基层银行风险控制存在问题与改进

为了解决好基层经济的发展，推动社会主义建设，中国银监会调整了农村地区银行业的金融政策，有效的处理了“三农”问题。城乡的发展关乎国家的大局，农村金融问题已经成了一个焦点性问题，因此基层银行在农村金融中有着举足轻重的地位。随着基层金融体制改革的逐步深入，基层银行业出现了一些问题，对于基层银行风险控制的研究，提出一些相关的对策，有利于基层金融体制、基层企业的发展。     

强化银行会计内控制度建设的对策建议

银行会计是银行业从事经营活动的基础，贯穿于防范金融风险的全过程，近年来金融业之所以不断出现会计信息失真和案件现象，是其内控制度上的缺陷所致。本文根据实践，提出了加强银行会计内控制度建设的对策建议。     

加强内部控制 夯实银行经营管理基础

内部控制作为银行控制风险和经营管理的基础，对于银行达到既定目标和维持良好的财务状况至关重要，但我国目前银行的内控建设仍存在许多问题，如何健全和完善内部控制以及基层行在内部控制建设中应注意哪些问题，这是银行改革面临的亟待解决的问题。     

银行大案频曝 直击监管软肋

近期国有商业银行大案、要案频发，涉案金额动辄上亿元人民币，涉及的银行人士上至董事长，下至基层一般工作人员。近年来，中国的银行业一直是违法犯罪的重灾区。银行犯罪一方面给银行造成了直接经济损失，另外也对银行的信用产生了危机，同时也暴露出监管部门对银行业的监管的漏洞。     

银行业内控体系建设存在的问题及对策

风险管理认知是我国银行业开展风险管理、完善内控体系建设的首要条件。风险理念即对风险的认识及以认识为基础形成的管理风险所需的指导思想。银行业的风险理念认知程度要通过长时间的考察才能做出准确的判断。从我国银行业风险管理持续恶化的形势看,我国银行关于风险理念的认知存在着以下偏差：     

浅谈加强银行业反腐倡廉建设的举措

银行业金融机构在国民经济和社会发展中发挥举足轻重的作用,银行是腐败案件易发多发的重点领域。通过反腐倡廉建设,能帮助银行员工筑牢思想道德防线,抵御不良风气的侵蚀,实现银行稳健经营和健康发展。本文探讨了加强银行业反腐倡廉建设的举措。     

如何建立有效的银行内控系统

当前,我国银行业改革正在纵深推适,内邢控制作为银行内部重要的控制管理环节,在银行内部发挥着重要的监督和制约作用.实践证明,健全的内部控制、有效的外部监管和良好的市场约束构成银行体系稳健运行的三大支柱,而其中有效的内部控制是提高银行核心竞争力的关键手段,是确保银行体系稳健运行的内因.     

基层国有商业银行依法收贷的现状剖析及建议

依法收贷作为保护金融债权完整的强有力法律手段,对有效遏制、逃废、拖欠银行债务的行为、促进全社会建设和确保银行业稳健经营具有十分重要的作用。但由于受多种因素的影响,基层国有商业银行依法收贷中仍有一些问题,不仅是银行蒙受损失,严重影响了银行业的健康发展,而且使法律的公正性、严肃性受到置疑,不利于信用环境的创建和优化。     

金融案件频发的反思

近一段时期以来，银行大案、要案频发引起了社会各界的高度关注，震惊之余，银行内外部都在反思，为什么在法律法规日益健全，金融业监管越来越细化、规范化，各商业银行内控建设逐步完善的情况下，银行的风险防线仍显脆弱?特别是发生在基层网点的巨额资金诈骗案屡屡得逞?不法分子之所以能得逞，一是由于基层机构负责人直接参与作案，二是由于柜面经办人员在业务操作流程中的违规操作所致。因此，业界大都将这类案件分析总结为“道德风险”和“操作风险”。     

1980年以来美国银行业结构的变迁

在上世纪最后20年中，美国的银行数目和银行组织的数目分别下降了40%和45%，导致了银行业在全国层面上的集中。但在区域市场上，银行业的集中程度变化不大，美国银行业结构发生的上述巨大变化是由于银行间兼并造成的。而这场已经持续了20年的银行兼并浪潮是由于银行业放松管制引起的。     

我国应建立存款保险制度

在我国社会主义市场经济建立之初．银行业基本上都为国家所有，银行业以国家信用作为强大的基础，因而几乎不存在银行倒闭的风险。即使银行出现破产的危险，也会由国家承担其破产风险，并以隐蔽的方式加以处理。因此，对于存款人而言，感受不到银行破产风险，银行倒闭的破坏性连锁反应一般也不会发生。但是，在经历了20余年社会主义市场经济建设的今天，一个更加市场化的我国商业银行体系已经形成，混合型所有制及公众性公司成为我国商业银行的主体。此外，从去年12月开始，我国已经对外资全面开放银行市场，外资银行和中外合资银行将全面进入我国商业银行的业务领域。多元化主体的银行业的发展，意味着竞争将更趋激烈，因银行经营不善或外部环境的变化，银行破产是不可避免的客观事实。     

以伦理为基础的银行业体系重构设想——基于对伊斯兰银行业的思考

伊斯兰银行业是区别于传统银行业的宗教特色鲜明的银行业模式，其基于伊斯兰教法所形成的主要经营理念，诸如禁止利息、规避风险以及伦理投资，均具有显著的伦理道德倾向。蔓延至今的银行危机所产生的原因，表象上看是银行的次贷业务，其深层根源是有悖银行安全性运营要求的银行现行机制。彻底消除危机隐患的途径是构筑以伦理道德为基础的银行业体系。而伊斯兰银行业的理念和做法是可行的借鉴。     

中国银行业面临六大风险

在我国全部银行业金融机构中，工、农、中、建四家国有独资商业银行(以下简称四家银行)长期以来在促进经济发展和维护社会稳定方面发挥着重要作用。四家银行资产约占全部银行业资产的60％，在国有重点企业贷款中，四家银行份额约占80％；在国有重点建设贷款中，四家银行份额约占70％。     

资金归集管理制度的研究

伴随银行业的集约化经营和竞争加剧，为节约开户单位的流动性，提高资金总体运用效率，资金归集管理日益成为国内外银行机构广泛应用的一项业务。本文将资金归集管理制度置于中央银行会计核算数据集中系统之中，通过梳理资金归集管理制度的内涵、产生背景及推行必要性，对中央银行会计核算数据集中系统的资金归集管理特点与要点进行了一定的研究，就该制度推行对人民银行及金融机构在会计核算、内控管理方面提出的新要求进行了一定的思考。     

运用CSA创新商业银行内控机制

商业银行在日常营运中，不仅面临着外在的市场风险和信用风险，还无可避免地面临着许多来自内部的风险，这些内部的风险导致我国各商业银行问题层出不穷。据中国银监会最新资料，仅2006年上半年，银行业、金融机构累计发生案件480起，其中，涉案金额超过100万的达134起。这些案件大部分都源于银行内部控制出现了问题。     

从东亚银行危机看我国银行经营风险及防范

银行问题被认为是本次亚洲金融危机的主要原因。不良资产过多，政府对银行的过多干预和保护，银行业普遍存在的道德风险及缺乏风险管理，金融自由化过程中对银行监管能力的弱化以及银行体制的封闭性等，构成了亚洲银行体系的脆弱性，促使国际投机家对这些国家货币进行狙击，结果引发金融危机。比较分析东亚与中国银行体系的经营风险，吸取此次危机的教训，对促进我国银行业体制改革，化解银行经营风险具有十分重要的意义。一、我国银行业经营风险的分析１、商业银行经营的信用业务是一种负债率相当高的经营业务。据中国人民银行季报统计，１…     

非洲成为世界银行界争夺新财源的战场

近10年来，非洲银行业兴旺茂盛，竞争激烈。2009年，世一界金融危机甫告结束，非洲本地和外国银行共盈利26亿美元，大致相当于西方银行在中、印的利润率。银行业的繁荣是非洲经济发展的推手和见证。     

小额贷款公司，能否迈向村镇银行

2006年底，中国银监会下发了《关于调整放宽农村地区银行业金融机构准入政策更好支持社会主义新农村建设的若干意见》（下称《意见》），《意见》大幅放宽了农村银行业金融机构准入条件。中国银监会的试点有三种模式：村镇银行、资金互助组织和贷款公司。至2008年初，全国有11家村镇银行获准设立。     

我国银行业操作风险及对策探析

银行操作风险是指由于银行机构内部程序、人员、系统不充足或者运行失当，以及因为外部事件的冲击等导致直接或间接损失可能性的风险。在当前银行业所有风险中，操作风险所造成的损失仅次于信用风险，因此新巴塞尔协议的一项重要修改，就是将操作风险纳入风险资本的计算和监管框架。     

进一步加快银行业发展的对策研究

一、我国银行业近年来发展的总体情况 （一）我国中外资银行业近年来发展的基本情况 1．银行业组织体系逐步完善。目前，我国银行业形成了以国有商业银行和股份制商业银行为主体，地方商业银行、农村合作银行、农村信用社、外资银行等机构并存的银行业组织体系。