工行率先获准实施资本管理高级方法

工行于近日获得中国银监会批准，成为首批获准实施资本管理高级方法的商业银行。正式实施资本管理高级方法后，工行将使用内部模型计算风险加权资产和资本充足率，并将风险计量结果持续、有效地应用于内部管理，这标志着工行风险管控水平又迈上一个新台阶。     

《通向全面风险管理之路》

正内容简介:为有效增强中国银行业的风险管理水平,中国银监会以巴塞尔协议为抓手,通过制定《商业银行资本管理办法(试行)》,对中国银行业的风险管理实践提出了具体要求。这项庞大的系统工程近期取得了阶段性成果:工行、农行、中行、建行、交行和招行6家银行审批通过实施监管资本计量的高级方法。这项工作未来的重点势必会集中在对首批6家银行高级计量法的应用深度及对全面风险管理工作的推进上;同时也会集中在对其他中小商业银行实施《商业银行资本     

以资本充足率判断大银行风险计量能力为时尚早

从2013年1月1日开始,我国正式实施了资本管理高级方法,获准实施的银行将按照新的资本计算规则报送和披露资本充足率。那么新的高级资本管理办法是否会导致银行之间在资本充足率上形成鲜明差异呢?     

持续监管银行的风险预测能力

风险预测能力是大型银行实施资本计量高级方法的重要体现,风险预测的客观性将直接决定银行风险预判的能力和资本充足率的充足程度。为了检验大型银行内部评级体系的实施效果,近期我们在广东省对大型银行大客户的内部评级状况进行了快速调查。     

构建商业银行内生性风险资本管理体系的战略思考

新的《资本充足率管理办法》实施以来，我国在商业银行资本充足率管理方面取得了一定的成绩。但是，我们也看到，商业银行资本充足率水平普遍得以提高的背后更多依靠的是来自监管机构的外生的资本约束机制，而并非商业银行内生的风险资本管理作用的结果。鉴于外生的资本约束对于推动商业银行提高资本充足率的作用具有一定的局限性，转向自发主动的风险资本管理是商业银行的必然选择。根据我国商业银行风险资本管理的现状，本文提出从经营管理理念的转变、管理体制的转变和管理技术的转变等几个方面来培育和构建商业银行内生的风险资本管理体系。     

调整信贷资本结构 构建资本节约型发展模式

如何调整信贷资本结构,提高信贷资本效益,是保证工行的经营效益稳步持续提升的重要课题。随着近几年风险资产规模快速增长。我们面临的资本约束压力越来越大。如何优化资本使用、调整信贷资本结构,已成为当前工商银行经营转型的迫切要求。本文拟从强化信贷资本结构管理出发,     

贷款损失准备和预期损失 对商业银行资本充足率指标的影响

2014年4月,银监会核准了工、农、中、建、交、招商等六家银行实施资本管理高级方法,标志着我国银行业风险治理能力建设开始迈上新台阶。值得注意的是,按照高级方法的要求,商业银行资本充足率与贷款损失准备和预期损失密切相关。超额贷款损失准备可计入二级资本,同时,并行期有关资本底线的要求,使风险加权资产的计算变得更加复杂。     

农业银行实施经济资本管理的必要性及主要内容

我国银监会以巴塞尔资本协议为基础制定颁布了《商业银行资本充足率管理办法》，对商业银行提出了明确的资本充足率监管要求，这对银行的风险抵御能力和管理能力提出了更高的要求。经济资本管理是目前国际商业银行较先进的管理方法，国内的建设银行、工商银行、中国银行及其他一些股份制银行已经引入了经济资本管理。为了落实监管要求，逐步提高农业银行的资本充足率水平，保证各项业务加快有效发展，农总行也于2006年3月正式出台并实施了《经济资本管理办法》。为了增强全员的风险防范意识，提高管理能力，笔将经济资本管理的有关内容进行了梳理，供读学习参考。     

从新巴塞尔协议看内、外部评级法的应用

新巴塞尔资本协议(下称“新协议”)的宗旨是提高监管资本对风险的敏感性。从本质上说，它是一个风险监管和风险管理的协定。新协议是通过两个方面促使银行加强风险管理的。一方面是对高级风险计量方法提供监管资本激励，促使银行采用对风险更加敏感的高级风险计量方法。另一方面，为从监管当局获得采用高级风险量化方法的资格，银行必须达到更高的技术标准和制度标准，从而迫使银行在追求具有资本激励的高级计量方法过程中全面提高风险管理水平。     

招行申请实施资本管理高级方法

2012年12月21日招商银行发布公告称,董事会通过决议,同意该行向银监会提请实施资本管理高级方法。此前的12月14日,工商银行已发布公告,将向银监会提请实施资本高级管理办法。根据银监会的部署,自2013年1月1日起,商业银行资本管理办法将实行“双轨制”,一是现行的资本管理办法,二是2012年6月7日公布的《商业银行资本管理办法（试行）》。     

资本管理高级方法持续监管的八个重要问题

正我国从2013年1月1日开始正式实施《商业银行资本管理办法(试行)》(以下简称《资本办法》),大型银行在披露2013年年报的同时,首次披露了权重法资本充足率报告,标志着我国银行业实施资本管理高级方法(以下简称"高级方法")已步入实质阶段。对于核准实施高级方法的银行,特别是实施内部评级法的银行,如何进行持续而有效的监管,督促银行不断提升实施质量需要特别注意以下     

中国银行业经济资本管理的实施路径——从巴塞尔新资本协议获得的启示

经济资本是加强商业银行内部资本管理和风险管理的重要手段。借助经济资本和其他基于风险的管理工具，金融机构可以对其面临的风险进行量化，计算应对这些风险所需的资本及得出根据实际风险进行调整后的收益。对大多数国内银行而言，经济资本的应用已经落后于其他先进国家，本文试图从新资本协议IRB方法的基本思路入手，提出国内银行业在现有条件下提升经济资本计量水平的解决方案。并提出在目前条件下，为实现有效资本管理的最终目标，要尽快开发关键风险参数的量化模型，加强资本管理IT系统建设以及建立资本计划的制定和实施程序。     

大型银行分支机构资本管理高级方法实施和应用情况研究

2014年4月,银监会正式批准五家大型银行和招商银行实施资本管理高级方法,标志着我国银行业实施资本管理高级方法步入实质阶段。对于核准实施高级方法的银行,如何有序推动高级方法在分支机构的全面落地和深入应用,是当前理论研究和实践探讨的重要课题。通过调研河南省五家大型银行落地应用情况,了解推进过程中存在的困难和问题,有针对性地提出资本管理高级方法在我国大型银行分支机构的落地应用和持续监管的相关建议。     

农业银行实行经济资本管理的问题与对策

实现对风险的有效控制是银行风险管理的最终目标。银行的经济资本是一种虚拟的、与银行风险的非预期损失等额的资本。它具备资本的消化风险损失的性质，是银行确定风险边界的基础，以此为基点确定的风险边界。既能有效控制风险，又充分考虑了银行的业务发展和资产扩张。因此，经济资本作为一种管理工具，正逐步演变为国内外银行管理的共同语言，成为金融机构决策的核心依据。本文对农行实施经济资本管理的主要内容以及西部农行实施经济资本管理的重点等，作了详细的论述和尝试性探索。     

在资本管理高级法下推进内评体系建设

一、银行内部评级体系建设的现实意义中国银行业授信资产在总资产中仍占主导地位,风险资本占用在银行资本占用的比重超过了三分之二,有效管理信用风险成为银行风险管理的重心。通过实施资本管理高级方法,建立含有客户和债项二维内部信用评级体系,对提升银行全面风险管理水平具有重大现实意义。     

新资本监管制度下的对策

资本计量高级方法实施最为核心的内容就是商业银行可以根据自己的资产组合数据建立内部模型,将内部评级结果应用于监管资本的计算2012年6月,中国银监会正式发布了《商业银行资本管理办法(试行)》(以下简称"资本管理办法"),对国内现行的资本监管制度进行了全方位修订,构建了前瞻性、反映国情的资本监管框架,该办法是我国资本监管进程中重要的里程碑。从2013年开始,国内商业银行将开始按照"资本     

商业银行实施操作风险高级计量法所面临的挑战及其应对策略

随着自动化技术的大量采用、新产品的不断涌现、电子交易的日益增长,商业银行面临的操作风险更加复杂,操作风险也日益成为商业银行风险管理体系中的重要领域。近期随着国内一系列金融大案的频繁曝光,操作风险越来越受到业界的普遍关注。如何量化操作风险,积极计提操作风险资本以抵御操作风险损失可能造成的重大影响成为各商业银行面临的重要问题。根据巴塞尔新资本协议的要求,基本指标法、标准法、高级计量法等三种方法可用来计量银行所需的操作风险资本。在这三种方法中,以损失数据为基础的高级计量法相比以总收入为基础的基本指标法和标准法更具风险敏感性和前瞻性,也能更好地估计商业银行未来可能发生的操作风险损失。因此,商业银行应努力实施高级计量法,积极发挥高级计量法的重要作用。     

市场风险内部模型法的应用实践

如何通过推进RORAC等加强对金融市场业务条线的绩效考核,实现资源分配的风险导向将是大型商业银行深化模型应用、提高市场风险管理能力的重要课题近年来,国内各家大型商业银行在银监会的监督指导下,借助资本管理高级方法实施的契机,提出了以内部模型法计算市场风险监管资本的目标,并花费大量精力构建内部模型、清     

经济资本、风险测度与保险公司的价值管理

传统的风险管理模式已经不能适应保险公司发展的需要.经济资本管理已经成为国际保险业风险与资本管理领域的核心工具.保险公司经营的特殊性决定了保险公司要实施经济资本管理.经济资本可以广泛地应用于内部资本充足率管理和价值创造管理,为保险公司的关键决策提供依据.经济资本管理体系核心是准确计量风险、优化资本配置与评估风险调整绩效.中国保险业要实施经济资本管理,必须要统一认识,整合资源,优化组织结构,积极推动经济资本管理体系建设.     

构建商业银行的内生性风险资本管理体系的战略思考

新的《资本充足率管理办法》实施以来,我国在商业银行资本充足率管理方面取得了一定的成绩。但是,我们也看到,商业银行资本充足率水平普遍得以提高的背后更多依靠的是来自监管机构的外生的资本约束机制,而并非商业银行内生的风险资本管理作用的结果。鉴于外生的资本约束对于推动商业银行提高资本充足率的作用具有一定的局限性,转向自发主动的风险资本管理是商业银行的必然选择。根据我国商业银行风险资本管理的现状,本文提出从经营管理理念的转变、管理体制的转变和管理技术的转变等几个方面来培育和构建商业银行内生的风险资本管理体系。