关于跨企业现金流集中管理的一种创新构思

企业现金流一直是企业经营状况乃至发展存亡的一个重要因素,对于企业现金流的管理也一直是企业管理的核心环节.本文对中小企业以及大型企业集团等企业现金流管理进行分析和研究的基础上,发现企业现金流管理在这两类企业存在差异,而这种差异源于企业规模和现金流大小.大型集团现金流的集中管理优势,对现金流使用效率有较大提升,而这是中小企业所不具备的,但在其盈利能力仍有缺陷.而且在现金流管理中出现了自由现金流代理问题.所以本文提出一个容纳多个企业打破企业笆篱的现金流管理平台的创新构思,试图在不影响企业对现金流的管理状态下,以规模效应和专业化管理提升现金流盈利率,解决企业现金流管理的盈利性与成本问题.     

谈现金流管理对现代企业发展的影响

文章认为 ,现金流不仅包含现金流量大小 ,也包括现金流转过程。企业生产经营全过程完全可以用现金流这样一根链条来描述。认识掌握现金流对现代企业管理很有必要 ,加强现金流管理对现代企业发展的影响 ,可以从调整优化经济结构、增强企业盈利能力和抵御市场风险能力等方面进行具体分析。     

现金流与财务风险的关系浅析

本文根据现有理论和企业的经营实际,着重分析了现金流与财务风险的关系,认为现金流与财务风险的管理过程相一致;防范财务风险是现金流管理的根本目标之一;财务风险与现金流的管理目标相一致.     

中小企业现金流管理探析

近年来,在习近平新时代中国特色社会主义思想的指导下,我国经济发展进入新常态,经济保持中高速发展,经济结构不断优化。企业在生产经营活动中,为了有效反映企业财务状况,减少企业闲置资产、提升资金使用效率,现金流的把控是非常重要的。不但如此,现金流管理还在扩大企业规模、维持企业可持续发展、平衡财务风险与收益等方面具有重大意义。因此,越来越多的企业将公司治理的关注方向转移到如何优化企业现金流的工作上来,优化企业现金流管理模式、完善现金流风险防控机制,从而形成企业可持续发展的经营模式。     

企业现金流管理问题的思考

众所周知,衡量一个企业经营状况的主要依据是企业现金流量,它能够客观的反应出该企业的经济实力,通过对可信资料的科学提供,使企业管理者做出合理而正确的经营决策,同时,企业现金流的科学管理也能够帮助投资者对投资反向进行及时的调整,使投资风险防患于未然。为此,本文对企业现金流管理问题进行了深入的分析,希望能够对企业效益的优化起到一定帮助作用。     

分析企业财务状况的重要工具——现金流量表

在市场经济条件下,企业现金流量在很大程度上决定着企业的生存和发展能力,企业管理人员、投资者、债权人对现金流量表及其相关信息的利用也并不到位。即使企业有盈利能力,但若现金周转不畅、调度不灵,也将严重影响企业正常的生产经营,偿债能力的弱化直接影响企业的信誉,最终影响企业的生存。因此,现金流量信息在企业经营和管理中的地位越来越重要,正日益受到企业内外各方人士的关注。企业的经济活动是通过各种方式归结现金交换与流动,最终使自身现金增值的过程,因而,建立在现金流动制基础上的现金流量表应运而生。     

韩国企业信用评级着眼行业

信用评级是测定对某项债券产品或债务的负债企业如约到期偿还债务的能力.企业信用评级的核心可以说是通过分析一切影响负债企业未来产生现金流的因素,来正确预测现金流的规模.行业分析是通过把握直接关系到企业经营活动的行业特点和市场结构,对共同影响某一行业内企业的外部风险要素进行分析.     

现金流量表在我国能源企业应用现状的研究

在日益激烈的市场经济环境中,随着经济全球化和一体化的发展,企业的资金流反映及控制问题已成为现代能源企业财务管理的一个核心问题,现金流量表的作用与地位也日益突出,它在能源企业现金流运作中发挥着不可估量的作用.本文从不同角度详细地分析了现金流量表在我国能源企业的应用现状及存在的问题,为进一步完善和推广现金流量表在我国的应用找出了相应的解决措施.     

高新技术企业经营现金流对研发投资的影响研究

高新技术企业研发投资是提高其核心竞争力的重要保障.融资约束阻碍了研发投资的持续性.企业更倾向于内部融资,依赖经营现金流平滑研发投资.当企业经营状况不稳定时,经营现金流波动程度会制约研发投资.而财务柔性可以使企业通过合理安排现金流的分布数量和分布时间,以应对经营逆境并把握有利的投资机会,从而提高企业的适应能力和经营业绩.所以文章从财务柔性角度研究高新技术企业经营现金流波动对研发投资的影响.结果表明,经营现金流波动负向影响研发投资.而财务柔性对二者的负相关具有正向调节作用.     

浅谈现金流量表的结构及其比较优势

现金 ,是资本最基本的形式 ,作为反映现金的流入、流出和结存情况的财务报表——现金流量表 ,其发展至今也已逾百年的历史。编制现金流量表及对其进行财务分析是我国企业会计核算的一个新实务 ,尚属起步阶段 ,本文想就此问题作一些探讨。一、现金流量表的结构现金流量表以现金的流入和流出反映企业在一定期间内的经营活动 ,投资活动和筹资活动的动态情况。反映企业现金流量的方向、规划及结构 ,以便企业做出正确的决策。现金流量表有两种结构 :直接法与间接法。两种结构的区别在于表中的“经营活动现金流量”部分 ,而对“投资活动现金流量”…     

编制现金流量表探讨

现金流量表是分析企业经营状况的非常重要和有用的一种报表,文章简述了现金流量表的编制方法,对如何分析现金流量表及通过分析现金流量表反映企业经营状况进行了探讨。     

现金流管理对企业的影响

在市场经济条件下,企业的现金流转情况对企业的生存和发展越来越重要,越来越受到企业管理人员、投资者、债权人以及证券管理部门的关注.现金流和企业利润是两个不同的概念,企业利润的减少是逐步反应出来的,甚至经过若干年公司出现运行上的困难才反应出来.但没有现金周转,就立刻导致企业窒息.现金流指标在衡量企业绩效和价值方面可甩干利润指标"水分",因而经营活动产生的现金流量净额能够比利润更真实地体现企业的经营状况、使投资者、债权人等更能充分、全面地了解企业的财务状况.从价值创造来说,现金流反映企业的盈利质量,决定企业的市场价值,决定企业的生存能力,因此不管从价值创造还是财务分析角度来说现金流管理对企业的生存与发展具有极其重要的意义.     

企业现金流量管理目标及措施

现金流量是企业在一定会计期间内按收付实现制,通过一定经济活动而产生的现金流入、现金流出及差量。现金不仅是资金流转的起点和终点,而且贯穿于企业经营活动的全过程。企业经营管理活动是不稳定的,这就造成企业现金流入与现金流出不平衡。为追求现金流量的平衡,保持现金流量的通畅,必须加强企业现金流量管理。     

现金流量表信息对企业决策的作用

企业在进行财务分析时,往往只侧重于对资产负债表和利润表的分析,忽略了对现金流量表的分析,而在市场经济条件下,现金流量表才是反映企业真实财务状况的晴雨表.科学分析现金流量表中的信息,有利于企业管理者进行财务评价和决策,建立完善的现金流量管理体系,确保企业健康发展,提升经营水平.     

现金流量表的编制分析与资金管理

现金流量表是反映企业经营活动的重要财务指标之一，但编制现金流量表要掌握其不同的方法。同时还要通过对现金流量表中的企业经营活动、投资活动、筹资活动等作用分析来加强对资金的管理。     

谈如何改进我国石油企业的现金流管理

文章通过对现金流管理理论和重要性的进一步分析 ,说明我国石油企业可以借鉴国际石油公司的经验 ,在现金流管理上有所作为 ,以实现企业经营目标并促进管理水平的提高。     

探究柔性管理在企业经济管理中的作用

柔性管理作为企业经济管理中的一种管理方式而言,比较新颖,它和传统的管理方式相比更加人性化和有弹性,它的出现是时代发展的要求,也是现代企业管理在不断的进步过程中的标志.柔性管理可以有效的带动企业经济管理模式的转变和发展.帮助企业改善经营现状,摆脱困境.本文主要阐述了柔性管理的具体内涵和它的特点,并对它的作用进一步探究.     

透过现金流剖析企业经营本质

在竞争日益激烈的市场环境中,企业要想谋求长远稳定发展,就必须全面了解自身的经济地位、经营风险、获利能力和发展潜力.现金流量信息能够全面、系统地反映企业财务状况和经营业绩,为改善企业经营管理现状、防范财务风险提供可靠依据,从而有利于实现企业价值最大化的经营管理目标.基于此点,本文以资产负债表、利润表、现金流量表为分析对象,透过现金流对企业经营本质进行深入剖析.     

如何解读公司报表中的经营性现金流

现金流通状况是否良好决定着一个公司经营的生命。通过对现金流量表的增减变动、结构变动以及各项目变动的分析,可以了解企业现金的来胧去脉,评价企业经营状况,作出正确的投资和筹资决策。企业经营活动现金流量是企业在经营中所获得或支付的现金流入、流出和现金的净流量,也是企业现金流量的主要来源。     

透视现金流量表和利润表分析企业经营状况

企业的利润表和现金流量表是衡量一个企业经营状况的重要指标,现金流量表只反映企业经营活动所产生的现金流量是多少,无法了解企业的具体销售收入是多少,因此,运用现金流量表有关指标与资产负债表及利润表有关指标进行对比分析,可以客观评价企业的盈利能力、偿债能力及支付能力,客观分析利润的质量.本文就现金流量表和利润表进行分析比较,从而更好的了解和运用这两大报表,从而为企业资金流动创造更好的环境.