严格履行票据审查义务重视规避票据业务风险——一起票据诈骗案引发的思考

近年来，票据业务发展迅速，票据市场正逐步成为我国货币市场的重要组成部分，票据已成为企业支付和融资的理想工具。但是，利用票据进行金融诈骗的案件也屡见不鲜。日前，最高人民法院审理终结的某银行与某工贸有限公司存款纠纷一案，就是一起典型的利用伪造票据及签章骗取银行存款的金融诈骗案件。     

一起票据大案的警示

作为中国货币市场的重要组成部分，商业票据产生于企业商品交易赊购赊销时的书面凭证——企业通过延期付款或预收货款实现货币与商品的暂时分离，是商品及劳务交易因信用交易而产生的一种债权债务书面凭证。近年来，中国票据市场超常规发展，票据融资已成为许多企业的资金生命线，备受企业经营者的关注。     

票据危机

一边是高增长的市场，但另一边却是停滞不前的《票据法》。而事实上，票据业潜在风险最大的业务正是转贴现交易过程，不规范之举也由此产生。     

日本开设商业票据市场

日本大藏省银行局、证券局分别发出通知,于1987年11月20日创设国内商业票据市场。所谓发行商业票据,是指有信用力的企业(即优良企业)可以不用任何担保形式,以发行期票的方式,在市场上筹集短期资金。其法律地位是:在银行法中作为附属业务;在证券法电作为兼营业务。这种市场,在美国很早就很发达。近几年来、英国、法国、     

商业信用及票据市场中的非市场化现象

长期研究金融市场产权问题的知名专家江春教授认为,国际金融市场最主要特点表现在被认为是典型的竞争性市场机制:所交易的金融工具是高度标准化或高度同质的商品,自由进出和自由竞争,信息的发布、传递、收集、处理     

我国票据市场存在的问题及对策探讨

我国票据市场的发展经历了一个漫长而曲折的过程。长期以来，我国信用基础薄弱、票据市场主体缺位以及政策环境的不尽完善，使得我国票据市场发展缓慢。经济的持续稳定增长和金融市场的逐步完善对票据信用的规范化提出了迫切需求和更严格的标准。要发展我国的票据市场，就要夯实社会信用基础，培育市场主体，并采取有利于促进商业信用票据化的各种有效措施。     

内蒙古票据市场发展的分析

一、内蒙古票据市场发展的回顾 票据应包括汇票、本票和支票,但根据我国的有关管理规定和票据市场的实践,我国的票据市场仅指商业汇票市场。近年来在中央银行的政策推动下,票据市场发展很快,商业票据贴现和再贴现均有很大的增长。内蒙古票据市场也从无到有取得了很大发展。     

创新发展票据业务

近年来,我国票据市场在不断完善中国货币市场、弥补资本市场融资不足、扩大企业投融资,保证国民经济稳健发展等方面发挥了重要作用,同时,票据市场在制度建设、市场规模、交易品种上也有了新突破。为此,各家商业银行十分重视该项业务的发展,普遍加大贴现、再贴现和转贴现力度,票据业     

简析基金公司的准货币市场基金之“软肋”

经过数次波折,搏时、华安、招商等终于成为首批货币基金首吃螃蟹者,但它们没有拿到真正的货币基金以货币市场工具为投资对象的入场证,受到政策的限制,例如国际市场上货币基金可以投资的大额转让存单、银行承兑记票、经银行背书的商业承兑汇票等暂时还不在这几只基金的投资范围内,只可以投资范围局限于特定剩余期限的债券、央行票据、回购,甚至连首发的央行票据、银行存款、商业票据都不是其投资的范围.这些获批的几家货币市场基金投资主要对象是短期债券和回购,这样狭窄的投资范围,却冠名于货币基金是与其名不相符的,最多也只能称之为准货币市场基金罢了,实际上更象是"短期资金市场投资基金",或者是"短期债券基金".     

发展票据业务思考

近几年来,在人民银行大力发展商业票据市场的一系列政策措施引导下,商业票据市场规模得到迅速扩大。2003年国民经济良好的开局形势推动了票据市场继续快速的发展。截至2月末,已签发的未到期商业汇票和贴现余额分别为7774亿元和5985亿元,比上年末分别增长5.8％和15.1％,同比分别增长67.6％和84％。票据市场的快速发展,促进了资金资源的有效配置,拓宽了商业银行的服务领域,提高了商业银行的经营效益。但是,在大力拓展票据经营业务的同时,存在的主要问题也是不容忽视的。     

我国票据市场存在的问题与对策

在市场经济中,票据已成为我国重要的金融工具之一,也是我国目前支付结算的重要手段。当前的票据市场上存在票据市场信用基础薄弱,票据业务缺乏全国统一性的票据市场,票据市场基础建设滞后、不统一等问题。为解决当前票据业务存在的问题,本文认为应从培养信用基础,扩大票据市场的参与主体,发展活跃的票据中介机构,统一票据市场,构筑票据交易平台,狠抓票据业务中风险的防范工作等方面着手。     

对发展中国票据市场的探讨

随着首家全国性、专业性的票据经营机构－中国工商银行票据营业部的正式运作，便翻开了中国票据市场发展史上崭新的一页，同时标志着我国票据市场向着专业化、规模化、规范化的发展方向迈出了重要的一步。本就我国票据市场进一步发展的重要意义、存在的问题及市场如何完善和发展谈谈个人的看法。     

财务公司票据创新业务探讨

随着大型集团财务公司的成立和票据业务的广泛使用,给公司对票据的管理提出了新的挑战。如何降低票据风险,提高票据资金效率,降低资金成本,盘活全集团的票据资金,增大公司的票据支付能力,实施统筹管理,是财务公司需要解决的问题。本文从上述各个方面进行了分析,提出了一些具体的解决之道。     

日本商业票据电子化改革分析

随着互联网时代的到来，传统纸质票据已不能满足社会和市场的需求，电子商业票据因其本身具有的优势而成为全球化趋势。日本为了解决资本和货币市场存在的一些问题，将电子商业票据的推行纳入日程，不仅制定了一系列相关法规制度为之提供基础构建，还组建了日本资本市场协议会为之提供服务机制。日本商业票据的发展历程及日本资本市场协议会的做法时我国有很大借鉴意义。     

运用数字票据发展我国票据市场的思考

本文阐述了发展票据市场的内在动力和外在动力,分析了数字票据及其应用优势,指出了数字票据运行的现实困难,最后提出推广数字票据的相关建议:坚持审慎原则,完善运行机制;加大科技投入,完善基础设施;完善法律法规,出台系列优惠政策;学习外国相关经验,增强国际话语权。     

票据化：解决出口欠退税的另一思路

在目前我国财政支付压力增大、政府尚未出台全方位解决出口欠退税方案的情况下，利用迅速发展的票据市场可以部分地解决出口欠退税问题。长期来看，还应改革税制，从根本上解决出口欠退税问题。本文根据票据业务的特点和我国对票据的相关规定，提出了三种票据化解决方案，并对这些方案与证券化方案和出口退税账户托管贷款进行了对比和分析。