走合规审计与效益审计相结合的路子,开展信贷业务审计

众所周知,银行内审具有综合性、系统性、延伸性的专业性审计的特点,那么怎样根据银行内审的特点,来开展信贷业务审计?笔者就此谈些粗浅的看法: (一) 银行审计系统性的特点,决定了银行审计必须进行合规性审计。这是因为银行各项业务活动都是按系统垂直领导和统一管理的,信贷业务的规章制度,业务规则,都是由总行根据国家方针政策统一制定,并在全系统贯彻执行。所以信贷业务审计必须根据总行制定的方针政策、基本制度和各项贷款的具体规定等进行合规性审计,检查其是否按规定的制度办理。     

直面市场拓展营销

贷款业务营销的核心在客户,根据客户需求,满足客户需要,既是贷款业务营销活动的源泉,也是评估贷款业务营销成功与否的最主要的标志。一、转变思想,更新观念要建立以客户为中心的贷款业务营销机制,就农发行而言,当前最主要的是“转变一个观念,确立三种思想”。即转变机关官商观念,确立“前台为客户服务、后台为前台服务、机关为基层服务”的思想。同时也应在经营理念上从围绕产品向围绕客户转变,确立“客户需要什么,银行就提供什么”的理念,变坐等业务上门为派人上门服务,真正把客户利益放在首位。二、健全组织体系,完善营销机制(一)成立营销…     

适应新常态 顺应新形势 积极开创内部审计工作新局面——何兴祥同志在农发行内审工作会议上的讲话(摘要)

<正>(2015年3月31日)一、关于两年来内部审计工作(一)围绕总行党委要求,谋划内部审计工作发展。全面落实总行党委部署,确定工作目标和思路,细化工作任务。(二)围绕防控化解风险,开展现场审计。连续两年开展新增不良贷款、财务决算报告专项审计;开展贷款客户风险排查整改情况、商业性贷款、银行承兑汇票业务专项审计;开展常规序时审计、经济责任审计;开展区域性审计项目。     

承兑汇票质押贷款易诱发风险

在银行承兑汇票业务检查中发现，农村信用社为拓展中间业务，增加收入，开办以银行承兑汇票质押的贷款业务。从其手续和形态上看，银行承兑汇票质押贷款对于贷款信用社并不存在风险，但从贴现业务管理的角度看，以银行承兑汇票办理质押贷款业务存在不少问题。一是容易引发不正当业务竞争。银行办理贴现业务有着严格的规定，办理贴现的票据必须具有真实的贸易背景，要有票据查询书、购销合同和增值税发票等要件，贴现银行要对交易的真实性进行审查，等等。而以汇票为质押物的质押贷款则不需这样麻烦，贷款银行只需对银行承兑汇票真伪性进行审…     

农发行会计营运风险防控探析

会计营运环节作为银行资金运转的一个重要部分,资金交易频繁且业务操作量大,会计营运风险已日趋复杂和多元化。农发行作为国家政策性银行,目前的业务规模不断扩大,交易金额迅速上升,经营复杂程度显著加剧,其资金安全涉及到粮棉等大宗农产品市场的稳定,会计营运风险的管理能力必须不断提高。     

关于深圳地区经营性物业抵押贷款的调查报告

商业地产的快速发展为经营性物业抵押贷款的推出提供了适宜的外部环境,房地产企业欢迎银行提供此项创新业务,这项业务当前的较低风险也使其受到银行追捧。但对于银行和监管者来说,明察此项业务中的风险点．采取有效措施将该类贷款的各种风险降到最低．是明智之策。     

创新是支持农业供给侧结构性改革的途径

正推动农业供给侧结构改革,农发行需实现业务范围、贷款营销、贷款支持模式、信贷产品、资金营运机制和风险防控措施等方面的创新。农业供给侧结构性改革是党中央国务院针对农业发展问题提出的战略举措。农发行作为农业政策性银行支持农业供给侧结构改革责无旁贷。本文就农发行如何创新支持农业供给侧结构性改革作一些探讨。一、业务范围创新农发行业务拓展今后很长时期要围绕农业供给侧结构性改革,通过灵活的农业信贷     

村镇银行贷款定价问题探讨

贷款业务是银行类金融机构的核心业务和实现利润的有效手段,因此,贷款定价对于村镇银行的经营管理至关重要.本文首先介绍了商业银行贷款定价方法,在此基础上,分析了村镇银行贷款定价应该遵循的原则以及贷款定价的影响因素,最后就当前我国村镇银行贷款定价的模式选择进行了探讨.     

多措并举推动贷款定价管理

北京农商银行通过制定利率定价管理架构及管理办法、制定贷款定价决策流程、开发贷款定价管理系统等措施,做深做精贷款定价管理利率市场化通过破除不同业务和产品定价的利率管制,将定价自主权交给银行,银行在面临定价、成本和风险管理压力的同时,也将获得自身利率定价、业务拓展、客户关系维护等管理水平的提升。北京农商银行积极进行贷款定价管理,取得了良好成效。     

抵押贷款中一个不容忽视的问题

最近，笔者在开展银行抵押贷款业务调查中，发现我们基层银行在办理抵押贷款时，有的抵押贷款占抵押值比例超过７０％的规定，个别的甚至超过９０％，且抵押物是否真正“适销”实用也大有文章，这样容易诱发借款人逃债现象的发生。因此，必须引起各级银行的高度重视。 银行选择办理抵押贷款业务，是基于银行资产安全性考虑，同时也是出于为借款人寻找贷款担保单位难的实际着想，是一件银企一举两得的事情。其抵押贷款的比例有明确的规定，以农行为例，抵押贷款的比例不得超过抵押物评估值的 ７０％。在这里暂且不论中介机构对抵押物的评估是…     

农村土地承包经营权抵押贷款业务开展模式探究

随着农村土地承包经营权抵押确权工作的不断深入,国内许多银行已开始着手开展以农村土地承包经营权为抵押的贷款业务。由于这一抵押贷款业务尚属于新兴业务,没有标准的模式为其开展做指导,文章通过借鉴最近几年全国试点贷款业务开展的经验教训,对试点模式深入剖析,总结了几种可行性相对较高的抵押贷款模式,并通过目标最大化模型对抵押贷款理想模式进行理论性构建,以期为今后银行抵押贷款业务的开展指明方向,解决当前农村地区融资难问题,推动社会主义新农村建设。     

关于优化农户贷款业务流程的思考

农信社以服务＂三农＂为己任,农户贷款始终是最主要的传统特色业务,具有单笔业务金额小、面广、笔数多、季节性强等特点。农信社作为农村金融服务的主力军,如何针对农户信贷需求特点及时优化贷款业务流程,不仅是一个金融服务和贷款业务风险管理问题,也是一个事关农信社可持续发展的重大战略问题。     

浮动抵押担保面临困境及对策

资金短缺但又难以提供不动产抵押物以获取贷款一直是制约农业加工企业长足发展的瓶颈。存货浮动抵押担保贷款业务切实有效地解决了企业"贷款难"和银行"难贷款"的两难局面。本文从阐释浮动抵押担保贷款业务的内涵和特点出发,分析该业务在发展过程中出现的问题,并提出相应的风险防范措施。一、浮动抵押及浮动抵押贷款业务的内涵和特点浮动抵押是一种特别抵押,指抵押人将     

非经营性项目贷款营运存在问题及建议

自农发行开办以财政补贴资金为还款来源的非经营性项目贷款业务以来,发展势头迅猛,在支持"三农"和新农村建设等方面发挥了较好的支柱作用.非经营性项目贷款已经成为农发行信贷业务发展的重要组成部分,成为部分行业务发展的重要支撑.加强非经营性项目贷款营运管理,已成为当前重点研究的课题.本文就农发行非经营性项目贷款营运管理存在问题及建议谈点粗浅看法.     

小额质押贷款为何滞销

小额质押贷款是银行的一项重要窗口零售业务。随 州市农业银行自１９９７年大力发展此项业务以来,取得了显著的社会经济效益和银行内部效益,去年这个时候,我们曾以“小额质押贷款俏销随州城乡”和“小额质押贷款缘何走俏”为题,先后总结报道了随州市农行发展小额质押贷款业务的工作经验和作法,受到了省分行的肯定和推广,也获得当地党政领导和社会各界的广泛赞誉。 然而,由于种种原因,近年来,小额质押贷款由俏销变为滞销。截止５月末,随州市农行小额质押贷款余额仅剩１３６６万元,占该行常规业务贷款总额的１．９％,比年初净下降…     

严把“三关”代理扶贫贷款

临城县是国家重点贫困县,该县农行认真履行代理职责,通过围绕"农"字做文章,严把选项、投放、监控三道关,保证了扶贫贷款的安全性和效益性,使支持的扶贫贷款项目成功率达到95%以上,取得了较好的经济效益,做到了政府、群众、银行三满意。他们的主要做法是:一、高度重视代理业务,确保扶贫工作开展为了保证代理业务顺利开展,他们采取了五项措施:一是自觉摆正"两行"业务关系,把代理业务视作农行主要业务来抓,实行行长责任制,一名副行长主抓,信贷科长主管,代理所柜主任负责具体业务:二是建立组织机构,县支行设立了农发行业务代理专柜,配备了3名专职人员和办公设备,强调营业所主任亲自抓,对代理业务实行专柜、专人、专户、专款、专帐办理,做到了规模分开管理,资金分开营运,     

浅谈抵押贷款现存的问题及解决办法

在银行信用社的信贷资金营运中,抵押贷款是避免和转移风险,保证资金安全性和效益性的有效方法之一。但目前在抵押贷款的发放和管理中存在的问题不可忽视,这问题不解决,将给信贷资金的社会效益和银信内部的经营管理带来严重影响。本文对此做一些粗浅的探讨。     

对村镇银行信用风险防范的思考

村镇银行作为股份制的小型社区银行,现在处于试点阶段,它主要以贷款业务作为盈利性来源,经营管理遵循"盈利性、安全性、流动性"的原则.所以村镇银行的也面临着经营和管理的诸多风险,尤其是信用风险.本文主要分析了村镇银行面临的信用风险,并根据农村贷款业务产生信用风险的原因,提出防范信用风险的相关对策建议.     

动态

山西北都农商行开办首笔个人住房装修贷款近日,刚买了新房的王先生得到了大同北都农商行开发区支行投放的10万元个人住房装修贷款,这标志着大同北都农商行个人住房装修贷款正式投放市场。同时,其也是大同市银行业首家开办此项业务的银行。此次开办的个人装修贷款业务是继北部农商行推出个人商用房按揭贷款业     

基层供销企业非正常贷款的成因及对策

几年来,农村供销社非正常贷款的比重逐年增加,且90％以上集中在基层供销社。这些非正常贷款的特点是历史挂帐多、挤占挪用多、搞活难度大。不仅制约了企业的活力,也严重影响了银行信贷资金的正常营运。随着清收非正常贷款攻坚战日趋深入,积重难返的基层供销社非正常贷款搞活问题已刻不容缓。积极查找非正常贷款形成的“病因”,探求搞活对策,乃是当前清收非正常贷款攻坚战的一项急待研究的课题。