农村信用社不良贷款分帐管理的微观操作

一、实施不良贷款分帐管理的意义和基本方法 农村信用社实施不良贷款分帐管理,就是在目前多级法人基础上,对农村信用社不良贷款(主要是双呆贷款)上划到县级联社,分帐管理,集中清收.不良贷款分帐管理对农村信用社的业务经营具有多方面的现实意义.一是有利于减轻农村信用社业务经营的压力,使之御掉包袱,加快发展步伐.多年来,农村信用社始终把盘活不良贷款工作放在首位,耗费了大量的人力物力,但是由于单个农村信用社势单力薄,人员素质较低,盘活效果不佳,不良贷款包袱日渐沉重.同时其它业务工作的开展也深受影响,如果不及时御掉包袱,基层信用社的不良贷款问题会更加积重难返.二是能够有效控制不良贷款的新增.农村信用社自1999年实施贷款损失责任追究制后,但仍存在较为严重的不良贷款前清后增的问题.其原因在于1999年以前形成的不良贷款,时间长,形成原因复杂,人员变动多,大多无法进行责任追究,从而影响了对新增不良贷款责任追究的实施,形成了县级联社对新增不良贷款额难以控制的被动局面.分帐管理后,信用社双呆贷款上划联社,对新增不良贷款可以及时认定责任,实施责任追究,从而能够有效控制新的不良贷款发生,保证信贷资产的质量.三是可以促进不良资产得到有效盘活.县级联社对上划不良贷款集中管理,从公关能力、人员素质、工作机制等诸多方面都会较信用社更有力地促进不良贷款的盘活.四是可以有效激活基层信用社的业务经营.盘活长期积累的不良贷款已非基层信用社能力所及,大量的不良贷款拖累基层信用社经营业绩长期得不到改善,员工收入长期得不到提高,员工工作积极性衰减,业务经营长期僵化.双呆贷款分帐管理后,基层信用社的经营业绩将大有改善,会产生强有力的激励效应,激活经营局面.     

分块管理：降低不良贷款的有效途径

农村信用社由于长期以来受种种因素影响，不良贷款占比较高，一些地方的农村信用社由于信贷质量较差，又得不到及时有效的改善和解决，严重影响辖区金融的稳定和农村信用社的正常发展。降低农村信用社不良贷款占比，化解农村信用社不良资产风险，成为当前农村信用社迫切需要解决的问题。实行信贷资产分块管理办法，能够通过信用社自身努力，真实有效地解决这一问题。一、分块管理的方案设计（一）贷款划分信贷资产实行分块管理，就是把各乡镇农村信用社的贷款切分为四块：１、正常贷款，包括已发放能收回的贷款和新增贷款；２、完全死滞贷款…     

从三个方面入手化解农村信用社不良贷款

农村信用社的不良贷款是特定历史条件下形成的,从某种意义上讲,是几十年来我国农村经济形态深刻变迁所直接或间接遗留下来的历史问题的反映。对于农村信用社的不良贷款问题,应该基于对历史和现实的客观分析,站在促进农村经济发展的高度,探索化解的思路和对策。 长期以来,我国农村信用社的管理体制是相当松散的,基层信用社都是独立法人,拥有独立经营权,上级信用联社很难进行有效管理。单个信用社由于规模小,抗风险能力弱,有些信用社对单户企业的贷款比重很高,处于高风险状态。因此,深化体制改革的第一步就是要加强信用联社的权力,要在人事、财务、决策、监督等各个环     

盘活贷款增效益

河南省信阳市农村信用社从信用社的生存与发展的高度认识出发,把清收盘活下良贷款作为“化解风险,促进发展”的一项重要工作举措,不断加大清收盘活不良资产的工作力度,进不 2000年后,全市农村信用社结合“管理年”抓管理,突出重点狠抓盘活不良贷款工作,取得了突破性进展,全年累计盘活不良贷款 49553.9万元,其中盘活“双呆”贷款 19212.2万元,不良贷款占比较上年下降 23个百分点。实现业务收入 35296万元,盈余 1817万元。 　　□选准突破口,搞好“门前清” 　　前些年,由于多种原因形成了一些信用社职工为亲属和他人所借的“人…     

农村信用社抵债资产管理的难点及对策

以资抵债是信用社对无法以货币资金收回的贷款，以信贷资产换取贷款企业的固定资产、流动资产及无形资产，通过出售、转让所得价值或出租的租金收入抵偿贷款本息的一种方法。这是根据《担保法》的规定，以债权变产权来化解现存不良资产的一个重要而有效的方式，是盘活不良贷款的重要手段。随着社会主义市场经济日趋完善，法律法规逐步健全，清收不良贷款的措施进一步加强，信用社将有更多的贷款企业的不良贷款进入以资抵债程序。因此，加强对农村信用社抵债资产的管理，规范以资抵债贷款的操作流程和提高抵债资产的变现能力，对促进信用社资…     

提高贷款质量是“效益兴社”的根本所在

目前,部分农村信用社不良贷款占有一定的比例,借款企业负债率高、偿贷能力差、导致信用社贷款周转缓慢、信用社效益低下。笔者认为,提高贷款质量是农村信用社“效益兴社”的根本所在。 一、加强信贷队伍建设,提高从业人员素质。人是生产力诸要素中最活跃而且是决定性的因素。提高贷款质量、实现信贷资金良性循环的关键是人的问题,要有一个思想解放、思路清晰、务实开拓的好带头人,有一批团结进取、吃苦耐劳、富有战斗力的好的干部职工队伍,就能够走好盘活不良贷款这盘棋。所以,农村信用社一定要抓好信贷队伍的专业培训,经常对信贷人员进行政策、法制、廉政和职业道德教育。特别是要认真学     

他拉皋信用社管贷有方

辽宁省朝阳市双塔区他拉皋信用社采取一系列行之有效的方法，大力盘活贷款存量，管好用好贷款增量，信贷质量明显提高。———建立健全管理机制，确保新增贷款安全。由于历史等原因，信用社的不良贷款居高不下，信用社背上了沉重的包袱，１９９６年全市农村信用社排榜，该社位于倒数第５位，管好用好增量贷款已到了刻不容缓的地步。根据实际情况，他们制定了《他拉皋信用社信贷承包经营实施细则》，并与每名信贷员签订了承包合同，规定发放有价证券质押贷款任务，超额部分可抵下月任务，年终奖励发放质押贷款第一名的信贷员５００元，充分调…     

信用社担保贷款中存在的问题及建议

最近，为了进一步弄清农村信用社不良贷款形成的原因，我行组织力量，在去年真实性检查的基础上，对所辖１８个农村信用社的担保贷款风险状况进行了一次专门调查。调查表明：随着金融风险意识的增强，农村信用社贷款管理不断完善，除小额农户贷款可采用信用方式发放外，其他贷款的发放都要求有担保。担保贷款已成为农村信用社资金运用的一种主要方式，并在其贷款构成中占有较大比重，极大地减少了农村信用社的贷款风险，为农村信用社按期收回贷款提供了有效的保障。但在实际工作中，不少信用社未按规定程序操作、审查办理有关贷款手续，给农…     

综合整治 攻坚破难——甘肃省张掖地区农村信用社清收不良贷款成效显著

信贷风险是金融风险的主要表现形式,农村信用社由于特殊的历史原因和现实条件,不良贷款占比高,清收难度大,信贷风险十分突出,成为制约信用社改革与发展的最大难点。张掖地区抓住农村信用社体制改革的有利时机,合力攻坚,在清收不良贷款、化解金融风险的工作中,取得了明显的进展和比较成功的经验。５月末,不良贷款１５３３０万元,占比为２６．５％,比年初减少１７．７个百分点。从结构形态分析：逾期贷款１００８３万元,占比为１７．４％,比年初减少１１．１个百分点;“两呆”贷款５２４７万元,占比为９．１％,比年初减少６．…     

强化信贷管理的有效措施——辽阳县农村信用联社贷款核查的实践与思考

随着经济体制改革和金融体制改革的深入,农村信用社贷款长期粗放管理所带来的弊端已经逐渐暴露。不良贷款占比高已经严重阻碍了信用社的发展。农村信用社有必要实施贷款核查,逐社、逐笔核实贷款,摸清信贷资产的结构和占用形态,强化信贷管理,提高信贷资产质量。 　　一、贷款核查摸清信贷资产情况 　　根据目前农村信用社的实际情况,贷款核查以县联社和县人民银行联合组织实施,这样既体现了人民银行对农村信用社工作的支持,又体现了人民银行对农村信用社的金融监管。两家单位分别抽调机关干部组成若干个联合核查组,逐社解剖和清整。…     

谈谈—农村信用社提高信贷资产质量的措施

一、不良贷款现状. 随着我国经济的起飞和蓬勃发展,农村信用社的各项业务也在大踏步地前进,为农村经济的发展做出了突出贡献。截止1994年底,全国农村信用社资产总值已逾7966亿元,比上年增加1300亿元,增长20％。各项存款余额5681亿元,增加1391亿元,年增长32％;各项贷款余额4169亿元,比年初增加907亿元,增长28％。农村信用社存贷两旺,良好的增长势头,在我国金融机构和市场中已占有不可忽视的一席之地。 但是,信贷资产质量差,资金使用效益低,一直是农村信用社信贷管理工作中的薄弱环节,困扰着信用社向更深层次发展。1994年底,逾期和催收贷款余额达1270亿元(统称不良贷款,下同),比年初增加106亿元,占各项贷款余额的30％,占信用社资产总额的16％。其幅度之大、份量之重令人担忧。     

分账管理：盘活信用社不良贷款的成功尝试

所谓不良贷款分账管理,就是以 一定的时点为界限,把信用社不良贷 款分开,同时,以县市联社为单位成立 不良贷款清收保全部,对辖内不良贷 款专人管理,集中处置。分账管理是改 变不良贷款处置方式的一种尝试,目 的旨在建立一个以提高信贷资产质量 为核心,以分账考核和专业清收为基 本特征,以正常贷款保质增效、不良贷 款控险盘活为主要内容的信贷资产管 理经营机制。2001年9月份开始,湖北 省农村信用社以2001年6月30日为 界限,全部推行了不良贷款分账管 理。     

法律是真正的保护神──陕西省镇巴县信用社依法收贷纪实

法律是真正的保护神──陕西省镇巴县信用社依法收贷纪实张靖明近年来，陕西省镇巴县农村信用社分运用法律手段盘活陈欠贷款效果著，依法起诉贷款纠纷案件３Ｊ５起，实收回贷款本息４５０余万元，全县信社不良贷款下降了２２．８个百分点。其是行社脱钩后，面对保兑付、支...     

谈农户不良贷款的清收与管理

农户不良贷款的清收与管理难度相当大，必须加大工作力度。为了能更好地加强农户不良贷款的清收与管理，确确实实地清收和盘活更多的不良贷款，有效遏制住农户不良贷款上升的局面。笔者建议：●选准清收突破口，各个击破。农户不良贷款的清收面广，户数笔数较多，而且越清就越剩下一些“骨头户”。信用社应采取先易后难的办法，选准清收盘活的突破口，各个击破。●从信用社内部清起，搞好社内“门前清”。多年来，由于种种原因所形成的信用社内部职工为亲属和他人贷款，这些已形成的不良贷款仍然有一部分没有收回来。信用社正人就应先正己，…     

贷款换据弊端多

时下，一些农村信用社存在贷款换据问题，本来已形成不良的贷款，通过换据变成“正常”；更有些还本无望“危机四伏”的贷款，借据一换便掩盖了风险。贷款换据，弊端甚多，令人堪忧：其一，贷款换据掩盖了信用社贷款风险的程度。通过换据，表面看来信贷资产状况良好，但实际上，“一潭死水”，“烂账”多多，久而久之，形成恶性循环，就会将信用社推向如履薄冰、进退维谷的地步。其二，贷款换据极易助长信贷人员的依赖思想。本来盘活不良贷款是项艰苦卓绝的工作，可通过贷款换据，信贷人员就可轻而易举地完成任务，谁又肯在盘活不良贷款时想…     

发律师信 追陈年债

从2001年11月起,广东省台山市农村信用社辖属部分镇信用社采用发律师信的形式,开展了一场清收不良贷款的攻坚战,对赖债户震动较大,收到了较好效果,走出了一条新形势下多管齐下清收不良贷款的新路子。至今年5月底止,该市联社辖属的24个信用社,已有12个社采用发律师信的方式追收陈年欠款,半年时间共发出律师信743封,借款户在场签收731封,收回不良贷款285户,本金124万多元,利息84万元,签订近月内偿还协议186户,计划偿还本息177.3万元。采用此法催收不良贷款比以往发催收贷款通知书催收贷款的效果好,偿还率高两倍以上。     

规范信用社应处理好五个关系

为进一步做好农村信用社的规范工作；我们根据农村信用社的实际情况，认为按合作制规范农村信用社应着力处理好以下五个方面的关系：一、处理好信用社与社员之间关系既然是合作性的金融组织，那么它的新老社员就理所当然地成了这个合作性金融组织的所有者，信用社也理所当然地应该成为广大社员的“家”。因此，信用社取消对社员所人股金保息分红，把服务对象对准广大社员、农业和农村的做法是完全正确的。在处理与社员的关系时，信用社应该遵循的一个重要原则就是对本社社员贷款优先、利率适当优惠。过去多年，信用社在贷款方面由于没有体现…     

信用社抵贷资产存在的问题及对策

近年来，随着信用社经营业务的不断扩大，借款人或担保人因无力以货币资金偿还贷款而以资产抵偿贷款本息的情况大量增加，农村信用社由此取得的抵贷资产也就逐渐增多。当前，加强信用社抵贷资产的管理、处置和盘活就显得更为迫切和重要。为此，笔者曾专门对信用社取得的抵贷资产进行了调查，发现信用社在抵贷资产的确认、取得、管理和变现处理等方面存在一些问题，现提出与大家探讨。问题一：待处理抵贷资产科目成为信用社转移不良贷款的一个“避风港”抵贷资产是指借款人不能依约归还贷款时，经借款人、贷款人、担保人三方协商，或者仲裁机…     

降低农村信用社不良贷款的对策

当前，农村信用社不良贷款占比较高，贷款质量低下，严重地制约着经营与发展，甚至危及着生存，压缩和控制不良贷款占比，提高资产质量，降低金融风险，是农村信用社的当务之急，现就农村信用社不良贷款形成的主要原因，提出降低对策。 一、不良贷款形成的主要原因 （一）不良贷款统计口径变化。人民银行去年新颁布的《不良贷款认定暂行办法》第七条规定：“贷款虽未逾期，但借款人被依法撤销、关闭、解散或生产经营活动已停止，企业资不抵债、亏损严重并濒临倒闭应列入呆滞贷款”。按此要求，各地农村信用社均有部分未逾期的原正常类贷款被…     

对当前我国农村信用社不良贷款治理的研究

当前农村信用社不良贷款居高不下 ,亏损和资不抵债严重 ,相应占压了大量信贷资金 ,使其经营风险加剧 ,已危及其生存与发展。如何有效遏制、盘活、化解不良贷款是当前我国农村信用社亟待解决的一个十分重要的问题。本文根据农村信用社不良贷款成因 ,针对性地提出治理的对策建议。一、农村信用社不良贷款成因剖析1 信贷监管制度不健全是形成农村信用社不良贷款的根本原因。由于农村信用社目前尚无一套完整的管理体系 ,内控机制尚不健全 ,贷款“三查”制度和审贷分离制度执行不严 ,经营管理不善 ,甚至有章不循 ,违规放贷时有发生。其主要表现…