如何强化银行分支机构内控机制建设

近年来,国有商业银行内部控制状况有了明显的改进,但对照良好商业银行标准和《企业内部控制基本规范》、《商业银行内部控制指引》等规范性文件要求,仍存在不小差距。新形势下提升商业银行内部控制水平,改善和健全各级分支机构的内控机制显得十分必要。     

进一步完善国有商业银行内控机制的思考

内部控制是一种自律行为，是渗透到经营活动中的制约程序，只有认真贯彻执行，才能有效防范风险。从国有商业银行现行内部控制制度来看，一个显而易见的问题是内部控制制度本身的不完善以及部门控制制度之间的相互脱节，为此，应积极采取各种措施，强化商业银行内控制度建设。本文结合国有商业银行的特点，以及当前国有商业银行内控机制建设的现状，从商业银行内控制度建设的目标、构建和评价体系等方面谈一些看法。     

我国银行业金融机构内控机制建设的思考

内部控制是指单位管理层为了保证经营目标的充分实现而制定并组织实施的、对内部部门和人员从事的业务活动进行风险控制、制度管理和相互制约的制度、措施、程序和方法。内控制度建设是银行会计工作安全合规的重要保证,也是防范和化解资金风险的坚实基础。如何健全和完善银行业金融机构的内部控制机制建设,进而增强其自身竞争能力、提升社会公信力、促进金融业健康发展,是当前形势下亟需探讨的重要课题。     

完善银行内控机制的思考

要提高各级领导对加强内控制度建设重要性的认识，把内控制度建设作为一项基础工作来抓．对现行的各项内控制度全面、系统、科学地进行整理、界定、修改、充实和提高，尽快形成一个健全完善的内控管理体系。当前应做好以下三个方面工作：一是抓好规章制度的落实。目前，要充分认识制度的制定和落实是实现银行稳健运行的现实选择，要提高认识，加大措施，搞好监督检查．保障各项规章制度的落实。二是充实完善规章制度。由于银行业务的快速发展．有些规章制度难免不适应发展的需要．如一级法人制度、联行管理制度和损益核算制度等都有待改进．完善。三是建立新的规章制度。要在完善现有规章制度的基础上．抓好对银行新的业务领域的研究探讨，坚持业务经营与内控制度建设同步发展．以促进银行内控机制有效运行。     

论信用社内控机制建设

当前,信用社的业务发展速度不断加快,经营效益也在不断提高。发展速度越快,越需要缜密的制度来严格管理,强化控制,巩固成果。如何强化信用社的内控机制,促进信用社管理科学化、制度规范化、经营法制化,有效减少和杜绝违法违规事件的发生,已成为保障信用社生存与发展的基础条件。本文结合工作实际,对信用社内控机制建设谈几点粗浅的看法。     

关于加强商业银行内控机制建设的思考

我国金融机构众多,其中商业银行与国民关系最为密切、最为直接。随着经济的发展和市场需求的不断增加,近年来各商业银行纷纷抢滩设点,规模不断扩张。然而机构规模的庞大,内控机制的不健全造成了国内商业银行违法违纪的不良事件频频出现,商业银行的一些特大违规事件不仅给其自身造成了巨大的经济损失,更影响到了商业银行在国民心中的形象和国民对整个经济的信心,研究商业银行内控机制的缺陷、改进其不足有现实的必要性。本文旨在从银行对内部控制的认识、内控制度的建设两个方面剖析商业银行在内部控制方面存在问题并提出相关对策建议。     

银行代位监管存在的问题与建议

目前，外汇指定银行代位监管主要存在以下问题。一是银行自身利益与代位监管间存在冲突，银行重业务轻监管，主动性不高。二是人员业务素质偏低，弱化政策执行效果。目前，外汇指定银行大多采取综合柜员制，业务人员对外汇管理政策学习积极性不足。三是银行外汇业务内控制度建设滞后，缺乏对政策执行的规定。[第一段]     

基层金融机构反洗钱内控机制建设思考

反洗钱内部控制机制的核心在于防范各种洗钱风险。提高识别和防范洗钱犯罪的能力，是金融机构强化反洗钱职能管理的一种自律行为。但从目前基层金融机构相关工作开展的情况看，仍存在一些问题亟需加以改进。     

加强商业银行内控建设要着力构建五个机制

构建科学有效的内部控制机制，是防范和化解商业银行经营风险，增强其抗风险能力的重要途径。目前，个别商业银行发生大案、要案。究其原因都与内控制度不健全、存在缺陷和未落实有关。科学有效的商业银行内控机制应当是一个从决策、实施到管理、监督全过程的内部控制运行机制。     

对商业银行内控机制建设的思考

随着社会主义市场经济的发展,各商业银行竞争越来越激烈,伴随着的风险也越来越大,经营管理中的各类问题也逐渐显露出来。因此,加强内控机制的建设是摆在我们面前的一个重要课题。     

浅谈外汇管理内控机制的建设与完善

长期以来，由于存在理念、认识上的偏差和操作上的失误，以及管理工作量的不断增加，使外汇管理工作积累了一定的金融风险。伴随着风险程度的加大，防范措施愈显重要，积极建立内部监督管理机制是规范各业务部门职责范围、正确反映业务人员执行政策法规和评价外汇管理体制运行是否正常的有效措施，以下是我们对外汇管理内控工作的认识与感受：     

以商业银行内控机制为抓手 推动外汇展业原则落实

<正>近年来,我国外汇市场微观监管体系“实质合规、尽职审查”的理念不断趋于成熟,但银行在实践层面还难以摆脱过度依赖单证审核的传统做法。本文建议借鉴反洗钱实践经验,以外汇业务内控制度为抓手,推动商业银行建立基于有效性和系统性要求的微观风控机制,并推动外汇管理部门以商业银行内控有效性为抓手,进一步优化监管机制和法律法规,共同推动外汇展业原则落实。     

加强银行内控制度建设浅析

银行内部控制是银行为实现经营目标,通过制定和实施一系列制度、程序和方法,对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。加强银行内控制度建设,防范化解金融风险已成为银行业经营、管理者关心的课题。一、加强内控制度的重要性(一)完善内部控制制度是顺应     

对加强商业银行内控体系建设的思考

2004年2月1日开始施行的《商业银行法》引进了国际通行的审慎经营理念，第一次以法律形式提出“商业银行应当按照有关规定，制定本行的业务规划，建立、健全本行的风险管理和内部控制制度”，要求商业银行增强“内部压力”，进行更加彻底的自身改革。从建立完善的金融风险防范机制看，外部监管的力量相对有限，商业银行防范金融风险的立足点应该是内控体系和自我约束机制的建立健全，     

对银行业基层机构内控机制的几点建议

银行业是高风险的行业,据有关部门的调查统计：金融违法违纪案件绝大部分发生在基层,绝大部分人员是基层干部,绝大部分是年轻人。这“三个绝大部分”的特点,说明加强银行尤其是银行业基层机构的内部控制和管理十分重要。一、现阶段我国银行业基层机构内部控制管理中存在的问题目前,我国银行业已初步建立了一套具有较强科学性和     

对农村信用社内控机制建设的思考

金融业是高风险行业,防范和化解金融风险始终是金融行业关注的永恒话题,而金融机构的内部控制又是防范金融风险的一大难题,从决策层到管理层、经营层都存在着许多薄弱环节和隐患.因此,对金融机构内部控制的研究既是一个普通的理论问题,又是急需要解决的一个现实问题.     

对农村信用社内控机制建设的调查与思考

农村信用社目前操作中的内控制度在其业务经营中发挥了良好的作用，促进了农村信用社的健康发展。一方面针对业务经营中的风险点，规范管理，监督制约，使信用社人员有章可循，促进了管理水平的提高；另一方面通过内控机制的建设使违法违规经营大量下降，过去主任、信贷员、会计各自放款“打水漂”的现象得到了根本控制；业务随意性得到纠正；高息揽存、帐外经营等违法经营行为已基本杜绝。保证了农村信用社在业务经营中的安全营运。但随着改革的深入，农村信用社内控管理机制中的问题和缺陷越来越暴露出它的不适应性。