企业资金安全风险防范

在任何市场环境下,资金是企业得以正常运转的基本动力,是开展一切经营生产活动的保障,而资金的安全是确保企业资金运转的基本前提。目前,我国企业资金安全管理不规范,资金安全风险日益增加。企业应树立资金安全风险管理意识,了解企业资金存在的安全风险,寻求行之有效的资金安全风险防范措施,是我国企业进一步健康发展的重要举措。     

货币时问价值在企业投资经营中的应用

企业在生产经营活动中，在投资中需要充分利用货币的时间价值来使资金实现增值的目的。时间价值即是在不同的时间点上，资金价值量的差额，是企业现有的一笔资金要高于将来某个时间段同等量资金的差额，从而使资金随着时间的增加而实现增值。企业在投资经营过程中根据资金的循环和周转从而实现资金的增值，每循环周转一次，原有数量的货币即实现一定幅度的增加，随着周转循环次数的不断增加，其增值的额度也不断的增加，从而实现货币的时间价值。     

企业坏账管理之我见

一、坏账损失对企业的影响 1．造成资金被占用，增加资金的运用成本。企业发生的坏账损失即使在数年以后还能收回，但是这几年的资金白白的被其他企业占用，一再拖延而无法回收运用，企业为了应付日常的资金周转被迫四处举债或者拖延各种应付账款的支付，这样一方面增加了企业的经营成本，支付额外的利息费用，另一方面也破坏了企业的财务计划。     

浅谈企业应收账款管理中存在问题及对策

应收账款是企业作为一种信用和促销手段,它在一定程度上提高了企业竞争力、增加了销售量和促进了企业利润增长。但是应收账款如果不及时回收而形成坏账,不但不能增加收入还能给企业带来经济损失。只有加强应收账款的管理,才能加快资金的回收,提高资金利用率,增加企业的效益,实现企业的财富最大化。     

商业企业“内部银行”初探

当前,由于国家采取紧缩银根、控制信贷规模的政策,资金方面的矛盾更加突出。一方面由于经营规模的扩大和经营业务的发展,企业对资金的需要量有绝对增长趋势;另一方面,由于商品价格的上涨,单位资金购入商品量下降,加之由于管理不善造成的资金结构不合理,企业对资金需要量有相对增长趋势。国家资金不足,而企业资金需要量增加,扩大了资金供求之间的矛盾,在企业内部经营划细、划小核算单位的情况下,资金的分配更加困难。为了缓解这一问题,从当前和长远的经济观点考虑,建立企业“内部银行”是十分必要的。     

银行信贷如何规避企业财务报告造假风险

随着国有银行的商业化发展，银行从其资金的安全性考虑，往往将有限的资金投放于资金实力雄厚、效益良好的企业，这使得些财务状况、经营业绩并不理想的企业，为投银行所好，取得银行对其资金实力的依赖而编制虚假的财务报表，这无异增加了银行的信贷风险。     

新形势下建筑企业资金管理问题及解决对策

<正>一、前言对于现代化企业来说,其经营管理的最终目标就是可以实现其价值最大化,而企业想要创造价值,就必须做好资金管理。当前全球经济处于下行状态,在新一轮的经济宏观调控的背景之下,银行信贷的规模也在缩减,在这种情况下,建筑市场竞争更加激烈,部分建筑企业大额举债,资金风险增加,企业资金管理问题层出不穷。     

货币政策收紧下企业财务管理的对策

在紧缩的货币政策下,企业获得资金更加困难,企业的财务管理中心要围绕＂资金＂进行,增加资金来源,提高资金利用效率,减小资金风险     

抚顺市工业企业资金趋紧的原因及对策

进入1994年以来,抚顺市资金运行变化较大,突出反映在二个方面:一是部分专业银行的省分行抽调资金量大,而且集中,企业存款下降,银行贷款增加,致使银行营运资金趋紧。二是企业产成品资金占用增加、拖欠货款增加、亏损户增加、亏损额增加等不合理资金占用的增加,资金周转缓慢,导致了企业资金紧张的状况进一步加剧,出现了企业资金告急的现象。我们对市工商银行98户国营工业企业调查,1994年1月末企业库存原材料从资金上衡量比年初下降11717万元,从实物上看,维持正常生产已很困难,部分企业出现了等钱买米下锅的现象。如:抚顺洗化厂进口原材料已到大连港,因无资金不能及时付款,造成压港现象。抚顺石油三厂因缺少资金不能及时购进原油,致使正常库存原油下降9895吨(缺资金989万元)。抚顺钢厂由于资金紧不能及时购进废钢等原材料,库存废钢比年初下降18260吨(缺资金2541万元);部分技术改造竣工投产项目和国家重点工程项目竣工投产因资金短缺不     

立收账款风险防范及控制探讨

在企业的日常经营活动中,应收账款是与企业销售密切相关的。企业的“源头”资金来自销售收入,货款的回收快慢直接影响着企业的效益,管好“源头”资金是企业生存的基础。一般地讲,企业也希望现销,而不是赊销。但由于竞争的压力迫使许多企业提供赊销业务,由于各方面的原因,应收账款在不断增多,企业也不断增加风险和资金成本,从而抵减了收益,因此加强应收账款的管理势在必行。     

污水处理企业资金集中支付管理探讨

随着中国城市化、工业化的加速,污水处理行业作为环保产业的重要组成部分,近年在广州中心城区,污水处理建设项目迅速增加。治水项目的建设属于高投入、限期长的工程,因此面对日益增加的污水处理系统及其管网设施等工程项目的建设必须进一步加强资金集中管理,通过资金的集中支付管理实现对企业资金的调控和有效管理,加强资金监管力度,杜绝腐败的滋生,提高资金的使用效率及流转效率降低资金成本,发挥企业的整体资源优势。文章在分析污水处理企业实施资金集中管理的重要性基础上,深入探讨了污水处理企业如何构建资金集中支付中心,并提出了污水处理企业资金集中支付有效实施的对策措施。     

加强资金管理 提高企业活力

加强资金管理提高企业活力●孙海燕资金是企业的命脉，企业有了一定数量的资金（包括资本和借入资金）才能进行经营活动。管好用好资金，加快资金周转，提高资金使用效益，是增加企业经济效益的主要途径。当前一些出版单位存在着资金短缺，周转不灵，库存大，包袱重，资金...     

对企业资金管理的看法

资金是企业一项重要的资产，当前企业资金管理管理中还存在着缺乏资金管理意识、对资金监督不力、没有有效的内控制度及使用效率低下等问题。企业要在市场经济中站稳脚跟，必须要增加资金管理观念，加强资金监督，采取现代化的管理手段，提高资金管理的科学性。从而促进企业在现代企业制度下可持续发展。     

我国大中型企业现阶段资金管理模式的选择

在企业的财务活动中,资金是贯穿于企业经营全过程的元素,缺乏资金企业就谈不上发展和获利。它是企业的"血液",资金管理是管理的核心内容,资金管理的好坏关系到整个企业的生存效益,只有建立一套适合市场经济发展和自己企业特征的资金管理方法才能有效提高企业资金管理效率,使企业资金聚而不死、分而不散、高效有序、动态平衡,使之真正成为企业发展的源动力。     

把社会闲散资金引导到发展乡镇企业上来

资金问题是乡镇企业发展过程中的一个重要问题，向银行贷款固然是一个好方法，但数量毕竟有限。因此，我们必须同时寻找一条更宽阔的途径。这就是：把社会闲散资金多渠道多形式地筹集起来，增加乡镇企业的投入，促进乡镇企业的发展。目前有不少乡镇因缺乏资金想办而办不了企业；有的即使办起了企业，形成了一定生产能力，也因流动资金匮乏而开工不足，不能满负荷运转，经济效益很差；有的企业靠贷款过日子，过度依赖于负债经营，企业缺乏技术改造基金，自我发展能力很差。从广丰县的情况来看，几年来，企业技术改造共有30多个项目，而资金只有875万元，所以，难以扩大生产规模，企业技术改造处于低水平状态，而且不少乡镇企业，流动资     

集团管控新模式下的资金管理效率提升

正集团企业在资金管控执行时,除了将资金作为企业经营保障之外,还要把资金作为企业的资源看待集团企业资金集中管理是未来发展的趋势。就目前的大型集团而言,其组织形态分散但管理日趋集约化。据统计,在世界500强企业中,有80%的企业已经实现资金集约化管理,最典型的代表是GE公司,其资金集约化管理是利用北美和欧洲间的时差调动资金,资金管理是以小时来进行的。特别是经历了近期金融危机、资金紧缩,企业对资金的管理需求明显增加。     

财务管理是企业管理的核心

从财务管理地位的变迁过程不难看出其与社会经济环境的关系。在计划经济体制占主导地位时,企业经营和管理始终是围绕着国家统一计划来进行的。而在社会主义市场经济条件下,企业成为竞争的主体,自主经营、自负盈亏、使社会资源达到合理配置,最终使企业投入的资本不断运动和增值,这就迫使企业注重运用资金控制成本和增加盈利。而财务管理正是通过价值形态对企业资金运动的一项综合性管理、渗透和贯穿于企业一切经济活动之中。从企业资金的筹集、使用和分配,到企业的生产、经营、进、销、调、存等每一个环节都离不开财务的反映和调控。他们最终结果都会反映到企业的财务成果上来。所以,资金管理成为财务管理的核心是一种客观必然,财务管理是资金运动管理的一个完整循环（包括:财务预测、财务决策、财务控制、财务分析等环节）如     

中小企业融资担保问题

根据浙江省企业调查队对金化、台州、衢州和丽水四市的288家中小企业抽样调查，阻碍企业发展最主要的两大因素是资金和人才的缺乏，认同率分别为55.8%和42.4%，而人才的缺乏又受限于资金的不足。调查结果还表明，中小企业最迫切的是能够增加融资渠道，有36.8%的企业认为现在资金紧张状况与前两年相比变化不大，有30.7%的企业认为资金比以前更加紧张了。     

抚顺市工商银行转制不转向 千方百计支持地区经济建设

去年以来,抚顺市工商银行在向商业银行转制过程中,面对企业包袱沉重、资金匮乏、形势严峻的实际困难,坚持银行体制转变为经济建设服务的方向不变,以增加存款为主线,以搞活资金为基本点,加强领导,强化服务,面向企业,服务经济,发挥银行的职能作用,努力为抚顺地区经济建设和社会稳定提供资金支持,有力地支持了地区经济发展。到1994年9月末,各项存款较年初增加8.9亿元,增长24.7％,新增贷款4.8亿元,增长10.9％。 一、集中资金,支持“大”的。他们根据企业的合理资金需求,会同市经济综合部门,测算资金需求量,急企业之所急,千方百计帮助企业排忧解难、渡过难关。如,抚顺石化公司1994年5月份以来,国家对原油统一调控,每吨上涨到1319元,企业资金占用增加,严重     

浅论企业财务风险的预警

一、企业财务风险预警的重要性随着科学技术的加速发展,产品更新换代日益加快,企业潜在的财务风险大幅增加,而规避资本运营和资金管理风险最为有效的方