2004年青海省金融运行报告

一、金融运行情况(一)银行业2004年末,青海省金融机构各项本外币存款余额607.54亿元,较年初增加63.18亿元,同比增长11.61%,较上年少增8.18亿元;各项本外币贷款余额621.92亿元,较年初增加64.02亿元,同比增长11.29%,较上年少增19.93亿元;现金总收入1299.69亿元,增长18.74%,现金总     

浅谈利用EXCEL创建现金日记账

现金日记账是由出纳人员根据审核无误的现金收付凭证,序时逐笔登记以反映现金增减变动的账簿,我们可以用Excel强大的制表功能创建现金日记账结构,输入现金收付内容,实现通栏单红线,并实现余额的自动计算。     

从现金账户核算异常发现的大问题

笔者曾检查一汽配公司，发现该公司现金日记账除月末余额外，月度中间各日的余额均未结出，遂试着轧了其中一个月各日的余额，竟然发现出现红字余额，笔者以为没有轧准，再轧一次，还是红字，遂询问出纳员。出纳员解释说是因为没有及时记账所致。笔者追问，现金日记账应该是日清月结，怎么能不履行呢？出纳员很是谦虚，马上承认了没有遵守现金核算管理规定，并表示今后一定注意改正。     

2004年金融运行分析与货币政策评述

2004年12月末，广义货币供应量(M2)余额为25．3万亿元，同比增长14．6％，增幅比上年末回落5个百分点。狭义货币供应量(M1)余额为96万亿元，同比增长13．6％。M1和M2的增长部远远低于年初制定的17％的增长目标。流通中现金余额(M0)为2.1万亿元．同比增长8．1％。全年累计净投放现金1722亿元．同比少投放746亿元。     

文县三年累放支农再贷款1.05亿元支持“社农”双盈

一、农村信用社经营效益提高、信贷结构优化。2007年末,文县农村信用社各项存款余额16716万元,比年初增加了3980万元;各项贷款余额12400万元,比年初增加2385万元;股金1094万元,比年初净增66万元。三年来,支农再贷款的有力支持使     

介绍一种库存现金盘点表

介绍一种库存现金盘点表●王志涵库存现金是一定会计期间的现金余额，也就是现金会计向总账会计结报后的账面余额。现金余额实质是当月待结报在规定限额以内的实有现金结存数。在实际结存库存现金中，一般有待结报收入、未付现金支出、暂付或暂收现金和一些悬账收支抵押库...     

坚持创新 小银行创造优良业绩

重庆三峡银行,2007年12月完成重组,2008年2月26日正式挂牌。2008年末,该行总资产13632亿元,比年初增长1.6倍：各项存款余额93.9亿元,比年初增长19倍;各项贷款余额378亿元,比年初增长23倍;实现经营收入55028万元,同比增长26倍;实现利润30521万元,同比增长6倍;上缴税金9690万元,同比增长2.7倍。     

坚持创新小银行创造优良业绩

重庆三峡银行,2007年12月完成重组,2008年2月26日正式挂牌.2008年末,该行总资产136.32亿元,比年初增长1.6倍;各项存款余额93.9亿元.比年初增长1.9倍;各项贷款余额37.8亿元,比年初增长2.3倍;实现经营收入55028万元,同比增长2.6倍;实现利润30521万元,同比增长6倍;上缴税金9690万元,同比增长2.7倍.     

中国工商银行贵州省分行2007年竞争力分析报告

工商银行贵州分行2007年末各项贷款余额667.09亿元,比年初增加73.01亿元,同比多增2.01亿元;各项存款余额774.64亿元,比年初增加72.18亿元,同比多增14.31亿元;净利润21.62亿元。通过与全省同业以及系统内兄弟行在规模能     

建账监管好处多

为了加强会计管理工作,遏制单位乱设账、账外账、会计信息失真等现象的发生,我国部分地方已开展建账监管工作。其主要做法是:财政部门对建账单位的“总分类账”、“银行存款日记账”和“现金日记账”,实行定点印制,定点销售,每本账簿必须套印监管部门的“会计账簿管理专用章”,建账单位须持有《会计账     

透视“现金”科目余额

笔者在实际工作中发现，个别单位的“现金”科目余额过大，甚至达到数10万元之多。通过实地盘点发现，余额过大的原因主要有以下几个方面。     

日记账形式可以改变

目前手工记账所使用的日记账,通常包括“银行存款日记账”和“现金日记账”两种。这两种账簿都是分别独立装订成册。如果将这两种账簿合二为一,形成“货币资金日记账”,不但符合国际上通行的会计核算规则,也有利提高会计人员的工作。日记账按会计制度规定每年必须更换新账。由于单位现金、银行存款业务量不同,目前相当单位使用的单册日记账,往往造成一本账中使用了几项,大部分空白未使用,造成了很大浪费。同时目前的“银行存款日记账”和“现金日记账”的账簿页数相同,相当多的单位变一般都是现金收支笔数较多、存款业务笔数较少,造成“银行…     

工资收入增长快春节现金投放多

货币供应量增长继续加快，据人总行统计司统计，2003年元月末广义货币(M2)余额为19．1万亿元，比去年同期增长19．3％，增幅比上年同期高6.2个百分点，比上年末高2．5个百分点，增幅是1998年以来最高的。狭义货币(M1)余额为7．2万亿元，比去年同期增长19．5％，增幅比上年同期高10个百分点，比上年末高2．8个百分点。狭义货币增幅提高的主要原因是流通中现金增加很多。     

边牧地区一社支“三农”存在的难点及对策

一、一社支“三农”存在的难点 （一）国有商业银行退出农村市场,支农功能弱化,农信社独承支农重任。近年来国有商业银行逐步退出农村市场,农村信用社独自承担支农重任。以镶黄旗为例,2010年末全旗金融机构各项贷款余额22501万元,其中农村信用社年末贷款余额20276万元,比年初增加4244万元,占全旗各项贷款总额的90％;镶黄旗农业银行年末贷款余额1949万元,比年初增加了1002万元,     

河北省2008年现金投放回笼情况分析

一、现金运行总体情况2008年全省金融机构现金收入36,799.83亿元,现金支出37,223.14亿元,收支相抵,全年现金净投放423.75亿元,较2007年少投放63.92亿元,减少了13.11%。分地区看,全省11个设区市中,石家庄、沧州、秦皇岛3市现金净回笼,全年净回笼量分别为126.17亿元、22.11亿元和14.79亿元,与2007年相比,石家庄净回笼减少13.85亿元、沧州净回笼增加17.35亿元、秦皇岛净回笼增加5.83亿元;其余8     

企事业单位库存现金限额管理还有实际意义吗

一、问题的提出 在我国会计上所说的现金仅指企事业单位的库存现金,包括库存的人民币和外币.由于现金是货币资金中流动性最强的资产,因此我国有严格的现金管理制度和会计核算要求.根据1997年6月国务院批准中国人民银行发布的<现金管理暂行条例>对现金的适用范围、现金的收支以及库存现金的限额都做了严格的规定.     

关于三门峡分行开展个人住房贷款情况的调查

一、住房贷款开办情况 三门峡分行下辖5个县(市)支行,6个城区支行,1999年只有3个县(市)支行、1个城区支行办理住房贷款业务,住房贷款年末余额4920万元,其中个人住房贷款876万元.2000年,除2个城区支行外,全部办理该项业务,全年累计办理个人住房贷款2952笔,住房贷款年末余额1.7亿元,其中个人住房贷款1.1亿元,比年初增加1亿元,到2001年4月末,住房贷款余额达2.3亿元,其中:个人住房贷款1.7亿元,比年初增加6372万元.他们的做法是:     

抵债资产管理的新开拓

2002年,中国工商银行江苏省分行为充分发挥以物抵债在处置不良资产中的积极作用,依据"谨慎抵入、进出齐抓、多出多进、余额不增"的基本原则,从强化管理和大力处置入手,努力开创抵债资产管理工作的新局面.全年共处置账面抵债资产6.68亿元,较上年增长263%,处置率为23.7%,可实现现金收入3.76亿元,年末实际入账2.8亿元.剔除损失核销等因素,抵债资产处置平均受偿率达62.6%.当年全行累计抵入2.64亿元,年末"1950"科目余额比年初下降8458万元,一改往年处置少、抵入多的现象.     

创造优良品牌 发展储蓄业务

中山支行成立于1998年4月,当年各项存款就超过了亿元,其中:储蓄存款3200万元。到2000年末,各项存款余额达25376万元,较年初增加7269万元,完成年计划的103.85％,其中:储蓄存款余额10128万元,较年初增加3898万元,完成计划的121.81％;各项贷款余额7244万元,较年初增加5144万元,存贷比28.55％;不良贷款占比0.52％;利息收回率99.53％,     

这笔账该如何处理

某乡镇机关工作人员张三因公外出,在乡财政所借支现金2000元。张三当月出差未归,乡财政所于本月月未将其借款予以挂账,作为暂付款处理。次月张三出差归来后,拿2000元的支出单据到乡财政所来冲账。乡财政所出纳员开具给张三一张内容为张三还暂付款2000元,并注明发票冲账的结算凭证。该所人员对这笔会计业务作了如下财务处理:1.借:现金2000出———×××20002.借:经费支出———×××2000贷:暂付款一张三2000贷:现金2000笔者认为乡财所作为一级政府的职能部门,其会计核算基础为收付实现制,只有当现金确实发生收入和支出时才能在现金日记账和…