贝叶斯方法在调整保险费率中的应用

根据市场经营情况适时调整保险费系统对保险公司至关重要。对贝叶斯调整保险费方法进行阐述,运用实例分析说明贝叶斯调整保险费方法估计保险费率的可行性。本文的方法和结论可运用于非寿险实务中小样本数据的保险费估计工作。     

计量经济学的贝叶斯统计方法

国际上，贝叶斯统计方法越来越受到计量经济学者的喜欢，应用日益广泛；然而我国目前这方面的研究还不多。本文总结了计量经济中贝叶斯方法的特点，介绍了其基本思想、方法和内容，包括先验分布、贝叶斯估计、模型比较和预测等。最后给出了贝叶斯方法的常用计算方法：Gibbs抽样和M-H算法。     

风险投资契约中的中断机制安排

在风险投资过程中，风险投资家如何在投资契约中通过中断机制安排，保留其放弃前景黯淡项目的权利，这是风险投资家对其投资项目进行风险控制的重要内容。鉴于此，风险投资家在投资契约中，可采用贝叶斯估计的方法，对风险项目状态进行事后修正，并根据修正后的状态决定是否继续投资，从而达到风险控制的目的。     

基于贝叶斯推断模型的中国商业银行内部欺诈研究

文章就中国商业银行操作风险内部欺诈损失样本数据较小的情况,采用贝叶斯推断增加推断效果。损失频率以泊松分布和负二项分布为例,对损失强度以对数正态分布和极值分布为例,利用先验信息分析损失的联合先验分布,其中,极值分布没有共轭分布,针对参数分别推导后验估计。并进行了实证分析,得出四种分布的联合分布。结果表明,由于采用了先验知识,能够比较准确地进行推断,极值分布对损失强度尾部估计较好,中国商业银行内部欺诈损失巨大,采用贝叶斯方法有助于解决操作风险损失数据,尤其是年度极值数据不足问题。     

计量经济学的贝叶斯统计方法

国际上,贝叶斯统计方法越来越受到计量经济学者的喜欢,应用日益广泛;然而我国目前这方面的研究还不多。本文总结了计量经济中贝叶斯方法的特点,介绍了其基本思想、方法和内容,包括先验分布、贝叶斯估计、模型比较和预测等。最后给出了贝叶斯方法的常用计算方法:G ibbs抽样和M-H算法。     

分层交叉抽样子样本的应用

在抽样估计中，如何将各种抽样调查组织方式结合运用，使推断总体指标的计算过程简便、估计结果准确可靠，是需要认真研究和探讨的问题。本文从各种抽样组织方式与估计方法结合的角度．介绍了分层交叉抽样估计总体指标的有关步骤和方法。该项抽样技术体现了分层抽样与交叉抽样的有机结合，有利于提高抽样调查的估计效率。     

贝叶斯统计学中先验分布的选择方法新探

在一个参数的可选先验分布类中选择一个合理先验的问题,类似于从参数空间中估计一个恰当参数的问题.因此,可利用贝叶斯分析的后验分布理论,先求出参数的后验分布,再根据后验分布中各个先验的相对似然选取似然最大的先验为合理先验,从而建立一个基于参数的后验分布的先验选择方法,它也是ML-Ⅱ先验的一个拓广.     

基于观测方差的加权Stein估计

Whittemore（1989）针对在各观测点等误差的情形提出了一种参数估计的方法，其基本思想是：当观测误差来自方差已知的高斯分布时，用带有观测误差的观测样本的Stein估计代替不可观测的协变量的真实值．对于各观测误差的方差不相等的情况，提出了基于观测方差的加权估计方程的概念，并通过数据模拟证明了由加权估计方程解出的估计（记为加权的Stein估计）的优越性．     

基于抽样推断的人口数目估计——以广西为例

为了制订人口政策，需要掌握某个时点上的人口数。在普查年，通常使用人口普查后进行的事后计数调查估计人口数，并用人口统计分析模型估计的人口数来佐证。事后计数调查的核心工作是构造用来估计人口数的双系统估计量。在非普查年，一般使用统计抽样方法估计人口数。抽样估计涉及样本总量测算及其分配、样本抽取、调查、估计量构造。本文利用广西统计年鉴提供的数据和作者采集的样本信息，采取分层两阶段抽样总体参数估计量及其方差估计量对广西及其各个市的人口数及方差进行了估计。     

新产品和改型产品成本估计的神经网络模型

将ＢＰ神经网络理论应用于产品成本的估计。与目前常用的其它成本估计方法比较以后，指出用神经网络进行产品成本估计的优势，讨论了网络的结构设计、学习算法等问题，并给出计算实例，。估计结果与实际结果相符合。     

具有部分缺失数据时Poisson分布参数的经验Bayes估计

本文在平方损失函数下，对于当前样本和具有部分缺失数据的历史样本，构造了Poisson分布参数的渐近最优和可容许的经验Bayes估计，并予以证明，而且给出该估计的收敛速度。     

企业风险分析与风险概率的修正

近年来，风险分析方法的应用研究取得了较大进展，同时各种方法的优势与不足也逐渐显现出来，其中，概率分析方法在应用中就存在客观概率不易确定的难点问题，因此需用专家经验预测法得到主观概率后，利用贝叶斯公式加以修正并获得后验概率，再用后验概率代替客观概率进行风险的度量及风险收益的计算，而实施这一设想的必要前提是，明确风险分析方法的财务定位，提高企业财务管理水平。     

坏账核算中的会计估计错误及更正

所谓会计差错，是指会计核算时，在确认、计量、记录等方面出现的错误。会计估计错误是会计差错的一种，即会计核算时由于估计上的失误而造成的错误。常见的会计估计错误主要包括坏账的估计错误、固定资产的使用年限估计错误、无形资产受益期间的估计错误等。会计估计错误在实务中几乎是不可避免的，以坏账估计为例，任何企业都无法准确预计可能发生的坏账损失，并计提相应的坏账准备。     

坏账核算中的会计估计错误及更正

所谓会计差错，是指会计核算时，在确认、计量、记录等方面出现的错误。会计估计错误是会计差错的一种，即会计核算时由于估计上的失误而造成的错误。常见的会计估计错误主要包括坏账的估计错误、固定资产的使用年限估计错误、无形资产受益期间的估计错误等。会计估计错误在实务中几乎是不可避免的，以坏账估计为例，任何企业都无法准确预计可能发生的坏账损失，并计提相应的坏账准备。     

审计意见决策的贝叶斯有序离散选择分析

审计师通过审计意见决策,为会计信息的可信度提供鉴证意见,从而缓解委托人与代理人之间的信息不对称状况、降低代理成本。审计师的意见决策是一个有序离散选择过程。构建一个贝叶斯有序ＭｉｘｅｄＬｏｇｉｔ审计意见决策模型,应用中国上市公司的实例数据,通过Ｇｉｂｂｓ抽样及ＭＣＭＣ模拟对参数进行贝叶斯估计,得到参数的后验统计量及置信区间,可对影响审计意见决策的各因素的作用效应进行系统分析。     

大户与散户在证券市场的博弈

通过对Laffon的模型进行了改进，将散户的效用函数改成了常系数绝对风险厌恶的负指数形式。Laffon的结论为：当θ1,θ2相距不远时，大户与散户都偏好混同均衡。而改进后的模型却找到了θ1,θ2的距离在一个具体的范围内，大户与散户才都偏好混同均衡。     

中国利率期限结构研究：一种新的实证方法

本文提出了一个新的估计利率模型的方法，并应用这个方法估计中国利率模型。这个方法在Vasicek（1977）利率模型框架下估计利率期限结构。用这个方法估计利率模型，可以同时得到利率风险的市场价格的估计。在本文的实证研究中，有3个结论：1．利率风险的市场价格为零；2．利率期限结构向下方倾斜；3．在不同样本期两个零息票国债的到期收益率（及价格）行为不同，储蓄利率对国债价格有重要影响，特别是当国债很快就要到期时。     

分保摊回赔款估计的个案方法

由于巳知赔案估计涉及信息的局限性，以此为基础的分保摊回赔款估计不一定准确，故必须通过得到的精算估计来修正基于巳知赔案得出的结论，这可通过个案调整和总体调整的方法来实现，个案估计方法根据巳知赔案估计与巳发生损失精算估计的比例关系来对巳知有摊田的赔案逐一加以调整，汇总得出分保摊回比率，本文用数字例子分析和说明了这种方法。     

抽样估计中比率估计量的改进与完善

抽样估计中的比率估计量，是利用待估计的目标变量与辅助变量之间的相关关系构造样本估计量来估计总体，其估计的效率一般要优于无偏的单位均值法估计量的估计效率。但抽样理论表明，当样本容量不大及目标变量与辅助变量之间的相关关系不够密切时，比率估计量的估计结果是有偏误的。因此应探讨一种构造无偏比率估计量的原理与方法。     

中国宏观经济变量预测的实证研究——基于混合频率数据BVAR模型

使用基于混合频率数据的BVAR，详细推导了其状态空间形式、贝叶斯推断和样本外预测，并对中国主要宏观经济变量进行预测，与单一频率标准VAR模型相比，由于混合频率BVAR模型挖掘更多数据信息，预测能力大有提高。