对加强基层商业银行内控制度建设的思考

一、加强内控制度建设的必要性商业银行内部控制是商业银行的一种自律行为 ,是商业银行为防范风险 ,完成各项既定工作目标 ,对内部各职能部门及其工作人员从事的业务活动进行风险控制、制度管理和相互制约的方法、措施和程序的总称 ,是建立在比较完善的内部规章制度基础之上的一种调节、制约、平衡机制。内部控制制度是规范商业银行经营行为 ,有效防范金融风险的关键 ,也是衡量商业银行内部管理水平的依据 ,它贯穿于商业银行管理、决策、执行和监督等整个经营管理全过程中 ,根据现阶段我国商业银行的发展状况 ,笔者认为 ,当前加强商业银行内…     

我国商业银行市场退出法律制度的缺陷及完善对策

有商业银行的市场进入,就必然有商业银行的市场退出,这是市场经济的客观规律。市场经济发达国家多已形成有效的市场退出机制。我国目前尚未形成一套系统的、操作性强的商业银行市场退出法律制度,无法对一些问题严重、濒临破产倒闭的商业银行实施有效的市场退出。文章着重分析我国商业银行市场退出法律制度存在的问题,并结合已有市场退出的实践,提出完善该法律制度的若干建议。     

商业银行制度与投资基金制度:一个比较分析框架

2 0世纪末期以来 ,作为一种新的金融制度的投资基金制度在世界范围内尤其是在欧美国家获得了迅速发展 ,其在金融体系中的地位和作用显得日益重要和突出。根据投资基金迅速崛起及商业银行日渐衰落这一经济现象 ,经济理论界展开了一场投资基金制度是否会取代商业银行制度的“国际争论”。本文以金融体系的功能观点为理论背景 ,对商业银行制度和投资基金制度以及二者的发展趋势与发展前景进行了深入的描述、比较和分别。本文认为 ,在相当长的时期内 ,投资基金制度与商业银行制度不是取代与被取代的关系 ,而是形成共生共长、交叉融合、相互促进、共同发展的格局与趋势。本文还就塑造中国商业银行与投资基金的“双赢”格局提出了具体的政策建议。     

关于深化农村商业银行改革与强化管理的思考

将农村信用社改制为农村商业银行,是一次重大的制度变迁,适应了农村经济、金融环境的变化和农村信用社内在发展的要求。但是,股份制改革并非是制度变迁的全部。因此,必需以农村商业银行作为新的起点,深化相关改革,调整有关政策,实现新的制度均衡,才能促进农村商业银行实现可持续发展。     

建立信贷早期报警制度 加强商业银行信贷风险防范

建立信贷早期报警制度加强商业银行信贷风险防范丁仕发一、建立早期报警制度,是加强银行信贷风险防范的关键商业银行必须形成一定的负债规模,才会达到一定的资产规模,才能形成一定的规模效益。商业银行要形成一定的负债规模,不仅受到国家的货币政策、经济形势、利率、...     

客户经理制度:应对外资银行挑战的最佳选择

我国商业银行为了成功应对加入WTO，近年来相继建立和推行了客户经理制度。但由于商业银行对客户经理制度的认识和理解不深，制度安排上存着缺陷，导致客户经理制度难以发挥应有的功能。本文主要从客户经理制度的内涵、功能出发，分析我国商业银行客户经理制度的缺陷，探索我国商业银行客户经理制度的有效性安排。     

我国商业银行金融创新的动力与监管制度的构建

本文通过对金融创新与金融监管关系的进一步研究,指出金融监管制度的功能不应仅局限于约束功能,还应该具有激励功能。我国商业银行在金融创新方面存在着明显的短板,而形成这一问题的主要原因是与我国过于强调约束功能的金融监管制度则具有十分密切的关系。由于监管过度、制度冲突和监管组织框架等问题导致我国商业银行金融创新能力不足。应通过加强行业自律、优化商业银行的股权结构和改组监管组织框架,构建一个更加具有激励商业银行金融创新的监管制度。     

商业银行操作风险保险:现状与展望

一、商业银行操作风险的定义。按照巴塞尔委员会的定义,商业银行操作风险是指由于不完善或失灵的内部控制、人为错误、制度缺陷以及外部事件等,给商业银行带来直接或间接损失的可能性。     

对我国商业银行信息披露制度的思考

一、我国商业银行信息披露制度中存在的主要问题 （一）规范体系中的问题 1．未能与相关会计制度接轨,商业银行信息披露来源于商业银行的会计信息,关于商业银行信息披露的规则必然会联系到相关会计制度的规定。会计信息的质量必然会影响银行所披露信息的相关性、可靠性和可比性。     

路径依赖与商业银行营销创新分析

路径依赖理论是指在制度选择过程中,初始选择对制度变迁的轨迹具有相当强的影响力和制约力,人们一旦确定了一种选择,就会对这种选择产生依赖性,这种选择本身也具有发展的惯性,具有自我积累放大效应,从而不断强化这种初始选择,使其较难突破。从制度变迁来看商业银行营销机制,会发现制度变迁缓慢、缺乏有效的创新机制是导致商业银行业务发展的主要障碍。一、我国商业银行营销创新的理论分析我国商业银行营销创新由于受到制度变迁起点和路径依赖性质的限制,其模式是在保留甚至加强传统营销途径和策略的前提下,积极构建和引进新的营销策略和手段…     

关于在我国建立个人信用制度问题的思考

作为一项制度创新 ,我国个人信用制度的建立和发展必须借鉴国外经验 ,力求规范运作。文章首先分析了西方发达国家个人信用制度的特点 ,并进一步论述了我国建立个人信用制度对于降低商业银行的经营风险、提高商业银行的竞争力以及启动消费市场的“多赢”效应 ,提出了建立和发展我国个人信用制度的几点建议。     

我国上市商业银行独立董事制度研究

近年来,我国商业银行的上市步伐日趋加快.随着2006年底我国金融业全面开放,2007年全年共有7家银行在深沪顺利上市,掀起了一波上市热潮,截止2010年12月底,我国已经有大小16家殷份制商业银行在A殷市场上顺利发行完成上市.这表明,我国商业银行通过优化公司治理结构实行金融改革,以建成具有现代企业特征的股份制商业银行.独立董事制度作为英美国家解决公司治理问题的一项制度性创新,被我国政府及监管部门当成一剂“特效药”引入,期望改善我国上市公司“一股独大”的股权结构问题.至今,独立董事制度在我国已经运行了十余年,而独立董事制度建设也是我国商业银行股份制改革中的重要部分.因此,本文将从独立董事制度的影响因素人手,分析我国上市商业银行独立董事制度的现状,并针对现阶段存在的主要问题提出相关的对策和建议,从而完善独立董事制度,有利于股份制商业银行的健康发展.     

我国商业银行信贷风险内部控制有效性的研究

本文主要对我国商业银行信贷风险内部控制制度的有效性进行了研究,在分析商业银行现有信贷风险内部控制制度的基础上,指出了我国商业银行内控制度存在的问题,最后从人力资源、组织结构、制度环境等方面提出了较为详细的对策和建议.     

商业银行的内部控制及其与银行监管的协调

现代商业银行的管理越来越强调内部控制制度的建立。本文以银行风险为线索。首先从商业银行发展的客观现实出发,探讨建立商业银行内部控制制度的必要性。并从巴塞尔银行监管委员会对建立商业银行内控制度具体要求的启示中,得出建立商业银行内部控制制度与监管当局的监管协调起来。提出在国际银行业管理强内控、弱监管的趋势下,在金融市场发展不完备的环境下,我国商业银行需加强监管,强化内控的政策建议。     

论商业银行制度文化的“形”与“神”

商业银行经营的是一种特殊的商品———货币 ,对信用、风险的判断及服务水平的提升 ,要求其在经营过程中有很强的理性。崇尚过程的细节 ,并严格按程序办事 ,要求员工遵章守纪 ,谨慎周到 ,不容出现丝毫错误 ,否则会导致不可挽回的损失。因此 ,健全、完善、创新商业银行制度文化是商业银行持续、健康、快速发展的重要保证。一、商业银行制度文化的“形”制度是一个社会组织团体正常运转必不可少的要素之一 ,它是组织为了达到特定目标所制定的行为规范 ,即一种人为制定的程序化、标准化的行为模式和运行方式。它规定哪些行为应被禁止和批评 ,哪…     

商业银行内部控制初探

内部控制作为管理层为提高和完成既定的目标而建立起来的各种控制的总体系,它是商业银行为实现经营目标,通过制定和实施一系列制度、程序和方法,对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。内部控制是一个过程,是商业银行管理工作中不可分割的一部分,而不是附加的部分。内部控制是商业银行建立现代企业制度的客观要求,也是商业银行防范金融风险的有效手段。众所周知的发生在1995年的巴林银行破产倒闭案也证明了商业银行加强内部控制是十分必要的。一、商业银行内部控制的要素与目标商业银行内部控制的主体涉及董事会及…     

银行腐败的经济学分析

银行腐败产生的制度基础在于剩余索取权与剩余控制权的不对称、不统一,因此必须从制度安排上去控制银行腐败问题。我国商业银行应通过制度创新消除银行腐败,包括（1）把国有银行改造成分公司制商业银行：（2）完善公司制商业银行的内部治理结构;（3）建立健全公司制商业银行的外部治理结构。     

金融制度变迁、银行组织模式与我国商业银行成长

本文通过对金融制度变迁的理论分析和历史考察,揭示了综合化经营制度是金融制度的基本制度安排,对商业银行的成长和发展具有重要的推动作用,我国已经具备了实施商业银行综合化经营的制度基础和条件.本文认为,金融控股公司是我国商业银行实施综合化经营的目标模式.基于目前我国的制度、体制和法律现实,我国商业银行综合化经营的实现必须分步实施,走渐进之路.同时,必须加强制度基础的塑造和建设.     

借鉴与启示:我国商业银行董事会制度的完善

完善董事会制度是改进我国商业银行公司治理的重要方面。部分治理准则的颁布为更好地建立商业银行董事会制度提供了良好经验。文章对部分治理准则进行了介绍。在考虑商业银行治理结构特殊性的基础上,对董事会的独立性、专业性及接受监管方面进行了分析。结合我国商业银行董事会存在问题,对完善董事会制度提出了相应建议。     

商业银行执行授权、授信制度中存在的问题及建议

1996年 11月 11日和 1999年 1月2 0日 ,《商业银行授权、授信管理暂行办法》和《商业银行实施统一授信制度的指引 (试行 )》颁布实施以来 ,各商业银行都相继建立和完善了本行的授权、授信管理制度 ,统一和规范了本行的授权、授信管理 ,但在制度执行上仍然存在不少问题 ,给商业银行造成了程度不同的损失和潜在的风险 ,并严重影响着商业银行机制的转换和一级法人体制的实施。因此 ,认真对待和处理商业银行执行授权、授信制度中存在的问题 ,研究解决办法 ,已成为保障商业银行有效实施一级法人体制、强化商业银行的统一管理与内部控制、增强商业…