加强企业流动资产管理的对策研究

流动资产管理主要包括存货、现金、短期投资、收及预付账款等的管理，是企业财务管理的重要组成部分，其目标是持有安全的流动资产存量同时加快流动资产周转率，在确保企业健康运转的前提下提高企业经济效益。在当前经济形势下，如何加强流动资产管理，为企业的持续运转提供良好的保障，已成为企业关注的焦点。     

民营企业如何加强营运资金的管理

营运资金，是民营企业财务管理工作的一项重要内容。从财务角度看营运资金应该是流动资产与流动负债关系的总和，对营运资金的管理要注意流动资产与流动负债这两个方面的问题。具体来讲，加强民营企业营运资金管理，应作好以下工作：认真分析生产经营状况，合理确定营运资金需求量；合理安排流动资金与流动负债比例，保持较高偿债能力；加速营运资金周转，保持较高获利能力。     

企业资金管理的几点问题思考

企业只有实现对资金的有效管理,才能保障企业在激烈的市场竞争中占据一席之地。资金作为企业流动资产中最活跃、流动性最强的部分,也是控制风险最高的资产。因此,资金管理工作具有专业性和复杂性,很多企业资金管理机制还不够完善,资金管理过于注重对现金及银行存款的管理,忽视其他环节管理。因此本文针对影响企业资金管理工作的各类因素进行分析,针对企业资金管理的几点问题探讨了解决对策。     

浅谈企业编制现金流量表的必要性

、现金流量表的发展趋势通常情况下，我国的财务状况变动表是以营运资金为基础编制的，提供企业一定时期营运资金的来源及运用的信息，其中营运资金是指流动资产减流动负债后的净额。以现金为基础编制的财务状况变动表称为现金流量表，它提供企业一定时期现金流入与流出的...     

浅谈流动资产管理中的现金管理

现金是流动资产的主要项目之一。现金的流动性最强，拥有足够的现金对降低企业财务风险、增强企业资金的流动性具有重要的意义。     

民营企业如何加强营运资金的管理

营运资金,是民营企业财务管理工作的一项重要内容.从财务角度看营运资金应该是流动资产与流动负债关系的总和,对营运资金的管理要注意流动资产与流动负债这两个方面的问题.具体来讲,加强民营企业营运资金管理,应作好以下工作:认真分析生产经营状况,合理确定营运资金需求量;合理安排流动资金与流动负债比例,保持较高偿债能力;加速营运资金周转,保持较高获利能力.     

浅谈现金池资金管理模式在电网企业的运用

在国家电网公司有条不紊地推进集团化运作和“三集五大”工作的背景下，如何充分发挥集团整体资源优势尤其是资金优势，实行资金集中管理，有效调节资金的供给与需求，降低资金成本，是电网企业所必须研究的重要课题。笔者根据对“现金池”资金管理模式的多年研究与管理经验，结合电网企业的实际情况，论述现金池资金管理模式在电网企业的有效应用与拓展，为电网企业进一步提升资金运营效率提供必要的借鉴。     

对加强流动资产管理的思考

当前，南于全球金融危机的影响，众多企业生产经营面临着困境。众所周知，企业的正常运转离不开流动资产的周转循环，企业流动资产周转是否顺畅、合理、有效，影响到企业能否生存和发展。一、充分认识企业流动资产管理的重要意义，提高企业经济效益 流动资产在企业资金的循环周转过程中，经过供产销三个阶段，其占用形态不断变化，     

浅析企业资金预算管理

企业管理的中心是财务管理,而财务管理的中心是资金管理。资金是企业的血液,也是各项资产中风险最高、收益最强的流动资产。如何加强资金预算管理,提高资金使用效率和规避资金短缺风险成为目前财务管理工作中的重要问题。     

略论集团企业现金池管理应用

集团现金池模式是对委托贷款的灵活应用，委托贷款简单说就是一方向另一方贷款，委托第三方（商业银行）进行管理。近年来，我国一些集团公司在实践中开始起步实施现金池管理。本文详细的分析了集团公司运用这种模式的背后动机，以及集团公司实施“现金池”模式时需要注意的一些问题。     

强化现金管理确保收购资金安全运行

现金在粮食收购中的供应与管理是农业发展银行各项工作中的重点，现金管理工作做的好与坏，质量的优与劣对于减轻中央银行发行基础货币的压力，增强国家的宏观调控能力，起着相当重要的作用。同时，强化现金管理对确保及时足额供应收购资金保护农民生产积极性、保护农民的利益起着决定性作用，因此，我们必须强化现金管理，实现粮棉油收购资金封闭运行的目标。本文对此谈些粗浅的看法。     

现金流量分析及在企业中的应用

现金流量表是企业财务活动的三大重要报表之一．动态地反映了企业一段会计时间内现金及现金等价物流入和流出信息。分析现金流量表，获取有效信息，改进和完善企业管理已经得到管理层的普遍重视。本文阐述了现金流量的含义、内容和作用，论述了分析和评价的指标体系，探讨了其在经济决定中的应用，从而提出优化现金流量表分析的策略。     

稳健性原则在财务分析中的运用

一、稳健性原则在短期偿债能力分析中的运用 1.流动比率。流动比率=流动资产÷流动负债×100％。这一比率用于衡量企业流动资产对流动负债的保障程度,亦即流动资产在短期债务到期前可以变为现金用于偿还流动负债的能力。然而在流动资产     

浅议大型集团公司的现金池管理

现金池管理作为一种较为先进的资金集中管理模式,逐步受到一些大型集团公司和银行的重视。本文阐述了集团公司现金池管理的发展状况,总结了现金池管理的重要作用,探讨了设立现金池管理存在的问题及注意事项。     

浅析企业集团的资金预算管理

企业集团，是现代企业的高级组织形式，是以一个或多个实力强大、具有投资中心功能的大型企业为核心，以若干个在资产、资本、技术上有密切联系的企业、单位为外围层，通过产权安排、人事控制、商务协作等纽带所形成的一个稳定的多层次经济组织。企业管理的中心是财务管理，而财务管理的中心是资金管理。资金是企业的血液，也是各项资产中风险最高、收益最强的流动资产。如何加强资金预算管理，提高资金使用效率和规避资金短缺风险成为目前财务管理工作中的重要问题。     

加强应收账款管理

应收账款作为企业的一项重要流动资产，作为企业营运资金管理的一项重要内容，其管理直接影响企业营运资金的周转和经济效益。我国市场经济日趋成熟，应收账款管理作为企业营运资金管理的重要内容越来越引起企业管理者的重视，成为企业管理中不容回避的一个重大课题。     

关于中小企业流动资产管理方法探讨

流动资产的配置和管理是企业管理的重要组成部分，流动资产过多，会增加企业的财务负担，影响企业的利润，相反流动资产不足，则其资金周转不灵，影响企业的经营，因此合理配置流动资产需要量在财务管理中具有重要地位。     

对现金综合运用率指标考核办法的看法

对现金综合运用率指标考核办法的看法李旭光自１９８７年开始，工商银行及其他金融出纳系统相继试行了以现金综合运用率（以下简称运用率）为考核内容的经济效益目标管理办法，几年来的实践证明，考核办法切实可行，卓有成效。实行经济效益目标管理后，首先，出纳人员的经...     

我国现金管理的问题与对策

我国现金管理的问题与对策桂馨一问题透视当前，现金管理工作中问题丛生。（１）使用现金随意化，现金交易白热化。根据《现金管理暂行条例》规定，除发放工资、奖金、收购单位向个人收购农副产品，支付个人劳动报酬和各种劳保、福利等零星支付可使用现金外，开户单位之间...     

浅析集团资金的集中管理难题与管理模式

现金流是企业的血液，“现金至尊”是现代企业财务管理的基本理念。近年来，国内外爆出的金融丑闻，绝大多数都与资金违规有关；国内外多家大型上市公司、企业集团轰然倒下，究其原因多数公司也是在资金链上出了问题。强化资金控制，实现资金运转的高效率，提高其使用效益，成为集团的核心工作之一。从现代经济的发展看，大型集团公司的财务与资金管理日趋集中是一种必然趋势。