加强资金管理 降低财务费用

资金管理是企业永恒的主题,各企业都在探索高效管理模式,寻求降低资金成本的途径,千方百计节约财务费用,确保资金安全。本文介绍了南通宝钢新日制钢有限公司资金管理的经验,可供同仁借鉴。该经验是:企业在资金管理中,要树立成本、效益意识和货币的时间价值观念,以节约财务费用为目标,从点滴抓起,聚沙成塔,增加企业效益;在选择资金来源时,要以资金成本高低为标准进行决策,开展多种渠道和形式的筹资;在资金周转过程中,要以资金使用效率高低为核心进行管理,充分利用货币的时间价值;在资金投向环节,要以其效益为核心进行决策,保证资金保值增值。企业通过全过程的资金管理,提高资金的使用效率,降低财务费用,从而增加经济效益。     

推行资金收支预算管理 提高资金使用效益

<正> 资金是企业的“血液”,它贯穿于企业生产经营的全过程。近年来,邢台钢铁有限责任公司(下称邢钢)不断加大财务管理体制改革力度,实行资金集中统一、贷款统一管理、投资统一控制、用款统一平衡,在企业生产经营持续增长、基建技改资金需求量加大的情况下,通过推行资金收支的预算管理,强化资金调控,提高资金的使用效益,从而保证了企业的资金需求,优化了企业资金结构,降低了财务费用。     

成本与资金两手抓

施工企业在商务洽谈阶段,就应对合同中的付款方式给予充分的重视;应及时清欠,降低应收款在企业总资产中的比例;尽量延缓各种款项的支付;资金集中并在内部融通,以减少财务费用。     

钢铁企业资金管理中的问题及对策

<正>钢铁企业近年来面临原材料价格不断上涨,国际市场萎缩,国内市场竞争激烈的状况。在国家货币政策适度调整、宏观资金面偏紧的外部环境下,钢铁企业面临筹资和财务费用的双重压力,企业既要加强资金管理、提高资金使用效率,又     

谈钢铁企业的资金管理

<正>近年来,钢铁企业由于受产能过剩、产品结构不合理等因素的影响,生存日益艰难,其中企业融资和降低财务费用是急需解决的难题。大多数企业既要加强资金管理,提高资金使用效率,又要保障资金安全,保证经营和建设资金的需要,往往陷入两难的境地。针对这个难题,笔者以西宁特钢实际情况为例,探索出适合自身状况的资金管控体系,对实现企业的战略目标,促进企业可持续发展,提供借鉴经验。一、加强资金管理的必要性     

钢铁行业上市公司的财务费用控制与负债管理

2010年以来,人民银行货币政策稳中偏紧,在调控经济增速、抑制物价的同时,导致企业资金成本增加,盈利能力下降。特别是钢铁行业,骤增的财务费用因成为重要减利因素而倍受重视。     

创新存货管理模式 提高经济运行质量——浅谈唐钢存货管理实践

目前钢铁企业普遍存在库存量大、占用资金多、财务费用高、资金紧张等问题。本文从创新存货管理入手,调整优化库存数量,降低存货资金占用,从而提高企业经济运行质量的做法值得钢铁企业参考借鉴。     

大唐集团业务快速发展的多元化债务融资实践

多元化融资是企业寻求更为经济合理的债务融资方式，减低财务费用，提升财务管理水平和效益面对的重大课题。通过多元化债务融资，大唐集团解决了公司业务发展所需资金，控制了财务费用的增长。4年时间为业务发展提供了折合人民币110亿元的资金，节省了年利息支出2亿元人民币以上。实践表明：在金融脱媒的大趋势下，能够充分利用自身优势以及目前金融市场高流动性，低收益率特点和各个市场有着不同的收益率要求，最大程度压低融资利率，实现低成本规模融资的目的。[编者按]     

房地产开发企业开发项目成本的降低途径

随着房地产开发项目的日益增多,房地产开发企业考虑更多的是如何降低房地产开发项目的成本,控制好房地产开发成本是每个房地产开发企业生存和发展的基础。房地产开发成本是指房地产开发企业为开发一定数量的商品房所支出的全部费用,大致可分为以下几个部分:土地费用、前期费用、建安成本、配套费用、资金成本、管理费用、销售费用等。我想仅就资金成本、建安成本和销售费用这几个方面阐述一下如何控制成本及降低成本的途径。一、降低资金成本资金成本无非包括财务费用和筹集资金两方面。加强财务杠杆的应用,合理筹集资金。要降低资金成本,首…     

企业如何走出资金紧张的困境

<正> 一、企业资金紧张的原因 “企业管理以财务管理为中心,财务管理以资金管理为中心”。企业的生产经营过程也是资金的运动过程。长期以来,资金紧张状况一直困扰着企业的管理者,许多国有企业都处在资金紧缺的困境中。资金紧缺的成因较多,既有国家政策上宏观的原因,也有企业本身微观的原因;既有管理体制、管理观念上的原因,也有管理方法、管理手段上的原因。     

降低财务费用的措施

<正>财务费用是企业在筹集生产经营所需资金的过程中发生的费用,包括:利息支出(减利息收入)、汇兑损失(减汇兑收益)以及支付给金融机构的手续费等。具体内容为:(1)利息支出,指企业短期贷款利息、长期贷款利息、应付票据利息、票据贴现利息、应付债券利息、长期应付引进国外设备款利息等利息支出(除资本化的利息)减去银行存款等的利息收入后的净额。     

浅谈现金池模式在集团资金管理中的应用

资金是企业的血液,资金管理是企业集团财务管理的重点,与企业集团的预算、投资、筹资、风险预警、控制、业绩评价及考核都有着密切的联系.有效的资金管理模式能够促进资金快速、良性循环,使有限的资金用在"刀刃"上,提高资金的时间价值和经济效益,确保资金的安全与完整.目前,国内一些大型企业集团的资金集中管理模式主要有资金结算中心、财务公司等,但是,这些模式在某种程度上无法满足企业集团改革发展对资金集中管控的需要,特别是大型企业集团财务管理中存在的"三高"现象,即高额闲置资金沉淀在银行,同时借入高额的短期贷款,高额的财务费用吞噬了营业利润,打压了净利润的增长,将企业置于高风险的境地,损害股东利益.因此,现金池模式的引入,对于大型企业集团资金集中管控的重要性便显现出来.     

冶金行业亏损企业的调研报告

冶金行业企业亏损的主要原因，一是成本费用过高。90％以上企业亏损的主要原因在于成本及管理费用过高，扭亏的主要环节首先在于降低成本。二是财务费用负担过重。过高的资产负债率是造成财务负担的直接原因；就钢铁企业来说，资产负债率过高主要是建设规模过大、资金使用效率不高、投资决策失误造成的。针对以上两大亏损因素，分类指导、重点突破是扭转企业亏损的必然选择。     

推进节能改造 优化经济运行

由于历史原因,国电宝鸡第二发电有限公司(以下简称公司)除面临所有火力发电企业面临的共性难题外,还面临"三高一大"的特殊困难:财务费用高、煤价涨幅高、负债率高;由于老厂关停,职工就业压力大,经     

企业资金紧张的原因与对策

<正> 资金作为企业生产经营之本,是企业生产与发展的物质基础。资金在企业生产经营过程中流动性的好坏,兆示着企业经营状况的优劣。 一、当前企业资金紧张的原因 当前企业普遍出现的资金紧张,其原因是多方面的。笔者联系涟源钢铁集团公司(下称涟钢)的实际认为,其根本原因是企业对占有资金运作不当,管理不善所致。其主     

缓解资金紧缺矛盾的对策

<正> 资金是维持企业生命的血液,是企业赖以生存的基础。资金管理不仅在企业财务管理中处于中心位置,而且在整个企业生产经营中居于核心地位。 但是,当前一些企业资金紧缺,周转失衡,已成为制约这些企业生产经营的突出问题。其主要原因:一是有的企业领导还没有认识到资金管理的重要作用。二是企业内部资金分散、沉淀,缺乏资金的统一管理、统一调度,债务链越拉越紧,可使用的资金严     

企业应注意资金的统筹安排

企业管理以财务管理为中心 ,财务管理以资金管理为重点 ,这是近年来很多企业遵循的经营原则 ,是市场经济不断深化的要求。企业经营要适应市场 ,不断调整产品结构 ,实现产品升级换代需要有足够的资金做保障。因此 ,资金管理至关重要。下面结合煤炭企业实际 ,谈谈资金紧缺的原因及解决办法。一、资金紧张的原因1、企业亏损 ,耗蚀资金。这是企业资金紧张的最根本原因 ,亏损企业不仅无造血功能来增加资金 ,而且时刻都在消耗资金。就煤炭行业来讲 ,除了企业经营粗放、管理不善等主观因素外 ,全行业亏损又有其历史原因 :一是政府干预 ,价格偏低 ;…     

企业资金紧缺的原因剖析及对策研究

现代企业是以资金为核心进行营运的,在企业的生产经营活动中,资金是生产的最基本保障。人们常说,巧妇难为无米之炊,如果没有充足的生产必需资金,无论企业其他竞争能力多强,都无法进行正常的生产。许多濒临破产企业的共同点就是资金紧缺,难以维持生产;资金紧缺问题已成为企业界普遍关注的焦点问题。因此,剖析企业资金紧缺原因,找出解决资金紧缺途径是企业的生存大计。 一、企业资金紧缺的原因剖析 资金运动是企业再生产过程的价值表现,它是由于筹集、运用和分配资金而产生的。马克思说,“资本是一种运动”,“它只能理解为运动,而不能理解为静止物”。资金运动过程一般可分为资金进入企业、资金在企业内部循环周转、资金退出企业三种形式。资金就像血液一样在企业生产经营过程中流动,     

全过程 全方位加强应收账款管理

应收账款的不断增加，一方面使企业资金的周转速度减慢，大量的流动资金沉淀于非生产环节，导致企业流动资金短缺，严重影响企业正常生产经营；另一方面又迫使企业不得不举债经营，这样不仅增加了企业的财务费用，也使经济效益逐步下降：如果应收账款成为死账，则会增加企业经营风险，甚至有可能导致企业陷入困境。因此，清理应收账款工作势在必行．其目的是通过对应收账款的清理回收．解决企业再生产的资金投入不足，最大限度地盘活现有资产，加速资金周转，缩短营业周期，融通企业流动资金，提高资金使用效率和经济效益，提高企业防止风险能力．增强企业竞争能力。     

加强长期借款管理 减少企业财务费用

借贷资金的管理是财务管理的重要内容。对于电力企业来说 ,长期借款的管理主要是对企业为了建造电厂以及配套送出项目 ;进行城网和农网改造 ;更新改造和小型基建项目等向银行等金融机构和非银行金融机构借入的使用期超过一年的借款的管理。长期借款所发生的借款费用 ,如长期借款的利息、汇兑损益等,购建某项固定资产完工交付使用办理竣工决算手续前所发生的借款费用 ,予以资本化 ,计入所建造的固定资产价值 ;办理竣工决算手续后发生的借款费用直接计入当期损益 ,即企业的财务费用。因此 ,长期借款的管理将直接影响到企业资产造价的高低和企…