也谈国际跟单信用证审单中不符点的认定标准——读狄银良先生文章《严格相符还是实质相符？单一标准还是混合标准？》有感

本文作者主要是针对《最高人民法院关于审理信用证纠纷案件若干问题的规定》第6条关于信用证纠纷案件中单证审查标准的规定，并结合狄银良先生文章《严格相符还是实质相符？单一标准还是混合标准？一一对最高院司法解释第6条单证审查标准之浅析》中的一些观点，谈一谈自己的看法。[编者按]     

析信用证交易中单证相符原则

信用证是银行有条件的付款承诺,受益人获得付款保证的前提是“Terms and conditions ofthe credit are complied with”(见UCP500第2条),行话叫“单证相符”,其含义包括两层:1、单证表面上一致(Documents which appear ontheir face to be compliance withthe terms and conditions of thecredit);2、单单表面上一致     

信用证的独立原则与诈骗分析

根据统一惯例UCP500所倡导的“独立原则”,信用证是独立于售货合同以外的独立合约。UCP500的条文概括起来主要有下几点:1.银行承担独立的第一性付款责任;2.信用证有关各方处理的是单据,而不是与单据有关的货物、服务及其他行为;3.单证相符包含两个“相符”,即“单证相符,单单相符”。     

论信用证单据不符点及银行可选择的处理方式

<正> 一、常见的信用证单据不符情况 对受益人来说,确保“单证一致,单单相符”是信用证最为本质和最为核心的观念。只要单证和单单表面相符,银行便付款。也就是说,单证一致,货不好也能获得货款;单证不一致,货再好,也不能得到货款。所谓“单证一致,单单相符”是指,受益人提交的单据完全符合信用证条款的要求,而且所有单据之间也要一致并且相符。所谓表面相符一般是指,单据和信用证之间,以及所有单据(如提单、发票、汇票、保险单等)之间,在单据类型、单据数量、内容描述等方面完全相符或无相互矛盾现象。     

开证行在审核单据时应坚持独立审单原则

关于开证行对出口商提交单据的审核，《跟单信用证统一惯例》(UCP500）明确规定银行必须合理小心地审核信用证所规定的一切单据，以确定其是否表面与信用证条款相符合。此条关于银行审单标准的规定，实质上是明确了开证行在坚持单证一致原则的同时另外一个需要坚持的原则就是独立审单开证行应依据信用证的规定自主独立地进行判断，以确定所提交的单据是否单证一致，单单一致。     

制裁合规的矛盾

银行国际结算业务要跳出单纯的单证相符的观念，站在法律的高度审视业务是否合法合规。     

全面审核信用证条款——关于“PROOF OF EVIDENCE”的思考

信用证关于单据的规定，对商业银行核对单证一致、确认单单相符十分重要。在实务操作中，商业银行只有全面、谨慎地对待信用证的所有条款，才能更好地保证款项的安全收汇。     

外贸单证工作的基本要求简

国际商务单证的质量如何,不但关系到能否迅速收汇和接货,同时也从一个侧面反映出一个国家的科技文化水平。本文从外贸单证的缮制角度出发,针对制作外贸单证的一些普遍性、原则性要求展开论述,为外贸单证缮制工作提供一些参考。     

信用证单据遗失谁之过？

信用证是一种有条件的银行付款承诺，其条件就是单证相符，单单一致，全套单据在信用证业务中起着极为重要的作用。而在目前情况下，为了保证物权，绝大部分单据还必须采取书面的形式。这些书面单据的传递过程中，就必然会出现遗失风险，后果轻耽误收款、增加费用，重则影响款项的收回。那么，到底由谁来承担单据遗失的风险呢?     

外汇检查视角下的银行单证审核

银行在履行合理审查义务时，对于贸易真实性无法确认的，应根据贸易具体背景、客户资信等客观情况，灵活调整单证审查内容，最终服务于贸易真实性这一总体原则。     

开立进口信用证业务中保证金账户管理的若干问题探讨

信用证是开证银行的一种对外承诺,在信用证开立后,开证行对外承担第一位的有条件付款责任,只要受益人提交的单据做到单证相符、单单一致,不论客户是否同意付款,开证行必须对外付款。为了避免客户信用风险造成银行垫款的风险,在开立进口信用证时,根据客户的信誉状况、财务状况、进口业务的具体情况等因素,客户必须存入相应比例的保证金,作为进口开证业务的担保资金。为了实现保证金的担保作用,银行对保证金账户制定了专门的管理办法来确保保证金的安全和充足。     

时间，只早不晚才好——两起典型的信用证结算案例分析——“花钱”买来的教训——出口信用证项下寄单延误被拒付案例分析

信用证结算是当前国际贸易结算中最重要、最常用，也是最安全的结算方式。只要做到符合国际惯例，单单相符、单证相符，就可获得开证行的第一性付款保证。但这种结算方式时效性也非常强，如果由于时间因素的客观原因造成开证行拒付，信用证结算方式也就失去了意义。     

转让信用证难在何处

转让信用证中的博弈 单证相符原则的核心在于单据和信用证相符。在信用证业务中,信用证内容就是各当事人审核的标准。单据只有和与之对应的信用证条款相比对,当事人方可判断出是否相符交单的结论。但是存转让信用证下,基于商业秘密以及利润的考虑,转让前的信用证和转让后的信用证之间必然存在着差异,这是博亦的必然结果。     

纠纷频发为哪般

整顿营销队伍；清理保险单证；严格承保手续；关注信誉成本；建立拒付审查制度；设立法律机构。     

保险公司单证管理：问题与对策

本文阐述了保险单证的概念定义,指出了目前保险单证管理中存在的主要问题,并提出加强单证管理的可行性建议。     

某市对外贸易总公司信用证垫款的案例分析

某市对外贸易总公司（以下简称为贸易总公司）于2003年1月21日向某行申请开立远期进口信用证业务，该笔信用证2003年1月22日经上级审批，对外开出信用证，金额为400万美元。2003年2月10日．信用证受益人将有效单据寄至该行国际部，在审核单证相符的情况下，该行对外承兑并明确最终付款曰为2003年3月14日。     

试论外贸行业信息化中的国际商务电子单证

国际商务电子单证在对外贸易信息化中起到非常重要的作用,也是实现外贸行业信息化的关键环节。本文就国际商务电子单证进行分析和讨论,了解其现有的类型以及在国际贸易行业的发展和应用,并探讨国际商务电子单证对外贸行业信息化起到的推动作用。     

哈尔滨银行单证中心服务工作的研究

在经济全球化进程中,各国银行业面临着一场空前的全球性、跨区域的竞争,将分散的资源整合,形成合力参与竞争。文章从哈尔滨银行单证中心的模式出发,分析了该行单证中心在服务分支行方面存在的问题及应采取的积极措施,对国内各城市商业银行的单证中心建设具有一定的借鉴意义。     

出口企业应对国际贸易单证标准化壁垒之策

国际贸易单证标准化主要是指信息记录和格式交换的标准化。其目的是保证商贸业务的顺利发展,保证贸易各方在理解和执行单证所表达的内容方面获得一致,确保贸易过程的高效有序,解决和减少纠纷。本文主要通过分析出口企业面临的国际贸易单证标准化壁垒的现状,根据我国的实际情况给出应对标准化壁垒的方法。     

项目教学法在外贸单证教学中的应用

针对职业学校国际商务专业单证课程的教学现状,分析了传统教学模式存在的问题。提出运用项目教学法于外贸单证专业课程教学中,对项目教学法的内涵、教学设计进行了研究,并结合实际教学情况进行了分析。