走“内控管理”之路——怀化市人民银行经理国库十五年安全无事故

强化内控是确保国库资金安全的重要手段 ,也是做好新时期国库工作的客观要求。湖南省怀化市人民银行自 1985年经理国库以来 ,以“强化国库内控管理”为突破口 ,坚持“把住关健 ,标本兼治”的管理模式 ,确保了国库库款 15年安全无事故 ,多次被湖南省分库评为先进集体 ,1998年被人民银行评为全国国库系统先进单位。我们的做法是 :　　一、强化国库内部控制管理是加强国库工作的必然选择。　　随着财税金融体制改革的不断深入 ,国库工作面临许多新情况和新问题 ,主要表现在 :一是国库机构多。据统计 ,1999年底 ,辖内有支库 12个 ,代理支库 1个 …     

与时俱进 坚持“五抓”——辽宁铁岭市中心支库国库工作的经验

几年来,辽宁铁岭市中心支库从严治库,不断创新,出色地发挥了经理国家金库的职能作用。该中心支库,2001年被共青团中央和中央金融工委授予全国级“青年文明号”,2002年被评为1999—2002年度总行国库系统先进集体。他们的经验和做法如下:     

扎实基础 严格规章——国家金库宜昌市中心支库连续18年国库资金安全无事故的经验

国家金库宜昌市中心支库自分设以来，连续18年安全无事故，1999年至2002年连续四年获湖北省分库国库综合业务考核一等奖，并被所在行评为先进科室：1999年被人行武汉分行授予“湖北省国库系统先进集体”：2003年被人行总行授予四年一度的“全国国库系统先进集体”。他们的主要经验如下：     

认真受理人民银行委托 严把国库大门

工商银行北京市东城支行受市人民银行委托代理东城国库支库业务。多年来,我们圆满完成支库的各项工作财政收入连年上升。1992年,我支库完成财政收入52.6亿元,全年累计税收入库400208笔,入库金额比上年增长了23.2％。我支库共有三位经办员,1992年人均组织税收入库17.5亿元。在市人民银行组织的国库会计评比竞赛中,我支库连续四年被评为先进单位,并多次受到东城区人民政府的表扬。一、严密核算手续 1.严格审查税款凭证要素,把好入库第一关。以前由于缴款书的填制12要素不规范,有的缴款凭证漏填“预算级次”、“预算科目”,有的税款金额大小写不符、税票字迹不清、任意涂改数字和交款单位名称、错用缴款书等,给国库会计核算工作带来诸多困难。面对这些     

零案件·零风险·零差错——江西省抚州市中心支行21年来国库管理的亮点及经验

随着财税体制的改革完善,国库工作一直面临着新的挑战与机遇。国家金库抚州市中心支库注意把握财税体制改革的脉搏,通过构筑“组织、制度、监督、创新”四道防线,积极开展“国库资金安全区”创建活动,实现21年来国库管理“零案件”、国库资金“零风险”、国库核算“零差错”。抚州市中心支行国库的工作亮点,得到抚州市委、市政府的高度肯定,连续16年获得江西省国库系统评比竞赛一等奖,先后五次被中国人民银行总行评为国库工作先进集体。他们的主要经验和做法是:一、制度与职责并重,整章建制,强化内控机制抚州市中心支行在信息港国库网页中设置了统一规范的数据资料库,积极推广运用国库会计核算系统     

迎接新挑战 开创新局面——上海市各代理支库积极贯彻人民银行“1号令”

中国人民银行2001年1号令《商业银行、信用社代理国库业务管理办法》(以下简称“1号令”)颁布后,上海市各商业银行代理支库掀起了一股学习、贯彻的热潮。这体现在— 积极转变认识 “1号令”的丰富内涵,使商业银行敏锐触觉到代理国库工作所蕴含的市场前景。各代理行充分认识到:国库工作是一项政策性强、涉及面广的工作,代理好国库     

零案件·零风险·零差错——江西省抚州市中心支行21年来国库管理的亮点及经验

随着财税体制的改革完善。国库工作一直面临着新的挑战与机遇。国家金库抚州市中心支库注意把握财税体制改革的脉搏，通过构筑“组织、制度、监督、创新”四道防线，积极开展“国库资金安全区”创建活动，实现21年来国库管理“零案件”、国库资金“零风险”、国库核算“零差错”。抚州市中心支行国库的工作亮点，得到抚州市委、市政府的高度肯定，连续16年获得江西省图库系统评比竞赛一等奖，先后五次被中国人民银行总行评为国库工作先进集体。他们的主要经验和做法是：     

严抓内控 确保国库资金安全

国家金库怀化市中心支库是湖南省地域面积最宽,管辖县市支库最多的国库机构,下设１２个县（市、区）支库,２６６个乡镇国库。为确保各级库款的安全完整,我们针对点多面宽的特点,狠抓国库内控管理的三个环节,取得了较好的效果,１９９８年被评为全国国库系统先进单位...     

未雨绸缪保安全——江西省万年县支行国库资金连续十八年无事故的经验

人民银行江西省万年县支行国库部门以国库资金安全为工作重心．严防死守“金闸门”，实现连续18年无事故，多次被省库评为先进支库。并得到了上级行及地方政府部门的充分肯定。这里介绍的，是他们的主要工作经验。     

广西国库代理业务核算工作亟待加强

国务院发布的<中华人民共和国国家金库条例>规定:"不设人民银行机构的地方,国库业务由人民银行委托当地专业银行办理,工作上受上级国库领导".多年来,商业银行在自身业务繁忙的情况下,代理国库业务核算工作付出了艰辛的劳动.为进一步规范代理支库业务操作,有效地监督代理支库的业务核算情况,笔者对广西代理支库的业务核算状况进行了调查.     

商业银行代理国库支库业务成本费用和收益问题的改革建议

目前,商业银行代理国库支库业务所需费用,除一小部分由人民银行付给代理手续费外,大部分由代理行自行解决。这不符合商业银行“以营利为目标”的经营理念,对人民银行国库部门的综合管理也带来一定的负面影响。加快代理国库代理费的改革,是当前亟待研究解决的问题。本文拟通过代理支库的成本费用和收益比较,对这个问题做初步探讨。     

加强国库资金管理

自1986年以来,我们在地区分行党组和省分库的领导下,狠抓了国库资金管理,取得了一定成绩,较好地发挥了国库的执行、促进和监督作用,受到了当地党政和省分库的好评。我区国库工作还连续三年荣获全省国库工作竞赛评比第一、二名。促进财政年度预算计划实现,为国家预算执行服务国库工作是国家预算执行的重要组成部分。国库必须为国家预算执行服务。随着国务院《国家金库条例及实施细则》贯彻执行,我区中心支库也为各级财税机关改进了服务。我们重点抓了四个方面的服务工作:一是依据收入计划,每月统计,考核预算收入进度完成执行情况,按月向行署领导汇报,取得领导重视和支持。二是根据企业欠税资料,由县支库或经收     

国库业务:电子化环境下的风险防控举措

(一)尽快完善管理法规、制度.尽早制定颁布<国库法>或新的<国家金库管理条例>及其<实施细则>,进一步修改和完善退库、拨款等制度,从法律层面、制度上指导和保障国库工作的正常开展.建立由中心支库垂直管理、人民银行直接经理支库的模式,取代商业银行代理支库业务,增强国库人员的稳定性.……     

新时期商业银行代理国库业务健康发展的必要条件

1985年国务院颁布实施的《中华人民共和国国家金库条例》明确规定,一级财政设一级国库,在未设人民银行机构的地方,国库业务由人民银行委托当地商业银行办理,国库代理业务应运而生。2001年,《商业银行、信用社代理国库业务管理办法》出台,明确规定了商业银行代理行为和职责权限,2005年又出台了《商业银行、信用社代理支库业务审批工     

强化国库管理 切实做好财税库对账工作——河北省唐山市中心支库国库对账15年无差错

加强国库与财政、税务等征收机关对账 ,是强化国库管理 ,确保国库同财政、征收机关之间的预算收入数字一致 ,真实、准确、及时、完整地反映各级预算收入执行情况的客观要求 ,也是及时防范国库资金风险 ,确保国库资金安全的重要手段。河北省唐山市中心支库自 1985年以来 ,严格国库管理 ,以“切实做好财税库对账工作”为重点 ,把住关键 ,标本兼治 ,实现了连续15年国库核算无差错 ,财税库对账工作无差错。多次被河北省分库评为先进单位 ,并连接 14年在全省年终决算工作评比中获“优胜单位”。 1998年 3月 ,人民银行总行国库司以《国库情况反映…     

认真学习贯彻《中华人民共和国预算法》更好地担负起人民银行经理国库的法定职责

<正>一、人民银行经理国库30年成效显著1985年7月27日国务院颁布实施《中华人民共和国国家金库条例》,赋予了人民银行经理国库的职责。30年来,中国人民银行西双版纳州中心支行经理国库,始终坚持以服务政府、服务民生、促进地方经济发展为己任,与时俱进,求真务实,加强管理,不断开创了国库工作新局面。(一)建立国库业务网点,服务地方经济建设1973年,西双版纳州中心支库成立。1985年经理国库以来,西     

襄樊市强化代理国库管理

按照《国家金库条例》“一级财政设立一级国库”的原则,湖北省襄樊市从1987年起在市区委托6家金融机构代理国库。14年来,襄樊市中心支库坚持对代理国库进行严格的监督、检查、考核和管理,实现了代理国库业务无违规操作、代理国库资金无任何风险损失、人行对代理国库管理无松懈的“三无目标”。他们的做法是: 一、严把代理资格选择关 (一)严把代理资格的准入关。襄樊市中心支库坚持公开、公平、公正的原则,对代理国库的资格认定严格把关。在每个代理国库成立之前,都把应具备的代理条件在相应城区的金融机构内进行公告,从多家申请代理的金融机构中选择一家人员整体素质最强、     

改进商业银行代理国库支库的设想

根据现行《国家金库条例》及其实施细则规定：在不设中国人民银行机构的地方,国库业务由中国人民银行委托地方专业银行办理。１９８９年中国人民银行会同工、农、中、建四家专业银行联合颁发的《专业银行办理国库业务管理办法》中进一步明确规定：“在未设人民银行区、县级机构的地方,由上级人民银行委托当地专业银行建立相应的国库机构,配备必要的人员,办理支库业务”。根据以上规定,在未设人民银行机构的地方,人民银行均委托专业银行即商业银行建立了国库机构,一般是代理国库支库。笔者现就各商业银行代理国库支库的现状、存在的问…     

人民银行浙江省分行——国库业务处理实现了电脑化

人民银行浙江省分行自1985年使用微机处理国库帐务和汇总编制报表以来,经过5年的实践,基本实现了处理国库业务电脑化。目前,全省71个县(市)支库,除一个农行代理支库外,其余支库全部使用     

加强服务 强化监管

近几年,辽宁省庄河市支库按照“在监管中加强服务,在服务中体现监管”的要求,强化国库监管工作,有效地防范和化解了国库资金风险。他们的做法是: