用Excel中函数功能进行短期资金预测

一、短期资金需要量预测方法简介 企业短期资金是企业在生产经营中周转使用的资金。一定的流动资金是保证生产经营顺利进行的必要的物质条件，因此企业应及时地预测其需要量，为企业筹集资金提供依据。短期资金需要量的预测方法主要有销售百分比法、资金周转速度预测法和直线回归法。本文主要介绍直线回归法在Excel中的应用。     

浅议企业资金筹集与管理

企业的生产经营活动和一切交易活动,都必须借助货币作为支付和交换手段来实现,因此,企业除应拥有以各种实物形态存在的资金外,也应拥有纯货币形态的资金,它们是企业生产经营能够顺利进行的必要条件。筹集资金,既是保证企业生产经营活动正常进行和获取盈利的需要,也是现代企业财务管理的一项重要内容。     

企业资金管理浅探

资金是企业生产经营的首要条件。目前部份企业存在既缺乏资金,又浪费资金的现象,如何适时适量筹集资金,有效的用好资金,提高资金的使用效益,是企业经营中一个永久的话题。     

企业资金管理浅探

资金是企业生产经营的首要条件。目前部份企业存在既缺乏资金,又浪费资金的现象,如何适时适量筹集资金,有效的用好资金,提高资金的使用效益,是企业经营中一个永久的话题。     

浅谈边际资本成本在筹资和投资中的应用

边际资本成本是企业追加筹资时的成本。通过边际资本的计算，能对追加筹资量就单一筹资或组合筹资方式的资本 成本进行比较，从而确定追加筹资的方案，并进一步考虑投资的方案。本文运用边际分析理论谈谈边际资本成本在筹资管理和投资管理方面的应用。 　　一、在筹集资金管理方面 　　企业筹集资金管理的一项重要内容就是通过选择合理的筹资渠道和筹资方式，来降低企业的加权平均成本。在市场经济条件下，企业可以自主地、多渠道、多种形式地筹集生产经营中所需要的资金。而不同的渠道筹集的资金所付出的代价不同，资金来源结构不同，资金…     

大型集团企业资金筹集与使用管理研究

企业强化对营运资金的管理,其实质就是提高资金的运用效益,在考虑风险的前提下,以最小的投入,获取最大的产出。企业筹资规模最主要的还是由企业投资规模来决定,所以企业财务人员在决定资金筹资各项事宜时必须认真分析当前生产经营状况、利润增长率、未来发展潜力及投资需求,采用先进的方法,尽可能准确、客观地预测资金需要量,合理确定筹资规模,保证企业正常的生产经营,又防止过多筹集资金造成资金的闲置浪费。     

铁路企业营运资金管理中存在的问题与对策分析

目前,铁路企业面临的最大问题就是资金紧缺。为使铁路企业走出低靡,重拾往日风采,各个铁路基层站要从基层做起,将资金管理搞好、搞活。有效筹集资金、合理使用资金,为铁路运输生产经营的正常运作提供资金保障。笔者针对现阶段铁路企业营运资金管理中存在的问题提出相应的对策。     

谈谈财政部门统一筹集分配收费资金的必要性和可行性

筹集资金和分配资金是财政部门的根本职能，在管理行政事业收费资金方面也理当充分发挥其职能作用。行政事业性收费做为一种政府行为，是在政府即要完成社会经济的调控和服务，又要缓解财政困难这一特定历史环境中产生的。它是财政开支的必要补充，其性质是财政资金。所以，集中征管，统筹安排使用行政事业性收费资金，使其在经济建设中发挥更大的作用是各级财政部门的责任。现就财政筹集分配收费资金的必要性和可行性谈谈我们的看法。     

浅谈企业筹资风险的防范

在市场经济条件下，筹资活动是一个企业生产经营活动的起点。如果没有防范措施，会使筹集资金的使用效益具有很大的不确定性，由此产生筹资风险。企业筹集资金渠道主要有二大类：一是所有者投资，如增资扩股，税后利润分配的再投资。二是借入资金。当前，负债筹资已成为多数企业普遍采用的一种融资方式。有负债就会有筹资风险，因此，因负债引起的风险是每个企业必须面临的问题。     

浅谈财务管理的重点

一、资金管理是中心　　(一 )统一认识，转变观念。目前，资金紧张一直困扰着许多企业，影响其正常的生产经营，成为经营者面临的一大难题。形成这种情况固然有资金总规模不足、缺口较大等原因，但对资金重投入、轻管理不能不说是另一个重要原因。表现在重视向银行贷款筹措资金，重视投入因素多，而对资金合理管理和使用等方面关心不足，存在高投入、高消耗、高成本、低效益的现象。所以，应转变企业经营者的观念，按照社会主义市场经济规律办事，提高对资金的认识，两眼向内，加强管理。　　(二 )筹集资金，讲求效益。在内部资金管理上，对…     

企业筹资方式及其选择

（一）企业筹资必须符合的筹资要求企业筹集资金必须符合以下的筹资要求：1．合理确定筹资数额。企业从外部筹集资金，应在数量上有一个合理的界限．筹资过多．会增加筹资费用．影响资金的利用效果；筹资过少，又会影响资金供应。因此，企业在筹资之前，必须根据生产经营的合理需要即自有资金的利用状况，正确确定筹集资金的数额。     

现代企业资金筹集与管理研究

在企业的财务活动中,资金始终是一项值得高度重视的高流动性资产,因此,资金筹集与管理是企业财务管理的核心内容,如何加强资金筹集与管理,提高资金使用效益是每个企业所面临的重要课题。本文主要从企业资金的筹集方式和风险、企业资金管理的重点和存在问题等方面进行分析,并对合理筹集资金和加强资金的管理两方面提出若干建议。     

浅议企业负债经营

企业负债经营是指企业以借入款项来进行生产和从事经营。用以获取利润的活动。企业在筹集资金的过程中，即可筹措投资者投入资本金，也可通过金融市场或其他途径进入部分资金，以弥补资本金的不足。使企业在不改变生产方法，销售条件等前提下提高资金收益率。因此，企业负债经营是一种借助外部资金发展     

现代企业资金筹集与管理研究

在企业的财务活动中,资金始终是一项值得高度重视的高流动性资产,因此,资金筹集与管理是企业财务管理的核心内容,如何加强资金筹集与管理,提高资金使用效益是每个企业所面临的重要课题。本文主要从企业资金的筹集方式和风险、企业资金管理的重点和存在问题等方面进行分析,并对合理筹集资金和加强资金的管理两方面提出若干建议。     

内部银行模式下优化资金管理探析

本文以经营业务为例,建议从两个方面优化内部银行模式下资金管理,以提高资金利用效率,增强资金创效能力.一是在现金流量表的基础上分类分析经营业务资金占用期间数,以便于充分发挥信贷杠杆职能,增强资金创效能力;二是在资产负债表的基础上看业务口径资金占用时点数,实时监督经营业务资金占用形态,提高资金利用效率.     

上市公司筹资中存在的若干问题

资金筹集,既是资金运动的起点和前提,又是资金运动中一种有内在需要、有目的、有计划、有代价的持续活动。筹集资金的规模和方式既决定着企业经营规模,又决定着企业的资本结构,制约着企业资源配置,从而对企业的经营效益与生存发展产生着至关重要的影响。换言之,筹集资金在企业经营活动中处于非常重要的地位,但它却是一把“双刃剑”,有计划、科学地筹集和使用资金可以使企业迅速发展壮大,盲目地或者背离正确目的地筹集资金却可以把企业拖入深渊。在我国上市公司中,“筹资越多,效益越差”的例证枚不胜举,究其原因,可以从以下分析中窥见一斑。…     

强化流通企业资金管理的探讨

强化流通企业资金管理的探讨○四川省贸易厅李乐清秦超英曾波企业资金管理对保障企业经营活动正常进行，实现企业目标有重要意义。但目前流通企业的资金管理机制不严密、不科学，资金运营存在着不少问题。其主要表现：一是多头开户。企业的下属各分公司、经营部等均分别在...     

集团公司集中式银行资金管理系统的构建

集团公司实现资金的集中管理和统一调配，可提高资金使用效率、降低经营成本。为满足集团公司的集中式资金管理需求，建立集中式银行资金管理系统十分必要。本文对如何实现集团账户资金的集中调配进行了分析：围绕信息系统的建设，阐明了集中式银行资金管理系统的功能需求；并对企业与银行互联的技术方案、技术要求进行了充分阐述。     

企业如何搞好资金管理

资金是企业进行生产经营活动中财产物资的货币表现 ,具体来说 ,资金就是企业为进行生产经营的本钱 ,人们常把资金形象的比喻为企业经营活动的血液。可见资金对企业作用的重要。目前 ,资金问题已成为困扰企业生存发展的突出问题 ,多数企业因资金紧张 ,只能维持简单再生产 ,技术改造能力明显不足 ,企业缺乏后劲 ,设备老化 ,成本上升 ,产品在市场上的竞争力日趋减弱。分析产生资金紧缺问题的根本原因 ,确定企业资金在财务管理中的中心地位 ,探索解决资金困难问题的出路 ,是摆在所有企业面前的主要课题。一、企业资金短缺、流动资金周转困难的根…     

企业营运资金融资政策浅析

如果把市场经济条件下的企业看作是一个个有生命的个体的话,那么,资金则是企业的血液。企业要生存,要发展则必须筹集和拥有一定数量的资金。企业的营运资金就是流动资产减去流动负债以后的余额。营运资金融资政策,主要是就如何安排临时性流动资产和永久性流动资产的资金来源而言的。本文仅介绍三种营运资金融资政策,供企业在实践中参考。 　　一、配合型融资政策 　　配合型融资政策的特点是：对于临时性流动资产,运用临时性负债筹集资金满足其资金需要;对于永久性流动资产和固定资产 (统称为永久性资产,下同 ),运用长期负债、自…