国有企业负责人涉嫌挪用资金3000万元后仍能逍遥法外(五)——国有资产“源源不断”流失的深层次原因分析

十一、代理律师江雅栋律师代为起草的《关于王山西等人侵占我公司财产的举报》 2000年 5月 14日，代理律师江雅栋向中成企业集团公司法律室主任郭廉传来了以中盛进出口公司名义起草的举报信。 关于王山西等人侵占我公司财产的举报 天津市公安局××分局： 中盛进出口公司系中成企业集团公司所属全民所有制企业（见附件一）。我公司于 1995年 10月 10日在天津市××区申请设立了中盛进出口公司天津经营部（以下简称“天津经营部”）（见附件二）。 1995年 9月 30日，为了设立天津经营部，我公司法定代表人、总经理张扬与天津经营部负责人…     

国有企业负责人涉嫌挪用资金3000万元后仍能逍遥法外㈥──国有资产“源源不断”流失的深层次原因分析

十四、公安机关查明：王山西倒到山西金宇贸易有限公司的资金绝大部分被其以预付货款、借款的名义付出，款项无法追回，其余被其用于酒店、娱乐场所消费等方面办完王山西的拘留手续后，天津市公安局××分局经侦支队侦查人员匡大五、刘家明、杜大鹏连夜对犯罪嫌疑人王山西进行讯问。犯罪嫌疑人王山西对从中盛进出口公司将3000万元资金转移到以他本人和其妻侯贵花名义设立的山西金宇贸易有限公司事实供认不讳，对于3000万元资金转移到山西金宇贸易有限公司之后的下落，犯罪嫌疑人王山西称：向香港腾达贸易有限公司预付货款2300万元后，香港腾…     

国有企业负责人涉嫌挪用3000万元资金后仍能逍遥法外(四)——国有资产“源源不断”流失的深层次原因分析

（续上期） 九、中成企业集团公司：张扬和王山西等人是我单位职工，由我公司负责处理 审计组调查取证结果显示：山西金宇贸易有限公司是王山西和其妻侯桂花共同出资在工商行政管理机关注册登记的私人公司，山西金宇贸易有限公司使用的资金往来发票是已经办理工商注销登记的山西金狮贸易有限责任公司的，山西腾达焦化厂有限公司是外商独资企业。根据调查取证结果，审计组认为，中盛进出口公司天津经营部承包人王山西涉嫌挪用公款，中盛进出口公司法定代表人、总经理张扬涉嫌签订履行合同失职，王山西、张扬的身份是国家工作人员，应当按照《最高人民检察院、审计署关于建立案件移送和加强工作配合制度的通知》（审法发 [2000]30号）有关规定，应尽快向检察机关移送案件有关资料。 2000年 5月 9日，审计组就案件有关资料移送一事，征求中成企业集团公司领导的意见。中成企业集团公司领导认为：通过这次年度会计报表审计，发现了中盛进出口公司有关人员涉嫌犯罪的线索，中成企业集团公司对审计组的审计工作给予肯定。由于王山西、张扬是中成企业集团公司的职工，而且张扬是正处级干部，按照有关规定，在向司法机关举报张扬违法行为之前，需要征得主管部门纪检监察室的同意，因此...