基层外汇检查机构新模式构想

县支局人员身兼数职、一人多岗的现象较为普遍，常常无暇主动组织外汇检查工作。这种情况下，不如上收外汇检查工作权限，让其一心一意做好日常工作及非现场监管工作。可在中心支局成立外汇检查科，负责全辖外汇检查工作，形成以中心支局为全国外汇检查工作部门落脚点的模式(沿海经济特别发达地区可考虑设到县)，使外汇检查工作更具针对性、有效性和严肃性。     

正确认识连续性违法行为

随着近年来我国涉外经济的快速发展，外汇收支规模日益增大，涉汇主体日益增多，外汇检查部门在日常工作中面对的违反外汇管理行为，单笔的越来越少，绝大多数都是几笔、几十笔，甚至是成百上千笔。因此有必要正确认识连续性违法行为的概念和特点，并在行政处罚中正确适用。     

银行间人民币外汇掉期交易系统4月24日上线

4月14日，中国外汇交易中心发布了《关于银行间人民币外汇掉期交易系统上线的通知》（下称《通知》）．并于4月24日正式推出外汇掉期交易、届时有54家会员单位可以在银行间市场开展外汇掉期交易。这意味着自去年8月央行放行外汇掉期业务并颁布相关规定以来，基于市场会员之间的外汇掉期业务正式推出.     

试论外汇管理体制改革后的外币业务会计处理问题

试论外汇管理体制改革后的外币业务会计处理问题上海财政税务职工大学徐玲妹近几年来，随着外汇管理体制的不断改革，国家逐步放宽了外汇政策，开放了外汇调剂市场。特别是去年１２月２９日中国人民银行发布了《关于进一步改革外汇管理体制的通知》，决定实行外汇收入结汇...     

提升外汇检查手段的思考与对策

本文在当前我国国际收支持续较大顺差、外汇净流入趋势强劲、对外经济交往的主体、规模和方式日趋复杂的大环境下,针对日常外汇检查工作中遇到的困难和问题,详细分析原因,并就提升和强化外汇检查手段提出意见和建议     

“查罚分离”——探索外汇检查新模式

外汇检查“查罚分离”，指的是在现行外汇检查模式基础上将外汇检查工作中的行政检查职能和行政处罚职能适度分离，实现查案与审理、调查取证与定性量罚相分离，形成外汇检查工作前、后台各司其职又相互制衡的外汇检查工作运作模式。     

外汇检查的科学化、人性化

检查工作制度有待完善。近年来，国家不断对行政执法进行规范．外汇局也早已出台了《国家外汇管理局检查处理违反外汇管理行为办案程序》(简称《程序》)等制度，但仍有个别问题没有得到应有的重视。如对现场检查出具的相关稿等没有明确的规定，这些细节问题会影响外汇检查工作的规范性和严肃性。又如《程序》对听证的规定，外汇查处听证时限为三十日，而《行政许可法》规定听证为二十日，时限过长有悖行政执法主张的合法合理、效能便民等原则。     

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9月15日，“国家外汇管理局外汇管理知识技能大比拼”在杭州举行。国家外汇管理局副局长邓先宏出席了此次活动。此次竞赛是2011年商务部、发改委等16个部门推出的“诚信兴商宣传月”期间，由外汇局组织的一次重要活动，目的在于提升外汇检查系统对外汇管理政策的掌握和运用水平，提高打击热钱的工作效率和能力，更好地维护国家经济金融安全，是一次交流和展示外汇检查部门知识技能的大比武。     

外汇体制改革对外向型经济发展的影响和对策

外汇体制改革对外向型经济发展的影响和对策林将，余文建为促进社会主义市场经济体制的建立，进一步扩大对外开放，推动我国国民经济持续、快速、健康的发展，根据国务院精神，中国人民银行于去年年底公布了《进一步改革外汇管理体制的公告》，决定从１９９４年１月１日起...     

大幅震荡是主基调

流动盛宴结束防范回调风险 今年政府工作报告将M2增长目标从去年的14％下调到13％，CPI目标也下调0．5个百分点至3．5％，反映了货币政策的谨慎。我国金融机构1月份新增外汇占款人民币6836．59亿元，超去年全年总量，这是外汇占款连续第二个月上涨。央行在2月19日重启正回购之后连续实现资金净回笼，     

外汇检查和谐执法：观念一变天地宽

当前，外汇检查面临着新的形势。一方面外汇管理体制改革加快，外汇检查成为事后监管的一线；另一方面外汇收支规模和涉汇主体不断扩大，违法违规行为更加复杂、多样和隐蔽，因立法滞后和政策多变所导致的执法矛盾也更加突出。因此，新形势下的外汇检查必须树立和谐执法的理念，以人为本，找准功能定位，改进检查方式和手段。     

图片新闻

9月，“2012年外汇检查系统外汇管理知识竞赛”在辽宁省营口市举办。本次竞赛将2012年外汇市场诚信兴商宣传活动推向了新的高潮，有效地激发了外汇检查战线干部们学习外汇管理政策法规的积极性，推动了外汇管理政策法规的贯彻执行与落实到位，提升了外汇检查人员的检查技能，全面展示了外汇检查系统干部的风采。     

外汇专项检查对政策执行情况评估方法初探

新的《外汇管理条例》实施后，大量实施中的外汇政策管理法规需要评估、清理。外汇管理如何充分发挥外汇检查优势，建立外汇检查政策评估机制对现行政策的可行性和有效性评估机制，成为十分迫切需要探讨的问题。     

构建外汇非现场检查系统之设想

当前，随着我国涉外经济的迅猛发展，外汇交易主体、外汇交易方式日趋复杂，异常和违规跨境资金流动也越来越隐蔽。复杂的外汇管理形势对外汇检查工作提出了新的挑战，外汇检查部门必须借助科技手段，建立一套科学、有效的外汇非现场检查系统，以之及时查找问题、锁定目标、发现异常、甄别违规，进而提高现场检查的实际效果。本文将从非现场检查计算机系统的构建以及与之配套的工作机制、人员配备方面人手，浅谈构建外汇非现场检查系统的设想。     

警惕资本项下资金借道经常项下进行跨境

本文通过日常检查工作中发现资本项下资金借道经常项下进行跨境的案例,在分析外汇检查工作面临的挑战和困难的基础上,提出如何实现有效监管。     

新修订的《中华人民共和国外汇管理条例》给外汇行政执法带来的变革及应对

2008年8月5日颁布实施的《中华人民共和国外汇管理条例》针对当前外汇管理格局和所面临的形势,对外汇检查的处罚措施和标准进行了新的修订,并赋予外汇管理部门七项重要行政执法权力,给外汇行政执法带来了重要变革。外汇检查部门在执法手段得到提升的同时,应更加注重依法行政、科学行政、加强内外部协调,以进一步提升外汇行政执法水平。     

当前外汇行政执法难的原因分析及政策建议

近年来，外汇局加大执法力度，严厉打击了逃套汇、外汇非法交易等违法行为，取得了较好的成效。但随着外汇检查工作的深入，外汇行政执法难的问题日益突出。目前，主要表现在调查取证难、定性处罚难、处罚执行难等几方面。一、外汇行政执法难的原因分析一调查取证难１检查手段落后，影响调查取证的工作效率。１９９４年外汇体制改革，标志着外汇监管从直接监管转向事后监管。但直到现在，外汇局尚未建立完善的事后监管、风险预测机制。从外汇检查方面看，主要表现为外汇局仍沿袭过去现场“大兵团”检查方式，对发现的问题难以进行相应的…     

河北省贸易项下“热钱”流入现状及对策建议

河北省贸易项下外汇收支占比大、政策管理宽松,日常监管相对薄弱。从检查实践看,贸易项下存在"热钱"流入的六种渠道,潜在着巨大的"热钱"流入风险。本文以客观实例论证了违规资金通过经常项目外汇收支流入境内的现状和规模,揭示了加强贸易项下外汇监管的迫切性和重要意义,为进一步完善外汇政策提供了翔实的实例支撑。     

以均衡的理念定位外汇检查工作

随着我国经济的持续快速增长，深化外汇管理改革的任务愈来愈重。外汇市场逐步开放，外汇供需矛盾进一步化解，各种外汇管制逐渐放松，外汇监管方式发生了由直接监管向间接监管、行为监管向主体监管的转变。外汇管理改革的推进和外汇管理方式的转变，给外汇检查工作带来新的挑战。迎接挑战，发挥好“保驾护肮”作用，有必要以均衡的理念、改革的精神、开放的视野和市场的意识重新定位和研究外汇检查工作。     

人民币跨境使用日趋成熟

汇丰银行（中国）有限公司最新的一项面向内地约700家企业客户进行的调查显示，有近半数（44％）受访企业表示他们出于日常操作及财务上的便利而在跨境业务中选择人民币作为结算货币．这一比例高于去年三月进行的同项调查中34％．而为规避外汇风险选择人民币的企业也从去年的49％增长至72％。与之相反的是．因升值预期而选择人民币的企业则从去年的44％降至今年的25％。此外，从海外市场来看，