改善财务状况的出口买方信贷

出口信贷分出口卖方信贷、出口买方信贷和票据融资（福费庭／贴现）3种情况。对于我国出口机电设备、对外承包工程等大型项目的企业来说,出口信贷中出口买方信贷可以改善其财务状况。所谓出口买方信贷,是指出口国银行为了鼓励本国商品的出口,而向进口商或进口国的银行提供贷款,使得进口商能够以现汇方式即期支付出口商的货款,然后再以延期付款的方式向银行偿还贷款。由于在买方信贷项下进口商负责筹资,所以出口商的财务报表上不体现长期的大额负债,而且银行在出口商发货后立即将款项直接打到出口商的账上,因此出口商可变远期收汇为即期收汇,从而加速资金周转,改善出口商的财务状况。     

出口逾期货款的成因和处置——基于微观层面的分析

从微观层面分析,以下原因促使出口逾期货款的形成:出口商风险意识淡薄,简化正常的贸易程序;出口商未深入认识各种国际贸易结算方式的优缺点和性质;出口商未能正确使用结算单据;出口商缺乏如何处理进口商拖欠货款的知识;进口商失去清偿能力;由于汇率原因,进口商借故不付款;进口商银行的经营习惯与国际惯例不同导致出口商未能及时收回货款;进口商银行的业务操作不规范或者是与进口商勾结,从而拖欠货款;出口商银行的业务水平有限导致出口货款逾期未收回。出口商处置出口逾期货款的方法有:出口商直接和进口商交涉,自行追讨货款;出口商委托专业机构追讨货款;采用诉讼或仲裁的方式解决进口商的拖欠货款纠纷;出口商向法院申请冻结货物;出口商合理运用申请买方破产的措施及其它方法。     

试论出口商业发票融资业务风险及其防范

近年来,在国际贸易领域,赊销(O/A)取代信用证成为主要结算手段,为适应客户需求以及激烈的市场竞争,各商业银行纷纷推出出口商业发票融资业务.尽管名称各异,但实质是一样的,即是在"货到付款"或赊销汇款结算方式项下,出口地银行凭出口商的出口商业发票等单据对出口商进行融资的业务.在不能正常从国外收回货款的情况下,出口商必须偿还贴现的本金及其利息,或允许融资银行主动从其帐户扣划贴现的金额及补收有关的费用.实际上,出口商业发票融资是从保理业务的融资功能中演变而来.     

出口押汇

<正> 出口押汇是银行协助出口商通融资金的一种业务。出口商凭信用证装货出口,备妥全套单据。他不迳向开证银行寄单取款,因为这样需要一段时间(往返邮程)才能收到贷款,而将单据提交当地银行请求通融资金。经过协商,银行根据信用证审核全套单据。如果单证相符,银行将垫付资金,购买汇票和全套单据,扣除利息、手续费及其他费用,立即向出口商付款。付款后,银行取得了单据     

出口信用保险融资——出口企业发展的助力器

出口信用保险下银行融资业务,是指银行对已向中国出口信用保险公司（以下简称“中信保”）投保出口信用保险的出口贸易,凭出口商提供的单据、投保出口信用保险的有关凭证、赔款转让协议等,向出口商提供的资金融通业务,是一项企业、中信保和银行三方合作的业务。     

福费廷：出口商解决国际贸易融资的实战方案

一、"福费廷"的发展 福费廷(Forfaiting),原意是"无追索权的",是一种中短期贸易融资方式,是出口商把经进口商承兑的期限在半年以上远期汇票或本票,无追索权地售予出口商所在地的银行(或大金融公司),提前取得现款的一种资金融通形式.购买票据的银行或金融公司如果在票据到期时不能取得货款的话,对出口商或以前的票据持有人没有行使追索的权利.     

知识窗

<正> 福费廷——一种即将进入我国的出口贸易融资手段福费廷(Forfaiting)又称包买票据,是银行对出口商出口资本货物的远期票据进行无追索权的贴现。简单地讲,就是出口公司将货物出口到境外,如果进口方不愿意马上付款,出口商就可以找国际上开办福费廷业务的银行要钱。这个银行就会把货款提前支付给出口商,然后再找进口国一方要钱。而且即使发生收益损失,也不会再找出口商要回事前支付的货款。     

银保结合助力出口企业

出口商通过投保出口信用保险,可以更加方便地获得银行的融资,从而解决风险和资金两大难题,增强自身的竞争能力。本文对出口商借助出口信用险向银行申请出口押汇的过程和注意事项进行了讨论。     

对外贸易中信用证软条款的表征及其风险防范

信用证作为一种银行信用的支付方式,是在商品经济增长和国际贸易发展、国际贸易结算货物单据化及银行参与国际贸易结算的过程中逐渐发展起来的,通常被认为是国际贸易中最安全的支付方式之一.然而,在贸易实践中,"软条款"则随时有可能威胁出口商的结汇安全.本文旨在探讨及时识别信用证中的"软条款",采取必要的预防措施,把收汇风险消灭在萌芽状态,在贸易各环节防患于未然,是出口商的最佳选择.     

如何正确选择议付行

<正> 在国际贸易实务中,采用信用证结算时应加强对开证行的资信调查,以防在受益人提交了与信用证要求相一致的单据后,遭到开证行的无理拒付。为了预防或避免由于开证行资信差可能带来的风险,出口商应常了解进口商所在国家或地区的经济、金融发展趋势,以及当地银行信用证业务的一般做法,如有必要可在订约时具体规定信用证的开证行,并要求由开证行以外的另一家银行对该开证行的责任加以保兑。如果出口商对开证行的资信情况实难把握,同时又对能否安全收汇心存疑虑,那么,出口商可以在交单偿付时,选择一个实力较强,与自身关系比较密切,同时又与开证行有代理关系的银行作为议付行,巧妙的规避风险。议付行是指愿意买进或贴现受益人交来跟单     

信用证结算中受益人的风险及防范

信用证是开证银行以自身的信誉向出口商提供有条件付款保证的一种书面凭证,对出口商而言,是一种收汇最为安全的结算方式。但对出口商也存在一定的风险,应采取积极的防范措施,有效地规避风险。     

出口商业发票贴现的风险与防范

出口商业发票贴现是在"货到付款"(即俗称"后T/T")或赊销(Open Account,简称O/A)汇款结算方式项下,出口地银行凭出口商的出口商业发票等单据对出口商进行融资的业务.它是我国在二十一世纪初才新兴的一种出口贸易融资业务,其还款的来源在正常情况下为"货到付款"或赊销汇款项下的收汇款,在企业不能正常从国外收回货款的情况下,企业必须偿还贴现的本金及其利息,或允许融资银行主动从其帐户扣划贴现的金额及补收有关的费用.实际上,出口商业发票贴现是从保理业务的融资功能中演变而来.     

假远期信用证融资及应注意问题

一、利用假远期信用证融资的优势 假远期信用证 (The False Usance Credit)主要是指进口方银行应进口商的要求而向出口商开出、允许出口商发运货物后提交远期汇票及单据,并由开证行或其指定银行进行即期支付的一种信用证.     

浅议信用证打包贷款的风险及防范措施

信用证打包贷款是信用证项下的受益人(即出口商)以正本信用证作抵押,向出口地银行申请短期资金融通,用于信用证项下出口商品的进货、备料、生产和装运.它是一种主要的出口信用证融资方式.出口商在货物出运后,将信用证所要求的全套单据提交银行,以押汇款项或最后收汇款项偿还打包贷款.随着我国国际贸易的快速发展,银行的信用证打包贷款业务也日益增长.……     

国际贸易中出口商面临的道德风险

国际贸易中出口商面临的道德风险隐蔽性较强,危害性很大,文章探讨道德风险产生的诱因,具体分析了出口商面临的来自于进口商、银行和承运人或货运代理人的道德风险,并提出相应的防范对策。     

商业银行打包放款业务风险及防范

打包放款作为银行向企业进行国际贸易融资的一种方式,最初是专门用来向出口商提供包装货物费用的,因此我们称为打包放款.其业务流程一般是出口商收到国外开来信用证以后,以“致受益人的信用证“正本作为抵押向银行申请贷款,用于该信用证项下出口商购买原材料、生产和装运,然后由出口商向贷款行提交信用证项下单据叙作出口押汇或收托结汇,贷款行即从出口押汇或收托结汇金额中扣还打包放款本息和其他费用,如有还款不足部分,由贷款行从出口商的账户中扣还.对打包放款的理解和把握应该注意以下几点:……     

议付在中国出口结算在的实践

一、问题的提出 作者曾在一家大型国有外贸公司出口部门从事对外贸易实务工作多年,所经历的出口业务结算中,信用证是最主要的结算方式.在中国,信用证结算有三种情况:第一,大多数情况下是收妥结汇,出口商将符合信用证要求的单据交给指定银行,指定银行收妥外汇后按当天的汇率转换成人民币划转给出口商;     

浅议信用证打包贷款的风险及防范措施

信用证打包贷款是信用证项下的受益人（即出口商）以正本信用证作抵押,向出口地银行申请短期资金融通,能和于信用证项下出口商品的进贷、备料、生产和装。它是一种主要的出口信用证融资方式。出口商在货物出运后,将信用证所要求的全套单据提交银行,以押汇款或最后收汇款项偿还打包贷款。随着我国国际贸易的快速发展,银行的信用证打包贷款业务也日益增长。     

出口买方信贷与船舶出口

一、出口买方信贷概述 出口信贷是各国政府普遍采用的,通过给予利息补贴与提供出口信用保险或出口信贷担保,鼓励本国银行对本国出口商提供融资支持,以促进本国对外贸易发展的政策性金融工具.出口信贷分为卖方信贷和买方信贷两种方式.买方信贷就是由贷款银行直接向买方(进口商、进口国政府机构或银行)提供贷款,使国外进口商得以即期支付本国出口商货款的一种融资方式.     

浅谈打包放款的法律特征和风险防范

在国际贸易中,效率和安全始终是现代商人们追求的目标。打包放款是银行凭出口商收到的信用证向出口商提供用于购买货物或原料,支付生产、装运费用的一项融资业务,它适应了银行和企业的需求,既能够按时安全收汇,又加速了资金周转,逐渐成为国际贸易中结算方式的首选。但它本质上是一种信用贷款,存在风险,应当加强风险防范机制的构建。