对县级人民银行开展空头支票行政处罚工作的思考

自2005年各级人民银行开展对签发空头支票行为实施行政处罚工作以来,有效遏制了支付失信行为的滋生,对净化信用环境,有效维护持票人的合法利益和辖区内正常的支付结算秩序发挥了显著作用.本文针对辖区县级人行开展空头支票行政处罚工作的现状及存在同题进行了调查并提出相应对策建议.     

浅议空头支票的形成及对策

一、空头支票的现状 空头支票是单位签发的支票票面金额超过其在银行存款的余额或透支限额而不能生效的支票.签发空头支票是套用银行信用,破坏结算纪律的行为,不仅会损害持票人的合法利益,影响支票的使用和流通,而且还会影响结算资金汇路畅通以及经济、金融秩序.     

对空头支票行政处罚复议案件的思考

人民银行自2005年行使空头支票行政处罚权以来，有关“空头支票”、“与银行预留印鉴不符支票”（以下简称空头支票）的处罚数量较大，引起的行政争议时有发生。为进一步提高执法效率，维护行政相对人的合法权益，化解行政复议，节约行政资源，笔者认为，应从产生行政复议的原因入手，积极采取对策。     

空头支票处罚程序的困难与出路

当前,人民银行依照《支付结算办法》实施对空头支票出票人的处罚,与《行政处罚法》规定的行政处罚程序有着极大的冲突：依《行政处罚法》处罚,人民银行无能为力;依《支付结算办法》处罚,则侵犯相对人的基本权利。这是我国金融法律、法规的制定滞后于我国金融体制改革、法制进步现象的一个反映。为了解决人民银行履行金融监管职责与依法处罚的矛盾,应当赋予人民银行有查询、冻结出票人存款的行政强制权,由此,矛盾可以迎刃而解。     

进一步完善人民银行对空头支票的行政处罚制度

当前,人民银行对空头支票的行政处罚在案件举报、调查取证、法律文书送达、案卷管理、处罚方式和强制执行以及被处罚当事人陈述和申辩等环节还存在问题,从而严重损害了持票人合法权益、银行信誉和金融秩序。为此,应采取切实可行措施,提高全民信用意识,理顺人行与商行关系,改变一刀切式处罚方式,开发全国统一的空头支票管理软件,以进一步完善对空头支票的行政处罚制度。     

加强会计结算管理防范金融诈骗

银行是支付结算和管理清算的中介机构,按照法律法规和<支付结算办法>的规定管理支付结算,保障支付结算活动的正常运行.银行会计结算是商品交换的媒介,是联系资金和经济的纽带.它按照经济往来合理组织、准确及时、安全办理结算事项.     

强化基层农村信用社支付结算渠道的几点建议

一、完善结算业务,发展结算工具,把信用社办成“三农“的“结算中心“。在传统结算工具的基础上,大力推广、发展通存通兑、个人电子汇兑、信用卡等安全、方便、快捷的现代结算工具,使结算方式多样化,提高结算速度。要向农民宣传结算业务知识,推广应用新的支付工具,为外出打工的农民解决资金回笼的后顾之忧。     

UCP600与国际贸易结算的变化

本文对UCP(跟单信用证统一惯例)进行了历史回顾,比较了最新版本的UCP600与UCP500的变化,以及UCP600对相关国际结算规则和结算当事人的影响,给信用证各方当事人提出了一些现实建议,确保UCP600的正常实施。     

浅谈设立非税收入汇缴结算账户的现实意义

当前，财政国库管理制度改革的集中支付改革在全国各地顺利推进，但是集中收缴改革进展却不够理想。税收收入已基本实现国库集中收缴，作为财政收入重要组成部分的非税收入，却因种种原因暂时没有实现严格意义的国库集中收缴。近来，一些省市通过设立“非税收入汇缴结算户”收缴非税收入，并按日与国库清算，实现“零余额”，     

已退票的支票再次提示付款浅析

一、已退票的支票再次提示付款的必要性分析在实际业务中,企业销售环节出现意外、财务管理计划不周或银行结算服务欠缺等因素,可能造成付款人账户暂时性资金不足。因此,常常会出现刚刚退票就有资金到账的情况。在长达10日的付款期内,退票后付款人账户又有资金进账的可能性更是大大增加,这就是已退票的支票再次提示付款的根本原因。《票据法》规定,在退票日起的6个月内,持票人对出票人仍有追索权,可以要求出票人对由于各种原因而退票的支票做出解释并实际支付。但这样做不太方便,而且企业之间的业务往来是长期的互利合作,如果轻易行使追索权,则会大大伤害客户感情。根据民事法律关系的一般原则,应当维护无过错一方的利益。在空头支票造成退票的票据法律关系中,出票人是过错方,持票人则是受害方。在结算关系中,持票人希望尽快收到应收的款项。因此,在退票后又有资金进账、具备支付条件的情况下,银行允许已退票的支票再次提示付款是很有必要的。二、已退票的支票再次提示付款的可行性分析1.从理论上说,实行结算执法只是一种手段,其目的在于保证结算网络安全运行。具体到票据执法中,就是应当使合法的票据持有人行使票据权利,使有过错的票据债务人尽快履行票据义务。因此,对一些不...     

零的泛化与滥用

以“零”字打头的新词组频现媒体,似乎越叫越顺溜了,从“零距离”到“零差错99、66零缺陷”,从“零排放”到“零污染”、“零反弹”,从“零通胀”到“零磨擦”、“零容忍”……“零”冠词头,无非是形容“没有”、“不”、事情可靠、托底,但仔细推敲,又不是那么回事,感觉“零”字有被泛化、滥用之嫌。     

山西省农村信用社支付清算系统现状浅析

市场经济越发展,支付结算越重要。支付结算是连接资金和经济活动的纽带,是实现经济正常运行的必要手段,对加快资金周转,促进商品流通和经济发展具有重要作用。商品交易和社会经济活动的完成需要经过物资运动和资金运动来实现,而资金的运动主要依托商业银行的行内结算和中央银行的跨行清算系统来完成,那么保障支付结算的快速、高效和安全就必须搞好支付清算系统的建设。     

律师信箱

能否要回多付款周律师:我公司在修建厂房时,与某建筑公司签订了工程承包合同,工程完工后,在结算时,由于我公司的疏忽,没能对其中不实的工程量予以剔除。六个月后,当我们因需再次进行审计,结果发现,该结算报告多计算了工程量,价格为二十万元。然而,我公司已完全     

是非爱多

从默默无名到声震神州,以2.1亿元天价夺得中央电视台“标王”的广东爱多一夜成名,制造了中国企业界的一个神话。然而,成名之后的爱多却如梦魇缠身,为应对追债人开出空头支票;为逃避债务,胡志标东躲西藏;多家债权人上诉法院,爱多官司缠身,最终落得个破产的结局。 2001年7月,一个名叫梅杰的投资商斥资数千万得到“爱多”中英文商标使用权,并重新注册“中山爱多电子工业有限公司”(简称新爱多)。随后低调地推出多种爱多产品。2001年9月,新     

浅析网上银行对高校财务工作的影响

随着经济与信息技术的不断发展,电子政务与电子商务取得了快速发展,高等院校纷纷采用网上银行,通过网络技术进行财务结算与管理,提高了财务办公效率;同时也带来了一些问题,主要有网上结算引发的资金安全性风险、款项退回导致的资金核对困难以及银行回单传递不及时等,这些问题应当予以充分重视、妥善处理,在保证高校财务工作正常开展的基础上,不断提升高校财务管理工作与服务水平。     

论荔浦县乡镇实行“零户统管”的难点及对策

近年来，荔浦县行政事业单位在财务管理方面试行了会计集中核算制，即在乡镇中推行“零户统管”模式，“零户统管”是一种新型的预算单位财务管理体制。本文从实行“零户统管”的成效、实行中出现的问题及完善“零户统管”的对策，全面分析行政事业单位试行“零户统管”的情况。     

浅析“三角债”的成因与对策

在有计划的商品经济流通过程中必然存在着销售结算的债权债务行为,在商品周转中本来是一个正常的商业行为,也是商业信用的表现形式。而近几年形成的“三角债”,破坏了这一正常的商业行为,丧失了应有的商业信用。这种“三角债”波及全国,数额巨大,困扰着企业的生产经营,影响了企业经济效益及国家的财政收入。就我厂来说,1988到1992年6月底“三角债”余额上升到3023万元,比正常年景增加近6倍,相当于企业半年的产值。那么,究竟是什么原因造成“三角债”越滚越大,笔者认为:在宏观管理上,流动资金的总供给和总需求失去平衡;在商品经营交往中,流动资金紧缺,企业缺乏支付能力。造成流动资金紧缺的状况,不外乎以下几个原因:     

石油贸易的结算货币研究——基于能源安全

我国是典型的“多煤少油”国家,超过70%的石油资源都依赖进口,因此石油贸易结算货币的选择对我国能源安全至关重要。本文首先梳理了石油美元体系的建立过程和原因,阐述石油美元对我国造成“亚洲溢价”的影响。其次介绍了21世纪以来国际石油贸易结算货币的新发展,包括石油美元体系的稳定性受到挑战,以及人民币成为石油贸易结算货币之一。在此基础上,归纳现阶段使用人民币进行石油交易计价和结算存在的挑战,并从资本市场双向开放、原油期货交易国际化发展、跨境人民币基础设施建设方面提出政策建议。     

建筑工程预结算常见问题与采取措施

预结算是建筑工程造价管理的基础,基于业主的视角,包括定额、价格管理、索赔管理、造价信息管理等,均需要在施工前做好一系列“未雨绸缪”的准备工作,以形成科学合理的预结算方案。文章将站在业主的角度分析建筑工程预结算常见问题的基础上,针对问题提出预结算的管理措施。     

中国人民银行银发[2005]16号文件 人民币银行结算账户管理办法实施细则

第一章 总则 第一条 为加强人民币银行结算账户（以下简称“银行结算账户”）管理，维护经济金融秩序稳定，根据《人民币银行结算账户管理办法》（以下简称《办法》），制定本实施细则。