票据业务管理新规的要点解读、市场影响与业务思考

2022年11月,人民银行和银保监会修订发布《商业汇票承兑、贴现与再贴现管理办法贴现与再贴现管理办法》（下称新办法）,加强票据承兑和贴现资质管理,建立完善信用约束和风险防控机制,缓解中小微企业票据融资难题,促进票据市场规范发展。新办法将给银行票据业务经营带来机遇和挑战,中小金融机构汇票承兑业务或面临调整压力。文章进而对商业银行票据业务经营发展提出若干对策建议。     

央行加强商业汇票承兑贴现和再贴现管理

为维护商业汇票业务健康发展 ,进一步规范票据行为 ,防范票据风险 ,中国人民银行 7月 2 6日发布了《中国人民银行关于切实加强商业汇票承兑贴现和再贴现业务管理的通知》。《通知》强调 ,严禁承兑、贴现不具有贸易背景的商业汇票。商业银行要进一步完善承兑授权制度和承兑授信业务管理 ,在出票环节严格把关 ,切实加强承兑业务审查 ,办理承兑业务时 ,必须审查承兑申请人与票据收款人是否具有真实的贸易关系。各金融机构必须严格按照规定条件办理贴现业务 ,所办理的每笔票据贴现 ,必须要求贴现申请人提交增值税发票、贸易合同复印件等足以证明…     

票据承兑业务存在的风险因素及防范措施

票据承兑是指银行根据出票客户的申请，通过审核客户资信和贸易背景，承诺在汇票到期日对收款人或持票人无条件支付汇票金额的票据行为。票据承兑业务对商业银行改善信贷产品结构、提高保证金存款和增加中间业务收入发挥了积极的作用，同时对商业银行营销重点客户，满足客户差别化需求起到了有益的帮助。票据承兑在作为支付．流通和结算工具的同时，在实际工作中常常被客户用作重要的融资工具。在各类市场主体中，由于国家宏观调控政策和产业政策的影响，以及受客户自身的信用、经营和银行内部操作等内外部环境的影响，商业银行票据承兑业务风险日益突出。为了防范和化解票据承兑业务风险，为金融管理者提供风险管理参考，笔者试从外部经营环境，银行内部操作及客户经营行为等方面对银行办理票据承兑业务的风险因素进行分析，并提出防范和解决的办法，以供参考。[编者按]     

商业汇票承兑、贴现暂行办法

第一条为了加强对商业信用的疏导和管理,更好地发挥商业信用的积极作用,促进有计划的商品经济发展,特制定本办法。第二条本办法所称的商业汇票是指单位之间根据购销合同进行延期付款的商品交易时,开具的反映债权债务关系的票据。根据承兑人不同,分为商业承兑汇票和银行     

有关应收票据核算的问题

<正>票据按是否立即兑现可分为即期票据和远期票据。即期票据见票即付,没有付款时期限制;远期票据则是有付款时期限制的票据。在我国,除商业汇票外,如支票、银行本票、银行汇票都是即期票据。因此,我国企业的应收票据限于商业汇票,核算的只能是远期票据。商业汇票适用于具有真实交易关系或债权债务关系、在银行开立存款账户的法人以及其他组织之间的结算,但非商品交易的劳务供应则不能采用,其承兑期间最长不超过6个月。     

商业汇票知识讲座(二) 第二讲 商业汇票承兑

商业汇票承兑是商业汇票业务的重要环节,在商业汇票运动过程中处于中心位置,从票据法律上,它属于附属票据行为,但它在整个商业票据行为中有决定性意义。通过承兑确立票据的债权债务关系,产生了商业信用,银行承兑则介入了银行信用,使商业信用与银行信用相结合,是商业票据业务延     

商业汇票运作中的问题及对策

商业汇票最集中地体现票据所具有的信用、支付和融资等经济功能 ,它是票据的典型代表 ,在各国的票据立法和票据实践中都予以规范。在社会主义市场经济条件下 ,不仅要发挥商业汇票在商品交易中的支付功能 ,更要通过票据的背书、承兑、贴现、质押等方式充分发挥其信用和融资功能。 1996年 1月 1日《中华人民共和国票据法》施行以来 ,商业汇票逐渐成为金融支持和服务经济的重要工具。由于受经济环境、法律环境等影响 ,商业汇票在市场需求、规范运作及保障资金安全方面出现一些亟待解决的问题。一、商业汇票运作中的问题及分析1 推广使用方面。…     

浅析电子商业汇票的功能及改进建议

电子商业汇票开创了国内票据电子化进程,具有深远的发展意义.电子商业汇票系统以其具备出票、承兑、背书转让、提示付款、报价、票据融资交易等一体化功能的交易和托管平台,将逐步形成国内电子化的票据交易市场.为完善电子商业汇票系统,充分发挥电子化的优势,笔者从电子票据的法律地位、电子票据的银行承兑费率市场化定价机制、回购式转贴现...     

当前票据结算方式差异分析

目前票据所具有的支付、流通和信用功能得到了认同,它对促进商品交易和商品流通,转移债权,及时结清债务,约期付款,规范商业信用,加速资金周转,提高社会资金使用效益,减少现金使用,节省流通费用,以及促进我国经济建设有着十分重要的意义。但是不同的票据在使用中有许多不同之处,本文就票据使用中应注意的问题加以详细说明。一、当前票据运用范围差异分析1.无业务范围限制的票据:银行汇票、银行本票和支票。银行汇票,银行本票和支票,使用于商品交易,劳务供应和其他款项的结算,业务范围广泛。2.有业务范围限制的票据:商业汇票。商业汇票只能适用于有经济合同的商品交易及由商品交易所引起的劳务供应。二、当前票据签发差异分析1.以银行为签发人的票据:银行汇票、银行本票。银行汇票是银行应汇款人的要求,在汇款人按规定履行手续并交足保证金后,签发给汇款人由其交付收款人的一种汇票,银行汇票的签发人只能是银行。银行本票是由银行签发,承诺自己在见票时无条件支付票据金额给收款人或持票人的票据。票据法第七十三条释义中解释,银行本票的出票人在资格上是有限制的,仅限于银行签发,银行以外的法人、非法人单位或个人不得签发银行本票。2.以企业、单位为签发人的票据:支票...     

票据市场发展趋势及商业银行票据业务全流程管理

<正>近年来,票据产品的持续创新、市场基础设施不断完善,特别是《商业汇票承兑、贴现与再贴现管理办法》（以下简称“票据新规”）落地实施以来,票据市场呈现一系列新变化、新趋势,商业银行票据业务发展由此也面临新的机遇和挑战。文章从票据新规实施以来市场趋势变化出发,探讨商业银行票据承兑、贴现、转贴现、再贴现业务全流程管理如何顺应市场趋势,实现票据业务高质量发展。     

中国工商银行信贷产品介绍(二)

银行承兑汇票 银行承兑汇票是指由承兑申请人签发,并向开户银行申请,经银行审查同意承兑的商业汇票.办理银行承兑汇票必须以真实的商品交易为基础,最长期限不得超过6个月.申请办理银行承兑汇票的客户必须具备下列条件:在承兑银行开立存款账户并依法从事经营活动的法人及其他组织,具有支付汇票金额的可靠资金来源,近两年在我行无不良信用记录.     

关于票据新规的变化影响及票据发展研究

<正>2022年11月11日,中国人民银行、中国银行保险监督管理委员会联合印发《商业汇票承兑、贴现与再贴现管理办法》（以下简称“新规”）,自2023年1月1日开始正式实施。此次新规是自1997年《商业汇票承兑、贴现与再贴现管理暂行办法》（以下简称《暂行办法》）正式下发以来时隔25年的首次全面修订,其重新定义了商业汇票内含及期限,确立了总体风险管控框架和管理内容,明确了基础设施、电票及供应链票据的定位,拓宽了票据发展空间,使其回归真实交易,并首次提出发展票据经纪等要求,给票据市场带来了新的变化与机遇。     

关于处理商业汇票承兑、贴现的几点建议

随着我国对外开放及经济体制改革的深化，为了提高企业间相互结算的效率，加速商品的流通，中国人民银行在1988年12月19日颁发的《银行结算办法》中，把商业汇票列为主要的结算方式之一。该《办法》对于商业承兑汇票、银行承兑汇票以及商业汇票贴现均作了规定。然而，由于除上海市人民政府以地方法规形式于1988年8月1日发布施行的《上海市票据暂行规定》外，国家迄今尚未制定全国统一的票据法，而《银行结算办法》也确有不够完备之处，因此商业汇票通过银行承兑或贴现骗取国家巨额资金的事件虽屡屡发生。     

银行承兑汇票的贴现与解付

随着我国经济体制改革的不断深化,票据开始在全国范围内推广使用并取得了较大的发展。而《中华人民共和国票据法》的颁布和《支付结算办法》的实施,更进一步地推广了票据的广泛流通和使用,并为票据提供了法律保障和依据。在实际工作中,银行承兑汇票作为商业票据的一种,它是以银行信用为支付工具,不仅可以在商品交易中发挥其支付功能,也可以通过票据背书、承兑、贴现、质押等方式,而发挥其信用和融资功能。     

农村信用社也应办理票据承兑、贴现

当前,企业之间有相当一部分销货款被购货方长期拖欠,使本来不缺资金的销货企业,也发生了资金周转的困难。银行推广商业汇票,是帮助企业清理历年拖欠贷款的一个有效措施。现在一些银行已进行了商业汇票承兑,帖现办法的试点,效果非常好。但是,目前有一个很大的缺口,就是农村信用社还没有开展这项业务。拖欠贷款在乡镇企业相当普遍,乡镇企业大部分在农村信用社开户往来,因此,农村信用社也应该尽快开办票据承兑和贴现业务。信用社开办票据承兑和贴现业务,当前要解决好两个问题:一、信用社转贴现或再贴现渠道问题。建议人民银行明确规定,凡在各专业银行开户的农村信用社,各专业银行可对之办理商业汇票转贴现;人民银行对专业银行的转贴现办理再贴现。二、转贴现的核算办法。基本上可以采用现行规定的再贴现核算办法。建议对转贴现时提交的商业汇票,由现在的抵押形式、     

规范贴现再贴现行为增强票据信用功能

规范贴现再贴现行为增强票据信用功能钟起瑞１９９５年，中国人民银行适应我国转变经济体制，转变经济增长方式的要求，进一步加大了推行商业汇票承兑、贴现、再贴现力度，使票据信用得到广泛、迅速地发展。据全国各地的初步统计，全年企业累计收受银行承兑的商业汇票达２...     

财会之窗

银行承兑汇票商业票据的一种,主要用于国际贸易短期融资。由银行在汇票上加盖“承兑”字样,作为承兑人承担付款责任的远期汇票。一家购买外国商品的进口商,可以请求银行承兑外国出口商要求进口商付款的汇票。这张承兑汇票可以由出口商持有,也可以卖给承兑银行帐号取得现款,或者     

目前票据业务存在的风险和措施

<正>一、前言随着《巴塞尔协议三》执行时间的临近,我国商业银行将面临更加严厉的风险监管,票据业务在我国商业银行管理流动性,改善资本结构中发挥着重要的作用。但是票据业务本身的风险有着很强的隐蔽性,流通性较强等特点,从票据签发的审核,到票据的贴现,最后再到票据的承兑都存在较大的风险。不加强对商业银行票据业务的风险监管,就会影响商业银行资本的安全,造成银行间系统性风险。二、银行票据业务存在的主要风险(一)商业汇票的承兑风险商业汇票承兑环节的主要风险包括信用风险、解付风险、     

电子商业汇票的未来影响

2008年初，中国人民银行在充分研究论证的基础上决定组织开发建设全国统一的电子商业汇票系统。经过各方近两年来的共同努力，电子商业汇票系统于10月28日开通运行，《电子商业汇票业务管理办法》、《电子商业汇票系统管理办法》等一系列规章制度也陆续颁布实施。电子商业汇票系统的建成，为全国范围内的电子商业汇票提供了集中登记托管和转让流通平台，将对未来我国票据业务和票据市场发展，对商业银行和企业支付结算、短期融资、票据管理、财务管理等方方面面产生重大影响。     

试行中的承兑汇票与贴现

商业汇票原是资本主义商业信用与货款结算的一种形式,它是一种票据,一般由销货人对购货人开发,经购货人或他委托的银行在汇票上签章承兑,于汇票到期日由承兑人付款给持票人。这种承兑后的汇票称“承兑汇票”,承兑人在法律上负有到期履行付款的义务。贴现是与汇票相适应的资本主义银行的一种放款形式,是以未到期的经过承兑的汇票,向银行融