制研究——以某烟厂为例

资金是企业经营的血液,其重要性不言而喻。随着某烟厂卷烟销售的快速增长,工厂已经积累了庞大且稳定的资金池。如何在保证资金安全的前提下,最大限度的提升资金收益成为工厂财务管理的重点工作。本文首先从理论上阐述资金管理、风险和效率的内涵,通过对工厂资金管理风险和收益现状进行分析,发现在资金管理方面存在的问题,最后制定相应的优化措施,构建财务一体化的资金管理效率和风险保障机制,全面提升资金增值保值收益。     

集团公司“资金池”构建及其发展展望——以A公司为例

本文从资金和资金管理的重要性引出资金管理模式——资金池,并以A集团为例,介绍了资金池的实质、构建和运用,充分阐述了资金池对于集团资金管理的作用及其发展展望。     

资金流向对股价的影响分析——以A股为例

为充分了解资金在我国资本市场中的流动情况,掌握资金流动对股价产生的影响,文章首先对资金、资金流向信息以及资金与股价的影响关系进行了理论分析,然后探讨了主力资金、成交资金与上证指数价格之间的关系。实证发现,资金流向与股价存在显著相关性,且为正向相关。最后从注重长期资金引入、保证货币政策稳定性、完善退市制度等方面提出了规范股市发展的建议。     

浅析财政涉农资金管理存在的问题及对策

本文总结了财政涉农资金管理过程中存在的问题,分析了产生这些问题的原因,并在此基础上,就切实加强涉农资金管理使用提出了创新涉农资金管理模式、优化投入结构、加强涉农资金整合、完善涉农资金监督体系等一系列行之有效的建议。     

浅析企业集团资金的集中管理

集团资金的集中管理是企业集团财务集中管理的重要内容,本文从分析集团公司资金管理存在的问题入手,探讨了集团资金集中管理的理论渊源,提出了完善集团资金集中管理的对策建议.     

钦州市规范预算外资金管理的实践与思考

1996年,国务院发布了《关于加强预算外资金管理的决定》,明确了预算外资金所有权属国家,调控权归地方政府,管理权归财政,随即,财政部颁发了《预算外资金管理实施办法》,对预算外资金的管理使用做出了明确规定,根据国务院的决定和财政部的实施办法,钦州市于1998年制定了《钦州市本级预算外资金管理暂行办法》,各县（区）参照执行,《暂行办法》确定了预算外资金的概念,性质和范围,建立了票据管理,收入绵款,资金审批回拨,稽查,收支情况报告等五项制度,实行预算外资金“全额上绵财政,政府统筹调剂,分类管理”的方式,严格实行收支两条线,从而使预算外资金的收支和管理初步纳入规范化和制度化的轨道,在预算外2交锋定时 ,模拟财政预算管理方式,着力抓好基础性管理工作。     

区域资金流动特点及效应分析

本文从区域内资金流动的特点,说明了区域内资金分流的渠道及形成原因,并提出了建立良性资金融通及循环机制的措施及建议。     

实行预算内外资金统管的有益尝试

近几年来，我区财政部门适应经济形势发展的要求，大胆改革现行的预算外资金管理办法，努力探索出一条实行综合财政管理的新中睡子，将预算内和预算外资金结合起来管理，从而改变了过去预算内和预算外资金的流向，又弥补了预算内资金的不足，为实现财政收支平衡做出了贡献。     

浅谈公路建设项目资金的风险防范和安全监管

近年来,随着我国交通建设的迅速发展,加强对建设项目资金使用的管理显得越来越重要。本文对现阶段公路建设资金存在的风险进行了分析,并对如何防范资金风险,加强建设资金监管,确保建设资金专款专用提出了建议。     

国库业务电子化存在的问题及建议

随着小额支付系统在全国各地正式上线运行,彻底结束了行库往来汇划资金的历史,标志着国库资金往来业务自成体系的框架已经搭建完毕,国库形成了新的国库资金核算体系和独立、通畅的资金汇划渠道。然而在国库业务电子化水平提高的同时也暴露出来很多问题,使国库资金风险进一步加大。因此如何研究解决这些问题,已成为防范国库资金风险,确保国库资金安全的当务之急。     

集团公司资金预算管理模式探究

资金集中管理是现代公司对资金实行集约化管理的重大创新,它在减少资金沉淀、调剂资金余缺、提高资金使用效益和防范财务风险等方面都发挥了重要作用。集团公司的资金预算管理不同于一般公司的资金预算管理,实现资金预算管理与资金集中管理的有机结合是一个值得尝试的集团公司资金预算管理模式。     

集团公司资金集中管理问题与对策研究

当前,我国经济持续稳定发展,集团公司的数量持续上升、规模不断扩大。集团公司要想保证自身长远发展,需要做好资金管理工作,转变以往的资金管理理念,探索构建集中资金管理模式,对资金进行统一调配,保证资金合理使用。对此,文章从集团公司资金集中管理的内容与方式入手,阐述了集团公司实施资金集中管理的意义,深入分析集团公司实施资金集中管理存在的问题,包括盲目跟风及制度缺失导致内控监管风险、实际管理效益低于预期、信息化系统建设投入不足和资金预算考核缺失等,提出集团公司实施资金集中管理的有效策略,旨在提高集团公司资金集中管理的效益。     

浅析集团公司资金管理存在的问题及对策

资金作为企业的命脉,在企业的正常运转中起着举足轻重的作用,资金管理也是企业管理的重中之重。集团公司因其本身体系复杂,在提高资金的使用效率,降低资金使用风险等方面容易出现各种各样的问题。本文针对集团公司资金管理的特点,深入探讨当前中国集团公司资金管理存在的问题,并针对性地提出了加强集团公司资金管理的对策措施。     

刍议如何改善与加强企业资金管理

资金管理的好坏,对于企业而言至关重要。然而当前企业资金管理还存在许多不足之处,改善与加强企业资金管理意义重大。本文首先对企业资金管理的现状进行了简要分析,其次提出一些关于改善与加强企业资金管理的思路和措施。     

我国农村资金供求缺口分析

资金投入对于农村经济发展至关重要.目前,我国农村资金需求数量在不断增加,与此同时,尽管农村资金的供应也在增加,但其增长幅度远不及农村资金需求的增长速度,存在巨额的农村资金供求缺口,特别是农村资金外流加大了农村资金供求缺口.因此,一方面应增加农村资金供应;另一方面应采取措施防止农村资金外流.     

基层国库资金存在的风险隐患及防范措施

国库资金汇划风险。一是开通大额支付往来和国库内部往来后,国库资金汇划渠道增加,资金“出口”增多,资金汇划可通过多渠道来实现。处理环节的增多和处理方式的转变,不但增加了国库工作量,更增加了资金控制的难度,在资金汇划过程中存在将国库资金汇往非指定账户形成转移、挪用风险。二是由于国库人员不足,“一手清”造成国库资金错划、误划,轻则延长国库资金在途时间,重则造成不法分子套用联行资金风险。     

林业系统涉农资金的发放及管理探讨

近年来,国家对林业建设投入了大量资金.为了加快林业建设步伐,建立完善的林业管理系统及可持续发展的林业事业,对于林业系统的资金管理提出了更高的要求.在新形势下,县、乡林业部门规范和改进林业系统资金管理制度是当今的重要任务.林业系统在涉农资金使用过程中,存在资金发放不科学、基层单位违规使用资金、项目进程监管不力等问题.本文将简要分析这些问题产生的原因并提出一些相应的对策和建议.     

资金流量理论

莫里斯.A.科普兰于1947年创立的资金流量核算是资金流量理论的起点。科普兰在资金流量核算上的巨大成就在于他说明了,一个繁复的资金流量核算体系有可能编制出来,并且他也探讨了有关理论概念和统计方面的一些问题,同时还试图分析资金流量对经济活动的影响以及对金融体系的作用。但科普兰的那套资金流量核算并不与国民收入生产核算有着直接的联系。尽管他对这二种核算的关系作了很多论述,他不想把资金流量核算看作国民收入生产核算的一个补充。美国等一些国家的统计实践逐步消除了两种核算之间的隔阂。1968年联合国统计委员会在一份报告中要求资金流量     

浅谈加强企业资金预算管理的方法

财务管理在企业管理中有着十分重要的地位,加强对财务的管理必须从资金管理环节入手,资金管理是企业进行财务管理的中心内容。如何科学地的使用和管理资金,做好资金的预算管理,发挥出资金应有的价值效益,在促进企业成长及发展方面有着至关重要的作用。本文结合笔者的实际经验,围绕企业资金的预算管理展开探讨,对资金预算管理的意义进行了阐述,对目前我国企业资金预算管理的现状进行了分析,并相应的提出了一些完善资金预算管理的方法及建议,以供业内人士参考及借鉴。     

强化公共资金监管的几点建议

正所谓公共资金,在我国主要是指公共财政资金和其他社会资金,如社保资金、低保救助资金、涉农资金、住房公积金、商品住房维修基金以及各类专项资金等。通常是通过税、利、费、债等方式筹措的,涉及范围广、项目多、数额大,牵动各行各业,涉及千家万户。管理使用得好将造福百姓,反之则成了藏污纳垢的温床。面对公共资金领域中客观存在的严峻形势,管好、用好、监督好各级各类公共资金,借鉴国外的成功经验和国内好的经验做法,重点应抓好四个方面的工作: