加强内控机制建设 打造金融安全屏障

党的十六大对金融工作提出了“加强金融监管,防范和化解金融风险,使金融更好地服务经济社会发展”的明确要求。如何确保金融安全,防范和化解金融风险已成为摆在我们面前的重要课题。内控机制建设作为强化商业银行金融监管的基础,是银行经营管理的重要组成部分,是银行安全性和良好运作的重要保证。特别是在我国加人WTO后,金融业面临着在较短的     

完善与加强农行内控机制的思考

在农业银行所遇到和形成的经营风险中 ,既有客观的经济、金融环境影响 ,也有银行内部长期内控机制不够健全的因素 ,其中内部控制制度不健全或执行不力是农行发生经营风险最主要的原因。因此 ,进一步完善和加强内控机制 ,防范化解金融风险已成为当务之急。一、当前内控机制存在的主要问题(一 )内控制度不够完善 ,内控机制相对落后。一是目前的内控制度缺乏总体协调和连贯性。由于制订管理制度和修订管理制度的权限分散在行内的各专业部门 ,全行缺乏统一管理 ,导致制定的部分规章制度内容分散、相互脱节 ,造成岗位职责不清、遇事相互推诿而难…     

公司治理机制下国有商业银行的内控构建

内部公司治理改革和内控制度构建是现阶段国有独资商业银行改革的重点，二者是环境与系统、相辅相成的关系。只有建立了符合现代商业银行特点的内部公司治理机制和相应的内控制度，提高经营效率和资金使用效率，防范和控制经营风险，才能为国有商业银行成功实现股份制改造和上市，成为真正意义上的“商业化”的公司银行打下坚实基础。     

从法律视角看商业银行经营风险防范与化解

防范和化解银行经营风险一直是银行工作的重中之重,对于维护我国的金融秩序,促进国民经济的持续、快速和健康发展有着不容忽视的作用。防范银行经营风险,需要综合运用经济、行政以及法律手段,其中法律手段尤其应该予以重视。本文通过分析法律与银行经营之间的天然联系说明了强化法律意识在防范和化解银行经营风险中的重要意义,并分析了怎样通过强化法律意识来促进银行业的健康发展。     

如何加强金融机构的内控制度建设

金融是现代经济的核心，如何防范和化解金融风险，已成为全球经济问题的焦点。随着我国加入WTO，金融发展将在新的规范的市场经济体制下完成，而旧的体制下隐含的潜在金融风险已引起我国经济、金融界的高度重视。从银行的金融体制和基层金融工作的实践来看，要想从根本上防范和化解金融风险，必须加强金融机构的内部控制建设。在具体的经营管理中必须重点加强以下几方面的内控建设：     

加强和改进我行内部控制工作之我见

银行业是高风险行业，银行防范和化解经营风险，不仅关系银行自身的生存与发展，而且关系到整个国民经济稳定的大局。因此，银行在经营活动中，要高度重视防范和化解经营风险的工作。而实行内部控制是银行防范和化解风险最基本、最重要的手段。笔结合我行内部控制的现状，谈谈加强和改进我行内部控制的一些浅见。     

强化基层行内控合规与案防生态机制建设服务高质量发展

<正>近年来,随着内控管理力度的不断加大,商业银行各层级内控合规与案防管理水平不断提升。当前,“合规人人有责”“合规创造价值”“内部合规与外部监管有效互动”等理念在商业银行基层行逐步得到了全面的认同,商业银行员工的内控自律意识得到了明显的增强,业务经营风险得到了有效的控制。但应清醒地看到,随着业务经营的快速发展,外部经营环境的不断变化,各类案件的不断出现,也对内控管理工作提出了新的要求、新的考验。因此,当前形势下,对于商业银行基层行来说,如何正确处理好内控合规与案防全流程管理中存在的问题,有效防范和化解各种经营风险,确保基层行各项业务经营实现持续稳健快速发展,已成为我们不得不面对的一个课题。     

以人为本 内控发展互补谋“双赢”

银行业是一个高负债、高风险的行业,随着业务不断扩展和同业竞争日趋激烈,基层行正经历着巨大的变化,业务综合化、市场营销化、管理电子化已成为银行经营发展的趋势。本文主要解决如何在处理内控管理与业务开拓、经营与风险的关系问题上寻找结合点,怎样做到既能开拓业务又能保障内控制度的执行,在最大限度的规避风险、确保银行在安全运行的基础上,争生存求发展,以适应新的形势,实现业务发展与控制防范经营风险双方优势互补,达到“双赢”。     

加强会计监督防范信贷资金风险

银行会计是反映银行信贷资金活动的“寒暑表”，它直接连接信贷资金运动的全过程。随着我国金融改革的逐步深化，银行内控制度进一步加强，加强会计监督，已成为防范信贷资金风险的重要内容。     

试论农业银行内控建设

内部控制是防范各种经营风险而采取的具有控制功能并相互制约的方法、措施和程序的总称。今年初,农业银行总行为了防范和化解金融风险,有效遏制大案要案的发生,确保改革与发展顺利进行,作出了关于进一步加强和完善内部控制的决定,力争用几年时间,努力实现内控建设的奋斗目标。近几年来,农业银行内部控制建设虽然取得了一定的成效,但也存在一些问题,不容忽视。一、对加强内控制度建设的意义认识不足。一些行领导和员工未能正确处理业务发展与加强内控的关系,认为要促进业务发展,就不应该有太多“条条框框”限制;有的人还说什么以…     

加强银行内控制度建设浅析

银行内部控制是银行为实现经营目标,通过制定和实施一系列制度、程序和方法,对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。加强银行内控制度建设,防范化解金融风险已成为银行业经营、管理者关心的课题。一、加强内控制度的重要性(一)完善内部控制制度是顺应     

商业银行应积极实施“梯度管理”开展“重点审计”

商业银行内审部门是以促进银行加强内部管理，防范银行经营风险，提高银行经营效益为自己的主要职责。但银行内审计部门的审计资源是有限的，其所面对的审计对象即银行的各级经营机构数量多，分布广，内控状况差别大，内部管理水平参差不齐，风险控制水平不一。如何合理、有效利用审计资源，提高审计效果，有效地促使基层经营机构防范和化解风险，加强管理，提高效益，是多年来摆在银行内审部门面前突出的问题，实施“梯度管理”，开展“重点审计”，可以较好地解决这一难题。     

如何强化银行会计内控风险管理

内控管理是商业银行提高核心竞争力的重要手段。只有全体员工都牢固树立风险控制的理念,高度重视内部控制的重要性,都熟悉岗位工作的职责要求,才能促使由决策层、执行层和监督保障层共同构建的风险内部管理体系充分发挥相互制衡的作用。商业银行会计内控管理工作的基础是防范银行经营风险的前沿阵地,因此加强银行会计内控风险防范,是当前金融风险防范的重中之重。     

完善商业银行内控机制的探讨

内控机制是现代商业银行保持稳健发展的重要基础,其目的是从银行内部控制各种因素形成的经营风险,将风险损失降至最低限度,并促进商业银行经营行为的规范性和合理性。我国国有商业银行尚处于过渡阶段,管理模式正从过去计划指令内部管理向商业银行的内控机制转变。可以说,当前的商业银行内控机制还是不够完善的,随着经济全球化和我国金融进一步对外开放,我国金融业受到的挑战压力很大,金融风险的因素增加,因此,完善银行内控机制,防范金融风险,加快建立现代化商业银行体制已成为十分重要的课题。一、内控机制的含义和我国商业银行内控机制的现…     

金融风险的成因及其审计监管策略

经过十几年的改革与发展,我国已经初步形成了一个多层次和竞争有度的金融市场,但是也产生了诸如大银行内部控制松弛影响货币政策操作,银行资产质量下降和经营风险增大,金融犯罪不断发生等一系列的矛盾和问题。因此,要搞好金融工作,就需要建立和完善防范、化解金融风险的有效机制。而审计作为一项独立的经济监督活动,通过查处违规经济活动、揭露虚假会计信息、促进企业改善管理、提供宏观决策信息等一系列措施,可以为防范和化解金融风险发挥自己独特的作用。     

加强城乡信用社金融监管 努力防范和化解经营风险

加强城乡信用社金融监管努力防范和化解经营风险□中国人民银行福建省副行长倪健鹤随着社会主义市场经济体制的逐步建立和金融体制改革的不断深化，城乡信用社长期积累的经营风险逐步暴露。防范和化解城乡信用社经营风险已成为当前人民银行金融监管的重要工作。防范和化解...     

浅谈商业银行柜面业务操作风险的防范与控制

银行是经营风险的特殊行业,合规经营是银行稳健运行的内在要求,也是防范金融案件的基本前提.柜面业务作为商业银行各项业务操作的集中体现,最容易引发操作风险,并可能对银行的声誉形象、业务发展和内控管理等带来不良影响.因此,如何有效防范和控制柜面业务操作风险,是商业银行健康发展需要解决的首要问题.     

强化内部控制的基本思路

(一)确立“风险首位”和“内控先行”的思想和工作原则,自觉地把加强内控作为防范银行经营风险的关键环节来抓。防风险、保安全要年年讲、月月讲、天天讲,使全体员工始终绷紧“风险”这根弦。新业务、新机构的开办,必须首先建章立制,采取有效的内控措施。内控制度的建设,金融风     

对创新金融监管理念的思索——树立以风险为中心的监管理念

中国银监会提出了创新银行监管理念的要求，即重视对银行总体风险的把握、防范和化解；坚持以风险为主的监管内容，注重对风险的早期识别、预警和控制；坚持促进银行内控机制的形成和内控效率的提高等。这样的理念，是以巴塞尔银行监管委员会发布的《有效银行监管的25条核心原则》为参照建立的，标志着我国     

加强监督工作,促进完善监督机制

加强监督工作,是银行防范和化解金融风险,确保金融业务安全有序运行和金融资产安全的重要手段和有效途径,是保证经济持续、快速、健康发展和社会稳定的基本条件之一。近些年来,各家银行在实施金融体制改革工作中,认真贯彻执行党中央和国务院领导的有关指示精神,以恢复银行“三秩”信誉为目标,以加强内控建设为重点,采取各种形式的审计稽核和督促检查措施,对业务各岗位实行监督和再监督,努力防范和化解金融风险,作了大量的工