浅论防范与化解农村信用社经营风险

健全和完善内控机制,提高防范和化解经营风险能力,已成为当前农村信用社改革与发展的一个重大课题。本文拟就此试谈几点认识和见解。一、农村信用社经营风险的主要表现（一）信贷资产风险。1、不良贷款居高不下,信贷资产质量偏低。以某市信用联社为例,至1997年末,比上年末增加18．05个百分点。逾期贷款、呆滞贷款和呆帐贷款占比分别为38．3％、8．99％和1．87％。在不良贷款中,又以工商、乡镇企业贷款居多。全辖27个基层信用社（部）发放贷款支持工商、乡镇企业近400家,贷款余额达2．6亿多元,现已有90％的企业处于停产倒闭状态,归…     

再论不良信贷资产营运与管理

2002年底,农行X县支行贷款余额5．6亿元,其中不良贷款3．6亿元,不良资产占比达65％,并呈现“三高”的特点。一是专项贷款不良占比高。专项贷款总额达3．1亿元,其中不良贷款2．67亿元,占比高达86％;二是国有企业法人客户贷款不良占比高。其中粮食附营、供销、商业、林场、种子公司等国有企业法人客户贷款共2．3亿元,     

论银企关系扭曲的根源与治理

一.银企信用扭曲的主要原因 在经济体制转轨过程中,不规范的改制企业恶意逃废金融债务,恶意拖欠贷款利息以及赖账的现象愈演愈烈,企业将银行贷款视为"免费乘车",金融机构普遍存在着"一高四低"现象,即"不良贷款占比高,收息率低,放贷能力低,盈利水平低".     

强化内部管理 提升效益优势——对洪雅县农村信用社的调查

洪雅县农村信用社有35个营业机构(法人机构17个)，占全县金融网点的63％。截止2004年4月末，各项存款余额75371万元，占全县金融机构总存款余额41％；各项贷款余额52107万元，占全县金融机构总贷款余额42．7％。在各项贷款余额中，农业贷款占74％，有信贷关系的农户50314户，占全县农户总数的56％。有效解决了农民生产、生活的资金需要，为县域经济特别是农村经济的发展做出了积极贡献。农村信用社自身业务也得到较快发展，经营效益显著提高。2003年实现社社盈利，扭转了亏损局面。     

农村信用社不良贷款成因与盘活对策

银监会成立以后，对农村信用社的监管由合规监管逐步向风险监管转移，防范和化解其不良贷款风险已经成为农村信用社监管工作的重中之重。农村信用社不良贷款额度大、占比高，是信贷资金流转不畅最根本、最直接的原因，也是困扰农村信用社发展的最大障碍。因此，全面加速不良贷款的清收和保全势在必行。本文拟对农村信用社不良贷款的成因、清收难点进行分析，并提出盘活对策。     

凤阳县农村信用社依法收贷效果显著

凤阳农村信用社依靠法律手段,灵活运用法律知识,积极清收不良贷款,效果显著。98年起诉农贷案件811起,贷款金额182万元,年底结案798件,占全部起诉案件的98．4％,清收贷款176万元,占全部清收贷款金额的96．7％。     

农村信用社风险成因

一、农村信用社风险的表现形式（一）“一逾两呆”贷款占用率过高不良贷款的大量占用,降低了资产的流动性,应收未收利息中有相当一部分实际上已经难以收回。根据对平舆县农村信用社的审计调查,截至１９９７年５月底,平舆县农村信用社各项贷款中,正常贷款仅占３８．４...     

对逃废银行债务问题的思考

当前银行不良贷款存量大、占比高、化解难,其中一个重要的原因是企业悬空、逃废银行债务.最近通过对人民银行总行确立的广西辖区六家第二类重点监管行2000年末不良贷款的调查,发现因企业逃废债务形成不良贷款余额占不良贷款总额的比例高,鉴于此,要降低不良贷款比率,维护金融债权,就必须打击逃废、悬空银行债务行为.     

活化农村信用社不良资产的思考

活化农村信用社不良资产，要加快农村金融体制改革步伐，制定操作性强的支农再贷款政策，发展中间业务，对不良贷款占比高的信用社实行根治措施。     

加强农户贷款管理 提高信贷资产质量──对罗源农村信用社农户贷款实行登记卡制度的调查

为农户贷款是农村信用社的主要信贷业务，但由于农户贷款小额、分散、户数多、分布广，造成农户贷款管理长期以来比较薄弱。行社脱钩后，罗源县农村信用社联社针对农户贷款的特点和问题，实行农户贷款登记卡制度，有效地加强了对农户贷款的管理。实行登记卡制度一年来，农户贷款中的不良贷款占比由30％下降为13％，新增农户贷款质量有保证。现将我支行对罗源农村信用社实行登记卡制度调查情况报告如下。一、农户贷款的现状与问题罗源县虽然1994年实现了脱贫，但由于原有经济基础差，特别是广大农村经济仍然比较落后，乡村企业极少，农户生产…     

农村信用社的竞争优势在于立足农村--对湖南祁阳县城区内农村信用社个案调查与思考

湖南祁阳县是一个农业大县,该县城区内有5家独立核算的农村信用社(简称城区社,下同),共有21个营业网点,占全县农村信用社机构总数的26％,占整个城区内金融机构的47％。到2002年末,城区社存款余额25344万元,占全县信用社存款余额的24％;贷款28037万元,占全县信用社贷款总额的31％;从业人员140人,占全县信用社系统职工总数的31％。城区社的资金规模、机构数量等在整个农村信用社中占有相当大的比重。     

信贷风险是农村信用社防范的主要金融风险

一、农村信用社信贷风险的主要表现形式 　　与其他银行业不同,对照巴塞尔新资本协议对银行业金融风险的分类,我国农村信用社的金融风险主要表现为借款人不能按时履约归还贷款本金和利息产生的信贷风险,这是由农村信用社单一的资产业务决定的.某市农村信用社1999年1月-2002年6月底5万元以上贷款检查结果表明,占各项贷款余额62.5%的5万元以上贷款中,已形成的不良贷款占检查期5万元以上贷款余额的64.3%,占2002年6月底不良贷款余额的51.66%. 　　……     

农村信用社信贷管理体制构架初设

近年来，随着农村信用社贷款的持续增加，新增贷款劣变率高，不良贷款绝对额大，不良占比高，贷款风险未得到有效控制。农村信用社在产业信息、员工素质、科技水平方面还存在较大差距，有效管控风险的能力较差。为进一步加强信贷风险管理，增强对贷款风险的管控和化解能力，在学习先进商业银行（如国有商业银行、民生银行、汇丰银行等）经验的基础上，结合农村信用社实际，按照建立“监督管理、权力制衡、合规发放、正向激励、责任追究”的机制原则，提出新的信贷管理体制构架。     

“坚冰”有所突破 “融冰”尚待时日——对农行黄冈五县(市)支行清收盘活乡镇企业贷款的调查

乡镇企业不良贷款在整个常规不良贷款中块头大,占比高,这一块庞大的资产能否活化,不仅直接影响今年不良贷款占比和绝对额双下降目标的实现,而且也将成为农行今后改革与发展的拖累。特别对于欠发达地区农行来说,突破性地清收盘活乡镇企业显得更为必要和紧迫。为了总结近来年基层行在清收盘活乡镇企业贷款中的成功作法,找出清收盘活实践中存在的主要阻碍,进而寻求清收盘活     

清收盘活中的操作创新

乡镇企业不良贷款在整个常规不良贷款中块头大，占比高，这一块庞大的资产能否活化，不仅直接影响今年不良贷款占比和绝对额双下降目标的实现，而且也将成为农行今后改革与发展的羁绊。特别对于欠发达地区农行来说，突破性地清收盘活乡镇企业贷款显得更为必要和紧迫。为了总结近年来基层行在清收盘活乡镇企业贷款中的成功作法，找出清收盘活实践中存在的主要阻碍，进而寻求清收盘活的有效途径和举措，最近我们先后深入到有代表性的湖北麻城、红安、浠水、蕲春、武穴5个县（市）支行以及下辖的10个基层处进行了专题调查。调查分析的基本结论是：清收盘活乡镇企业贷款的“坚冰”不可能一蹴而就，必须捆绑多方力量进行“综合治理”。     

对清收盘活存量信贷资产的实证分析

农业银行信贷资产存量质量不高，不良贷款居高不下，不仅影响到农业银行实行股份制改革上市的进程，而且直接影响到农村经济的发展。根据对农行某市支行2004年末存量信贷资产调查分析，其资产的现状是：存量资产总规模74140万元，不良贷款52914万元，占比高达71．4％。其中通过依法诉讼、企业改制、资产处置后完全没有还款来源保障的挂帐贷款不低于43000万元，占贷款总额的60％以上，占不良贷款的80％以上。该行不良贷款具有以下三个方面的特征：     

成因与对策:化解农村信用社不良贷款的若干思考--甘肃省农村信用社不良贷款分析

一、不良贷款的变化趋势 1、1996年末不良贷款大量增加.全省农村信用社与农业银行脱钩时,不良贷款占各项贷款余额的42.38%,较1995年增加了25.35个百分点.逾期贷款、两呆贷款分别占各项贷款总额的29.22%和13.16%,高于人民银行规定比例21.2个和6.2个百分点.     

优化信贷结构出效益强化信贷管理促发展

西吉县是全区少数民族大县，也是经济不发达的国定贫困县，全县46．3万人，其中回族53．1％，年财政收入仅为侣03万元，农民人均纯收入1740元，经济落后，自然条件恶劣，信用环境较差。2000年末，支行不良贷款占比高达72．7％，扶贫贷款占比高达76．8％，企事业法人大额贷款占比高达66．2％，这种“三高”状况严重影响着我行的业务经营。2001年以来，支行面对困难和沉重的包袱，没有怨天忧人，更没有消沉气馁，而是立足实际，开展深入细致的调查研究，以贯彻落实信贷新规则为契机，在调整信贷结构、强化信贷管理、大力发展个人信贷业务方面大做章，     

深化农村信用社改革的有益尝试—关于赣榆县信用社明晰产权完善法人治理结构的调查

向来走在农村信用社改革前列的江苏省赣榆县农信联社，去年以来又有新举措，在全辖积极实施了明确产权关系，完善法人治理结构的改革工作，摸索出一条“增资扩股，明晰产权，三权分离，三长分开，相互监督，协调发展”的新路子，已取得了初步成效，至目前各项存款比年初增长10．8％，贷款比年初增长27．2％，不良贷款占比为15．26％，比年初下降7个百分点，比去年同期增盈701万元。     

降低农村信用社不育贷款对策选择

目前，居高不下的不良贷款已成为农村信用社经营发展的主要障碍，造成不良的贷款占比过高的原因是多方面的，要想彻底解决农村信用社的不良贷款问题，单靠某一方面，某一渠道十分困难，必须因社制宜，多管齐下，走综合治理的路子。