交易型货基流动性无虞 收益胜隔夜回购

对股票投资者而言，交易所场内货币基金已成为闲置保证金的最佳去处之一。目前，可实现T＋0的交易所场内货币基金已达9只，其中7只通过场内申赎实现T＋0；另外2只为交易型货币基金，不仅可通过交易所一级市场申购赎回，还可在二级市场买入、卖出，实现与股票的T＋0转换。以华宝添益交易型货币基金为例，其买卖方式类同买卖股票，投资者买入当日即开始享受收益，卖出后资金即刻可用于购买股票或其他交易所场内品种，投资者运用上海A股账户、上交所基金账户均可直接参与。     

闪电理财或成银行制胜法宝

客户只需1秒，就可以完成对自己银行账户内的活期存款与理财产品之间的资金转账。1秒内账户资金申购理财产品，1秒内理财资金实时到账，这种闪电理财方式，听起来很时尚，但是不是也很实用呢？     

加快拓展现金管理产品的思考

现金管理是一项金融创新产品，它通过电子银行工具，在账务查询和支付的基础上，为企业开发一系列旨在管理其现金流的增值服务。银行营销人员在业务拓展中，经常会遇到潜在的客户对现金管理产品的业务需求。例如，快捷的收款和支付，资金转移服务，账户资金“零在途”，异地资金向中央账户的迅速归集；信息实时反馈，对账。报表产生自动化，异地账户余额实时掌控，保证集团重大项目资金需要，清除无效贷款占用，经常性的最佳融资方式安排，降低财务成本等。[编者按]     

浅析国库集中支付制度

所谓国库集中支付制度就是对从预算分配到资金拨付、资金使用、银行清算，直至资金到达商品和劳务供应者账户仝过程的监控制度，其基本含义是：财政部门在中央银行设立一个统一的银行账户，各单位的预算资金统一在该账户下设立的分类账户中集中管理；预算资金不再拨付给各单位分散保存：各单可根据自身履行职能的需要，征批准的预算项目和额度内自行决定购买何种商品和劳务，但支付款项要由财政部门来进行；除特殊用途外，资金都要通过国库直接支付给商品和劳务供应者。     

会计集中核算—具有中国特色的国库集中收付模式

国库集中收付制度，就是政府所有财政性资金包括预算内资金和预算外资金均应集中在国库或国库指定的代理行开设账户，同时，所有的财政性支出均通过这一账户进行拨付。在我国，建立国库集中收付制度，从收入方面讲，即意味着所有财政性资金收入直接缴入国库或国库指定的财政专户，征收机关、执法部门目前设置的各种收入过渡户以及各部门、各单位自设的各类预算收入账户将不复存在；从支出方面讲，即意味着取消各支出部门、支出单位在商业银行开设的预算内、预算外资金账户，将这些资金统一集中到各级财政部门在中央银行或经批准的国有商业银行开设的单一账户中。财政资金在实际使用时，从国库单一账户直接拨付给商品和劳动提供，不存在非单一账户下出现的多个转账环节，使管理趋向“扁平化”。     

浅谈国库集中支付存在的问题及对策

国库集中支付，是以国库单一账户体系为基础，资金缴拨以国库集中收付为主要形式的现代国库管理制度。在国库单一账户制度下，取消了各预算单位在商业银行开设的预算内、外资金账户，支出一旦发生，财政资金由国库单一账户直接支付给商品供应商和劳务提供者，不存在非单一账户下出现的多个转账环节．财政资金在实际支付之前，都是财政可统一支配和调用的资金．大大提高了财政资金的支出效率和使用效益。本文仅就在具体操作中仍存在的一些问题，谈谈自己的看法。     

货币型基金投资五技巧

技巧一：尽量选取“T＋O”基金 货币型基金的赎回到账时间有长也有短，多数为T＋1或T＋2个工作日，但也有一些基金公司与银行强强联手，对于自己旗下的某些货币型基金推行“T＋O”快速赎回业务，只要投资者提交货币型基金的赎回要求，资金会即时到账。如此一来，对于投资者而言，特别是善于投资，刘资金流动性要求较高的理财高手来说，在选择货币型基金时，就必须必得取舍。     

四大窍门巧妙缩短基金赎回到账时间

开放式基金在赎回交易时，资金赎回到账时间通常是T＋5、T＋6或T＋7个工作日。如果掌握并能灵活应用下面的基金赎回窍门，就能够最大限度缩短基金赎回的到账时间。     

外汇资金管理有“道”

跨国公司通常在境内外拥有多个外汇账户，需要及时了解和掌握境内外资金往来和账户信息；随着大型中资跨国公司更多地参与境外投资、并购活动，集团内成员单位的结售汇需求大大增加；部分境外子公司经过多年的发展，已产出一定数额的利润和剩余资金，资金集中和效益最大化需求更加迫切，如何有效调配集团内所有外汇资金、提高外汇资金的使用效率成为摆在这些企业集团面前的重要课题。     

莫要养“鼠”为患

账户资金规模10亿元、掌控公募产品总额超过80亿元、业界5大明星基金品牌、仍有300个可疑账户在监控之中……简单的几个数字,却在同一个事件的衬托下,变成众议的热点。"如此巨大的资金账户,已经超过     

多功能自由贸易账户风险防控研究

多功能自由贸易账户是建立跨境资金流动“电子围网”的重要基础，在“一线放开”实现跨境资金流动自由便利的同时，也面临跨境资金流动、银行机构经营、金融产品跨境传导、洗钱、境外投资者投资纠纷等风险。本文分析了上述五种风险的内容、特点、表现形式，借鉴了中国香港、新加坡等自贸港的经验，就做好多功能自由贸易账户风险防控提出了七点建议。     

银行结算账户管理存在的问题及对策

银行结算账户是银行为存款人开立的办理资金收付结算的活期存款账户。如何保证结算账户资金安全，是银行和客户两方面面临的问题。去年以来国内发生几起不法分子利用银行结算账户的管理漏洞，内外勾结，盗取客户资金的金融大案。本文针对银行在开户管理、支付审查、银企对账等方面的问题，提出改进账户管理、降低银行账户风险的几点看法。     

防范违规资金借道分拆流入

随着全球经济一体化的不断发展，以及便利电子银行结汇业务政策法规的出台，我国电子银行个人结汇业务量快速增长。但在便利银行和个人办理业务的同时，也存在着违规资金分拆流人的现象。违规资金分拆形式离岸账户资金借道电子银行个人结汇流人。按照现行外汇管理规定，离岸账户资金视同境外资金，国内不允许直接结汇。因此，部分离岸账户开始寻找境内个人电子银行分拆结汇，每笔金额不大于5万美元，以规避离岸账户资金结汇监管。     

保证金质押贷款的风险及其防范

在银行的信贷经营过程中，为了确保债权的安全，往往要求客户在银行开立保证金账户，在银行为客户提供融资(借款、开立信用证或银行承兑汇票等)出现资金风险时，从保证金账户中自动扣抵银行融资金额。由于现行立法对保证金担保的规定尚不完善和银行的实际操作不够规范，当司法机关或其他有权机关对保证金账户采取冻结、扣划等强制措施时，银行对保证金账户内资金能否享有优先受偿权存在较多争议和分歧，并经常因此发生资金风险。本文拟在深入分析我国现行立法和银行业实际操作中存在的问题的基础上，对银行接受保证金担保的法律风险防范提出初步看法，以求抛砖引玉之效。     

关注房地产开发贷款的法律风险

为保证房地产开发贷款资金专款专用，促使房地产项目资金在银行内良性循环，商业银行对房地产开发企业贷款实行封闭管理。房地产开发企业贷款封闭管理是指：对审批确定的房地产项目采取资金全程监控，使项目建设资金投入及租售资金回流在同一账户内封闭运行。为了确保贷款安全，房地产开发企业贷款封闭管理需要防范以下法律风险。     

浅议“零余额账户”

所谓零余额账户是财政部门或财政部门为预算单位在商业银行开设用于办理预算资金支付清算的账户。其日终余额与设立在中央银行的国库单一账户清算后结零。从零余额账户的概念来看，零余额账户的实质是过渡支付清算账户，尽管所有的财政支出都通过这个账户支付到商品或劳务供应商，但它并没有资金，它是通过清算与国库单一账户相联系，起支付或代理支付的作用。     

浅谈自动零余额资金收支两条线管理模式

创新实践自动零余额收支两条线管理，依托网上银行系统，实现收入账户资金自动清零上划，支出账户资金按照“限额控制、日问透支、日终清算、零余额”进行管理，将收支两条线上的节点账户的资金沉淀降到最低。     

电信诈骗视角下账户分类分级管理体系研究

自2015年以来，电信网络诈骗案件频发，对社会稳定和人民群众财产安全造成严重威胁。银行账户作为不法分子转移资金的通道，严把账户风险关至关重要。同时，银行账户作为市场主体开展生产经营活动的重要前提，商业银行能否提供优质的账户服务也影响到金融行业落实“放管服”改革工作部署质效。在此背景下，人民银行提出账户分类分级管理体系。当前，各商业银行已初步建立起了账户分类分级管理制度，但从实践上看仍存在账户分级管理不彻底、分类不细致、“碎片化”突出等问题。通过回顾账户全生命周期流程，发现信息不对称是影响账户分类分级质效的重要因素。基于此，本文提出构建账户分类分级管理体系需以对内形成部门合力、对外提升账户差异化管理为切入点，全面提升账户分类分级质效。     

房地产预售资金监管账户管理问题研究

房地产预售资金是房地产开发商现金流的重要支撑，预售制缩短了房企资金回笼和住房开发周期，是房地产行业高周转的重要机制。然而，近年来个别预售房地产项目交付时出现房屋质量欠佳、项目烂尾等问题，引起广泛关注与讨论。本文以账户管理为切入点，系统梳理了全国及各地政府房地产预售资金监管细则中账户管理相关内容，指出监管账户管理存在的问题，并比较当前风险房地产项目预售资金账户管理的三种模式，参考美国、中国香港等做法及经验，最后从完善全国统一立法、加强账户信息共享和披露、完善共管账户管理三方面，提出了房地产预售资金监管账户的管理建议。     

高等学校银行账户管理的问题、成因及对策

部分学校银行账户开户手续不全，政策依据不足。一是开户批件不全，除部分账户(主要为基本存款账户、基建资金账户、住房资金账户、外汇资金账户)有开户许可证和相关批件外，其他账户(主要为二级单位银行账户、后勤各单位银行账户、贷款账户、捐赠账户、银校合作账户、专项拨款账户等)缺少相关文件、批件和协议。二是未严格履行申报、审批、备案手续。