非法集资刑事案件频发的原因与特点

<正>近年来,社会上涉及非法吸收公众存款案件频发,涉及面广,危害极大。非法集资活动以高回报为诱饵,破坏了金融秩序,严重损害群众利益,影响了社会稳定。     

非法吸收公众存款罪的刑民交错问题探析

浙江省民营经济法规,民间资本活跃,是非法集资类案件的高发地区。由于我国现行的相关司法解释对非法吸收公众存款罪中"金融秩序"的法益规定的过于宽泛,使得罪与非罪的界定讨论喧嚣尘上,也还引发了对非法吸收公众存款罪涉及到的涉及的刑民交错问题的争论。对于非法吸收公众存款罪涉及的刑民交错问题,需要从其间的交错与分野之处找出异同,才能做出正确的认定。     

涉嫌犯罪的税务案件移送中若干问题

涉嫌犯罪的税务案件包括逃税案;抗税案;逃避追缴欠税案;骗取出口退税案;虚开增值税专用发票、用于骗取出口退税、抵扣税款发票案;伪造、出售伪造的增值税专用发票案;非法出售增值税专用发票案;非法购买增值税专用发票、购买伪造的增值税专用发票案;非法制造、出售非法制造的用于骗取出口退税、抵扣税款发票案;非法制造、出售非法制造的发票案;非法出售用于骗取出口退税、抵扣税款发票案。税务机关在依法查处上述违法行为过程中,发现违法行为涉及的金     

从银行飞单事件 谈理财从业人员的职业道德

正从事为客户理财的工作是一个良心事业,理财从业人员对于所销售的理财产品做尽职调查可以降低客户面临的信用风险。反之,如果明知产品可能有问题,却为了获取高额佣金而昧着良心销售,就会变成客户面临的最大风险。近几年来,一些银行员工非法吸存、私售非银行投资产品、非法集资案件频频被曝光。最近华融普银38亿元募资失踪,非法集资背后疯狂飞单,参与销售华融普银理财产品的销售人员人数之多,所涉及的金融机构之广,达到登峰造极的程度。数以千计的理财经理牵涉其中,3223名投资者利益受损,大多是金融机构最看重的高净值客户。这样的事件不但伤害了客户对理     

司法会计相关问题探究

<正>司法会计,是指涉及财务会计业务案件的调查、审理中,为了查明案情,对案件所涉及的财务会计资料及相关财物数量进行专门检查,或对案件所涉及的财务会计问题进行专门鉴定的法律诉讼活动。检察机关设置司法会计以来,在职务犯罪侦查、公诉、民事检察以及庭审中都发挥了重大作用。     

图片新闻

2009年,外汇局与公安部门密切配合,共破获10起地下钱庄案件、6起非法网络炒汇案件、11起非法买卖外汇案件,查获逾61个非法交易窝点,涉案总金额约35.4亿美元。     

浅析非法集资的根源及其对策

进入2006年下半年以来,涉嫌非法集资的案件在全国呈现高发态势,国务院针对案件多、金额大的情况,专门成立了处置非法集资部际联席会议,并指出当前最大的金融风险来自于非法集资。一、非法集资及其危害     

司法会计相关问题探究

司法会计，是指涉及财务会计业务案件的调查、审理中，为了查明粜隋，对案件所涉及的财务会计资料及相关财物数量进行专门检查，或对案件所涉及的财务会计问题进行专门鉴定的法律诉讼活动。检察机关设置司法会计以来，在职务犯罪侦查、公诉、民事检察以及庭审中都发挥了重大作用。     

民间借贷与非法集资交叉案件裁判研究

民间借贷发轫于民间,其建立在个体信用基础之上,这种基于血缘、亲缘、地缘、业缘关系的个体信用容易监督,具有稳定性但不具有成长性。非法集资是以非法占有为目的,以虚构事实、隐瞒真相、虚假宣传的欺骗方法向不特定社会公众集资的犯罪行为。在我国,非法吸收公众存款、集资诈骗、高利转贷等相关联罪名均被列入非法集资。民间借贷与非法吸收公众存款、集资诈骗等刑事纠纷交织在一起,使当事人之间法律关系的性质难以准确判断,因此,民间借贷和非法集资刑民交叉案件成为司法实践中的＂疑难杂症＂,回答这个现实问题,会受到如金融机构、市场、监管机构、公安机关、司法裁判机构等一系列因素的影响。本文从交叉案件现象、交叉案件实体法律关系研究、交叉案件程序处理方式研究、交叉案件裁判研究四方面展开,归纳民间借贷和非法集资刑民交叉案件的法律要点和裁判要旨,形成判断罪与非罪、罪轻与罪重的司法指引。     

当前腐败现象种种

当前腐败现象种种当前腐败现象涉及相当大的范围，又集中反映在钱、赌、色、阔、霸五个字上。“钱”，就是以各种权力为依托和条件，非法攫取国家、集体和群众财产为私有。表现在党员、干部违纪违法案件查处上，即是以贪污受贿为主体的经济案件连年居高不下，逐步上升。以...     

民间借贷发展问题不容忽视

本文在对A市民间借贷的基本情况调查的基础上,分析了A市民间借贷存在的民间借贷案件数量快速递增、易导致非法集资活动、外部监管难度大等主要问题,针对性提出了相关对策建议。     

浅议司法会计

<正>司法会计是指涉及财务会计案件的调查、审理中,为了查明案情,对案件所涉及的财务会计资料、相关财务、经济活动等进行专门的查验,或对案件所涉及的财务会计问题进行专门的鉴别的法律诉讼活动。司法会计学集会计学、审计学、侦察学、证据学、诉讼法学等相关知识于一体,是跨会计学和法学这两大科学的交叉科学。     

加大打击力度 强化外汇监管

今年以来，我分局结合实际，突出严厉打击非法外汇交易活动，加大银行收付汇业务检查，强化B股市场外汇收支监测，截至8月末，全辖共立案查处各类外汇违规案件22起，涉及金额3991万美元，使定度猖獗的套骗外汇和黑市非法外汇交易行为得到明显遏制，银行、企业涉汇业务经营进一步规范，整顿和规范外汇市场秩序已取得阶段性成效。我们主要从三方面着手。     

回收“废品”酿苦果

2014年5月,一起通过在境内外收购残损疆币,加工及包装后非法出售的非法买卖外汇系列案,经过两年多的侦察终于告破,经人民法院审理,4起案件中的7名被告均被判犯非法经营罪。案件的审判对有效打击非法买卖外汇行为具有一定的借鉴意义。     

保监会:保险业非法集资呈现四大特征

<正>4月27日,保监会处置非法集资部际联席会议14个成员单位召开会议。保监会稽查局副局长王柱在发言中称,保险业非法集资呈现四大特征:一是传统的主导型案件占比下降。虽然近两年传统的保险从业人员假借保险单证、印章犯罪的主导型案件依然多发,但案件数量少于参与型案件,占比有所下降。二是参与型案件占比上升。近两年保险从业人员以非保险身份参与社会集资、民间借贷及     

当前民间借贷风险与对策——会昌调查

正一、高利贷案件特征近几年,民间借贷纠纷案件大幅上升,高利贷案件约占到民间借贷纠纷案件的70%以上。据会昌县调查显示,当前高利贷案件主要呈以下4个特征:一是利息高,一般高利贷案件的利息通常为3%以上,金额大的月息达15%甚至更高;二是涉案标的金额大,少则几万元,多则上百万;三是隐蔽程度高,放贷者往往通过合法形式掩盖非法目的,在借条上不反映本金和利息,而是将本息累加打入借条,如借款人到期     

影响会计违法违纪案件调查的社会心理效应

影响会计违法违纪案件调查的社会心理效应韩卫涛笔者经过多年的调查研究，逐步认识到：调查人正确认识和评价调查涉及的人和事，对于公正客观地处理会计违法违纪案件是十分重要的。在调查工作中，人们虽然力争取得正确的调查结果，但由于种种主客观因素的影响还是经常会出...     

遏制非法集资 维护金融稳定——一起非法吸收公众存款案件的启示

本文结合剖析A公司非法吸收公众存款案件,分析了非法集资活动的特点及成因,提出了相关对策建议。     

加强工程项目资金监管,防治设立“小金库”

<正>近几年随着铁路建设的加快,改善了人们的出行条件,但在建设中的职务犯罪也随之发生。根据某局对2008年以来查处的铁路工程建设领域的40件职务犯罪案件进行调查分析,存在以下特点:1.涉及工程建设的所有环节。这40起案件几乎涉及铁路工程建设的工程发包、检查进度、验工计价、质量验收等     

“带头大哥”案定性 证监会严打网络黑手

日前,中国证监会新闻发言人介绍,中国证监会对"带头大哥777"等11起利用互联网非法经营证券业务案调查终结,已作出取缔这些非法业务的决定,对相关当事人作出行政处罚决定告知书,并已将6起涉嫌犯罪的案件和2起犯罪线索移交公安机关。