商业银行防范操作风险需“追本溯源”

2005年以来爆出的一系列大案要案使人们开始关注国内银行业面临的操作风险问题。作为银行业监管机构的银监会专门下发了《关于加大防范操作风险工作力度的通知》,要求银行机构加大工作力度,采取切实措施,有效防范和控制操作风险。《通知》的出台将在很大程度上弥补我国银行业操作风险领域规章制度的空白,并指导商业银行“拉网式”大检查的顺利开展。值得注意的是,目前国内商业银行出现的操作风险在更大程度上是原有制度不适应新的商业银行运行环境的结果,是旧有制度、体系、机制的顽疾。如果不从这些方面进行彻底改革,类似操作风险再次发生的可能性非常大。     

构建商业银行案件防范长效机制的思考

商业银行案件时有发生的主要原因是制度执行不力，表现在一些商业银行在处理业务发展和风险防范关系时出现偏差，管理部门未能充分发挥职能作用，规章制度没有随业务发展而调整完善。要立足于构建商业银行案件防范的长效机制，健全组织，强化案件防范工作机制建设，抓好责任落实，提高考核水准。加大违规违纪检查和责任追究力度。     

道德风险应作为商业银行案件防范的着力点

据有关部门统计，近年来发生的系列大案要案中，有30％以上来自道德风险。防范道德风险，已经成为商业银行加强经营管理、防范案件的重中之重。笔者认为，当前商业银行有效预防道德风险，应该着重抓好以下几点。     

对商业银行提升制度执行力的思考

商业银行作为经营货币的特殊企业,执行制度是有效防范风险的根本。由于未从根本上执行规章制度,银行业的大案要案频繁发生,给银行业造成了巨大的经济损失和声誉损失。因此,增强风险防范意识的关键是提高制度的执行力。     

建立健全会计案件风险防范体系探讨

正确处理业务发展和风险防范的关系一直是我国商业银行会计管理工作的重点。近年来，商业银行会计工作以案件风险防范为重点，强化会计基础管理，狠抓内控制度建设，会计部位防范案件风险能力得到显著增强，基本建立了一线人员、会计主管、稽核人员、管理部门四级内部监督架构，较好地发挥了会计监督职能作用，会计工作水平显著提高。但从全国的情况看，一些商业银行案件仍时有发生，大案、要案有所增多，且多表现为合伙作案、内外勾结作案、伪造变造票据作案等方式。案件风险防范工作任重道远。     

浅谈基层商业银行操作风险的成因及防范

近年来,银行业机构通过案件专项治理活动,有效地遏制了案件高发势头,取得了积极成效。但大案要案时有发生的问题还没有得到根本解决,给国家造成了极大的经济损失和不良影响,引起了社会的普遍关注。这些案件大部分发生在商业银行的基层分支机构,大部分属于操作风险范畴。本文就当前基层商业银行分支机构的操作风险现状进行分析,并提出相应的防范对策建议。     

重拳打击金融腐败——银监会十三道金牌严防操作风险

近期，金融腐败案件频频发生，令我国银行业的声誉受损，给中行、建行的上市前景蒙上了一层阴影，同时，也暴露出国有商业银行在内控机制、风险管理、金融监管方面的制度缺失和能力不足。为此，银监会专门下发了《关于加大防范操作风险工作力度的通知》，要求银行机构采取切实措施有效防范和控制操作风险，进一步防止银行业大案要案的发生，重拳打击金融腐败。     

完善我国商业银行内部控制的思考

内部控制是商业银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。近期，我国银行系统曝光了一系列大案要案，这暴露了我国银行系统内部控制存在着问题。内部控制制度建设被提到新的高度。政府及银行家们也开始意识到，过分倚重监管部门的保护和约束以获得生存权利和竞争地位的时代已经过去，正视日益增长的风险、改善和加强内部风险管理与控制，成为银行生存发展的首要的、基础的条件。     

股份制商业银行的治理结构与风险防范

股份制商业银行是我国金融体系中的重要成员，它们的公司治理水平和风险防范能力关系到整个中国金融体系能否健康运行。我国股份制商业银行经过多年的发展，在公司治理结构的完善和风险防范制度的建设方面，都已经取得了巨大的成绩。本文从商业银行治理结构和风险防范的基本理论及国际经验出发，对商业银行治理结构和风险防范之间的关系进行了探讨，并对我国股份制商业银行如何进一步完善治理结构和风险防范提出了系统的对策建议。     

对商业银行提升制度执行力的思考

商业银行作为经营货币的特殊企业,执行制度是有效防范风险的根本.由于未从根本上执行规章制度,银行业的大案要案频繁发生,给银行业造成了巨大的经济损失和声誉损失.因此,增强风险防范意识的关键是提高制度的执行力.     

内地银行赴港上市后面临的法律风险及其防范措施

内地银行到香港上市将面临新的法律风险。包括商业银行及其员工的违法行为、商业银行经营管理不善以及内地法律政策变化带来的风险。商业银行作为第一责任者应深入学习香港法律和内地法律，提高法律意识；完善公司治理机制和内控机制，强化董事会职能，合法合规经营，防止内幕交易和违规关联交易，防止出现大案要案；制定详细的信息披露制度并严格执行；高度重视投资者关系管理工作等。国家也有责任为商业银行防范法律风险提供环境和政策支持，包括主要以法律手段管理经济；以规范、统一的方式发布政策；提供相应的政策支持，如减轻税负、开展综合经营试点、实施员工激励计划等。     

"大监督"机制下风险管理与防范问题探讨

建立健全“大监督”风险防范机制，是人民银行健全和完善内控制度建设，强化内部管理，防范和化解各类风险，实现自身稳健运行的重要举措。为促进“大监督”机制的有效运行，有必要就“大监督”机制下的内部风险管理、监督检查效率、风险防范等问题进行探索，以便更好地整合内部资源、共享监督检查信息、提高内部监督检查效率，促进人民银行各部门更好地履行职责、防控各类风险。     

案件防范重在健全完善"七个机制"

抓好案件防范教育是预防大案要案的关键,“4．14河北邯郸农行特大库款盗窃案”再次给我们敲响了警钟。结合审计检查工作实践,我们体会到,建立健全和完善“七个机制”是防范案件发生的有效措施。     

银行基层营业所完善内控机制建设的思考

商业银行案件屡禁不止的根本原因在于内部控制机制，尤其是基层营业网点内部控制机制存在缺陷。本文在分析导致基层营业网点内控机制产生缺陷的原因的基础上，有针对性地提出了加强制度建设、人员素质提高和强化内部审计等方面的建议，以提高风险防范的能力和管理水平。     

对强化柜面操作风险管理的几点思考

防范案件风险是商业银行的永恒主题,特别是当前货币政策从紧,一些企业资金链断裂,利用票据或内外勾结作案,诈骗银行资金的案件不断出现,防控形势严峻,任务艰巨。严格执行制度,提高防控意识,规范操作行为是防范案件风险的主要途径。从银行内部管理看,强化操作风险管理应重点抓好以机制、联动、人员履职等方面工作。     

金融反腐败的监管难题

近期,金融腐败案件频频发生,令我国银行业的声誉受损,给中行、建行的上市前景蒙上了一层阴影,同时,也暴露出国有商业银行在内控机制、风险管理、金融监管方面的制度缺失和能力不足。为此,银监会专门下发了《关于加大防范操作风险工作力度的通知》,要求银行机构采取切实措施有效防范和控制操作风险,进一步防止银行业大案要案的发生,重拳打击金融腐败。     

商业银行加强内控管理初探

近年来,一些商业银行大案要案频发,已给国家造成了重大损失。本文试图通过对商业银行内控管理中制度建设、制度执行和制度保障三大系统中相互制衡作用存在的偏差进行深层次的剖析,找到金融案件层出不穷、屡禁不止的原因。并对加强商业银行内控管理提出建议。     

对操作风险理解的三个误区

近期,金融腐败案件频频发生,令我国银行业的声誉受损,给中行、建行的上市前景蒙上了一层阴影,同时,也暴露出国有商业银行在内控机制、风险管理、金融监管方面的制度缺失和能力不足。为此,银监会专门下发了《关于加大防范操作风险工作力度的通知》,要求银行机构采取切实措施有效防范和控制操作风险,进一步防止银行业大案要案的发生,重拳打击金融腐败。     

全面加强内控管理 构建风险立体防线——从对基层行内控不到位原因分析谈商业银行风险防范的若干对策

内部控制是银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。综观近几十年国外商业银行发展和监管部门监管历程，因内部控制脆弱带来的经营行为低效率、短期化、高风险，造成大案要案形成银行倒闭的事件屡见不鲜。勿庸置疑，加强内部控制已成为当前商业银行发展的当务之急。笔者结合工作实践，试分析内控不到位现象存在的原因，并提出一些解决对策。     

银行大案频发的制度根源

近期,金融腐败案件频频发生,令我国银行业的声誉受损,给中行、建行的上市前景蒙上了一层阴影,同时,也暴露出国有商业银行在内控机制、风险管理、金融监管方面的制度缺失和能力不足。为此,银监会专门下发了《关于加大防范操作风险工作力度的通知》,要求银行机构采取切实措施有效防范和控制操作风险,进一步防止银行业大案要案的发生,重拳打击金融腐败。