走好“两步棋” 推进内控评审——人行恩施中心支行内审科构建内控框架

近年来,人民银行湖北恩施中心支行,在实践中摸索了一套健全县市支行内控机制的做法一是全面、科学、统一的内控原则和风险识别、评估和报告制度在所辖7个县市支行相继推行;二是对所辖支行定期开展内控评审,以评价推动内控原则的执行和风险防范措施的落实。一、走好“两步棋”,着手构建内控平台为了建立一个科学有效的内控机制,恩施中心支行内审部门在无模式可借鉴的情况下,边创建、边试     

内控安全要警钟常鸣 常抓常新

近年来,张家界市中心支行采取得力举措,全方位强化了全辖内部控制安全管理,通过开展内控安全管理专项检查、＂两检查一排查＂、＂五看＂等活动强化了内部控制,通过制订会计核算岗位人员奖励办法、要害岗位人员强制休假办法健全了内控安全管理长效机制,营造了一个运作有序、管理规范、平安和谐的环境。但随着近来央行内部安全事故的发生,县支行一级的内控安全问题凸显,为在县支行深入开展内控安全管理工作,强化履职效果,张家界市中心支行深入分析县支行内控管理工作面临的形式,号召县支行积极发挥内审职能作用,重点强化县支行制度执行力度,提升内控水平,加强风险防控能力,从源头杜绝安全隐患。     

连续六年实现"三无"目标新湖支行何以赢在县域市场

农行新疆五家渠兵团分行新湖支行地处新疆天山北麓、古尔班通古特沙漠南缘的新疆生产建设兵团农六师新湖农场,是一个只有49人的县级农区支行。近几年来,该行始终围绕“以市场为导向,以客户为中心,以效益为目标”的经营理念,正确处理规模与质量、速度与效益的关系,重点加强内控管理,不断调整和优化信贷结构,取得了显著成绩。2000年以来,支行已累计发放各类贷款近15亿元,累计发放农户贷款3亿元,各项贷款本息均100％收回,实现连续6年贷款无不良、无欠息、无经济和刑事案件的“三无”支行,先后被农总行评为“百优支行”、会计基础工作“三铁”单位;新疆兵团分行系统先进单位、内控管理先进单位等20多项荣誉。     

基层央行内控工作现状浅议

<正>近年来,我国基层央行认真履行职责,着力加强内控建设,在提供金融服务、支持地方经济发展中发挥了积极的作用。以中国人民银行昆明中心支行(简称昆明中支)辖内县(市)区支行为例,各支行在人民银行总行内控建设指引框架及昆明中支的领导下,结合辖区实际,积极探索基层央行内控评价指标体系建设,全面加强内控风险管理,有力促进了支行内控建设长效机制的形成,保证了各项业务的安全稳健运行。但通过我们     

优化基层人民银行会计内控的路径选择

会计内控是规范会计行为、提高会计核算质量、防范资金风险的需要。为全面了解所辖支行的会计内控情况，发现存在的问题，寻求优化会计内控的路径，近期赣州市中心支行对辖内17个县（市）支行的会计内控情况进行了调查。     

影响人民银行县支行内控效果的因素及对策建议

近年来,人民银行县支行在强化内控管理,防范和化解岗位风险等方面做了大量工作,内控管理水平不断提升,内控效果日益凸显。但影响人民银行县支行内控效果的诸多因素并没有完全消除,应予高度重视。     

人民银行县支行内控环境存在的问题及优化之策

本文结合近年来对人民银行县支行的调查实际,指出了当前县支行内控环境存在的不足和缺陷,并简要分析了问题产生的原因,提出了优化县支行内控环境的对策和建议。     

制约人民银行县支行内控效果的因素及对策建议

近年来,人民银行县支行为切实提升内控效果,在强化内控管理、防范和化解岗位风险等方面做了一定的工作,内控管理水平不断提升,内控效果日益凸显。但在对桑植县支行的调查中发现,一些因素仍然影响着县支行内控效果的发挥,应引起高度重视并加以解决。一、制约因素分析(一)人力资源不足。一是岗多人少矛盾突出,岗位相互监督难以保证。按照支行现行的职能和有关规章制度,无发     

农行石阡支行抓"五项工程"促"三增"

石阡县是贵州省铜仁地区5个国定贫困县之一,经济落后,资源贫乏,农行石阡支行结合实际,切实抓好党建、学习教育、股改准备、优质服务、内控建设"五项工程",促进了存款、贷款、效益"三增".     

农行仁怀支行三项措施开展"基础管理年"活动

农行仁怀支行明确三项措施开展“基础管理年”活动,确保基础管理工作跃上新台阶,内控综合评价达到一类行。     

歙县、徽州两行联合举办内控制度知识竞赛

为防范金融风险，增强经营管理人员、业务操作人员内控意识，不断提高员工素质，掌握并严格执行各项内控制度。歙县支行工会、徽州支行工会和黄山市分行驻歙县支行审计办事处，于2003年2月下旬至3月中旬联合举办了一期内控制度知识竞赛。     

加强人民银行县支行内控环境建设的建议

<正>加强内控环境建设,提高内控监督能力,是人民银行县支行正确履职的重要保证。县支行内控环境,是领导者对内部控制的态度,以及与之相关的各种政策、程序和行为。它作为一种氛围和条件,决定着风险评估、内控活动、内控信息及沟通、内控监督等其他要素,决定着县支行职能的发挥。     

加强人民银行县支行内控环境建设的建议

<正>加强内控环境建设,提高内控监督能力,是人民银行县支行正确履职的重要保证。县支行内控环境,是领导者对内部控制的态度,以及与之相关的各种政策、程序和行为。它作为一种氛围和条件,决定着风险评估、内控活动、内控信息及沟通、内控监督等其他要素,决定着县支行职能的发挥。     

人行华坪支行完善内控“四项”机制建设见成效

<正>为认真落实《中国人民银行分支机构内部控制指引》和中国人民银行《关于进一步加强人民银行县(市)支行建设的意见》,从2010年以来,中国人民银行华坪县支行(简称华坪支行)积极探索内控管理模式,切实加强内控机制建设,通过完善内控"四项"机制建设,有效地促进了全行内部管理工作。     

人行华坪支行完善内控“四项”机制建设见成效

<正>为认真落实《中国人民银行分支机构内部控制指引》和中国人民银行《关于进一步加强人民银行县(市)支行建设的意见》,从2010年以来,中国人民银行华坪县支行(简称华坪支行)积极探索内控管理模式,切实加强内控机制建设,通过完善内控"四项"机制建设,有效地促进了全行内部管理工作。     

人民银行推行会计核算管理"四集中"面临的问题与对策

推行人民银行会计核算管理"四集中",即"会计核算集中,联行业务集中,会计档案集中,事后监督集中",就是改变人民银行总行、分行、中心支行、县支行四级会计核算管理体制,建立以中心支行为基本核算单位,辖属县支行为网点终端的网络化、集中式的会计核算和事后监督体系.会计核算管理"四集中"打破了目前实行的集中领导、分级管理的中央银行传统会计核算管理体制,减少了因会计核算管理分散造成的违章操作;减少擅自篡改会计信息,内控制度因会计人员少、流动频繁形成的棚架现象.将基层会计人员从繁琐的日常会计核算中解放出来,提高了工作效率.但是推行会计核算管理"四集中",必然与现行央行四级会计核算体制和中央银行会计基本制度产生冲突,对提高会计核算电子化业务操作系统的安全性防范和会计内控制约机制的完善提出更高要求.就目前现状来看,以下几个方面的问题应引起足够重视.     

华坪支行奏响内控管理的“三步曲”

<正>2010年年初以来,中国人民银行华坪县支行(华坪支行)创新内控管理模式,推行了内部控制风险防范责任制,通过采取多项措施,奏响了内控管理的"三步曲"。"一步曲":建立健全"五项"内控管理机制一是建立内部控制组织领导机制。华坪支行研究制定了《支行内部控制风险防范实施方案》,先后建立了内部控制风险防范领导小组,并明确了行长、副行长、部门负责人和具体经办人员的内控责任。二是建立内部控制宣传教育机制。通过内容丰富、形式多样的宣传教育载     

华坪支行奏响内控管理的“三步曲”

<正>2010年年初以来,中国人民银行华坪县支行(华坪支行)创新内控管理模式,推行了内部控制风险防范责任制,通过采取多项措施,奏响了内控管理的"三步曲"。"一步曲":建立健全"五项"内控管理机制一是建立内部控制组织领导机制。华坪支行研究制定了《支行内部控制风险防范实施方案》,先后建立了内部控制风险防范领导小组,并明确了行长、副行长、部门负责人和具体经办人员的内控责任。二是建立内部控制宣传教育机制。通过内容丰富、形式多样的宣传教育载     

关于加强县级支行内控建设有关问题的思考

人民银行县级支行有1800多个机构，6万多名员工，点多面广，人数众多，是人民银行加强内控建设的重要方面。近年来，由于央行职能调整，机构分设。业务上收，人员冻结以及疏于管理等诸多原因，县级支行内控建设暴露出不少问题，案件时有发生，影响了央行形象。我们在对部分中支内控制度建设进行调研、对8个中心支行开展内部管理的执法监察和对3个中心支行进行县级支行监督管理机制试点工作的基础上，     

创新支行变革提升内控管理

按照工商银行总行的部署,这两年来工商银行全行上下都在推进县支行的变革.无论是将县支行按照总、省行重点和非重点行分类,还是按照经营要素计分细分出几类数十档的分类,其落脚点都集中地体现在对支行领导者的待遇等级的区分、以及经营资源配置的差别化管理上,而内控的分级分类管理的差别化却尚无涉及.在推进县支行经营模式的变革同时,也需推进支行内控管理的同步变革,这样才能使内控案防有踏实的落脚点,在增强支行活力的同时进一步提升全行内控案防的水平.