信用社案件缘何防不胜防

目前，农村信用社系统各类案件禁而不止，防不胜防，形势仍很严峻。一、案件形势分析据对江苏某市调查，１９９６年以来，该市农村信用社系统共立案查处经济、违纪案件９起，其中经济案件６起，涉案金额５６．２４万元，案件查处率、追脏率均达１００％；在违纪案件中，失职渎职等违纪案件也有所抬头。分析这些案件，存在以下特征：———作案主体转移，具有高层次性。领导干部作案比重增加。从１９９６年以来立案查处的经济违纪案件来看，基层副主任以上领导干部作案４人，占作案人员总数的４４％。这些人利用职权，不择手段地贪污、挪用、…     

多管齐下 防范案件

□强化思想教育,提高“防疫”能力 　　加强思想道德建设,是有效遏制案件发生的治本之策。当前应着力抓好几项工作,一是要积极开展“三讲”教育,规范自己的言行,自觉抵制各种不良习气的影响,使其树立正确的人生观、价值观、世界观,做到“自重、自省、自立、自警”,在思想上筑起拒腐防变的坚固防线。二是要抓好职业道德教育,培养干部职工树立爱岗敬业精神,鼓励大家学习金融新知识、新业务、新技能,使之积极做好本职工作,出色完成本职任务。三是要利用正、反两方面的典型,进行启发教育和法纪警示教育,增强严格自律、遵纪守法的…     

落实风险防范责任制之我见

近几年来,农村信用社按照合作制原则进行了规范,各项业务有了长足发展,资金规模不断扩大,整体实力不断增强,支农服务进一步改善,从整体上提高了社会知名度,农村信用社在农村经济中发挥着越来越重要的作用。但是我们也应看到,农村信用社由于管理体制不顺,经营机制不活;队伍整体素质较低,内部管理薄弱;历史包袱沉重,信贷资产质量差,亏损严重等问题,还存在着较高的风险。如何落实风险防范责任制,有效地化解农村信用社的金融风险,已成为亟待解决的重要问题,笔者认为应从以下几个方面抓起。一、理清思路,摆正位置,防范风险农…     

对农村信用社违法违纪案件成因的分析与思考

多年来,农村信用社在改革发展中负重前行,不断壮大,取得了丰硕成果。但与此不相和谐的是各类经济刑事案件屡有发生,给信用社的经营和企业声誉造成很大负面影响。近年来,随着案件防范意识提高和重视程度加大,经过多方的共同努力,各类案件已呈明显下降趋势。据有关资料显示,2001年,农村信用社案发数量已下降到1997年的37.1%,涉案金额同比下降50.6%,初步取得了阶段性成效。但从全国总的情况观察,仍有新发案件不断出现,所造成的人财物损失严重影响了农村信用社的正常发展。因此,如何有效防范查处各类案件、降低案发率和案件损失率成为农村信用社确保经营成果、提高整体经营水平的关键。     

完善信用社内控机制刻不容缓——对某市农村信用社连续发生四起经济案件的思考

辽宁省某市近一个时期以来，连续发生四起经济案件，涉案人员４人，涉及金额１１５万元，被依法判刑１人，开除３人，受到纪律处分１０人，造成大量的人力、物力、财力资源的损失。从中吸取教训的同时，我们发现，引发案件的一个重要原因就是内控制度不健全。一、内控机制中存在的问题１、内控机制不健全。脱钩以来，农村信用社相继出台了一些内控管理制度或处罚条例，但执行过程仍显得苍白无力。一是认识上的偏差。一些基层信用社的管理者错误地认为建立健全内控机制就是建章立制，有了规章制度就有了内控机制。忽视了内控机制是一种业务过…     

防范信用社经济案件应做好“五抓”

一、抓内部控制的落实。从近年来农村信用社系统发生的经济案件看，主要发生在会计、出纳、结算、储蓄、信贷部门。因此，对储蓄、会计、出纳、结算和重要空白凭证的管理要严格操作规程，强化岗位制约，坚决杜绝一人多岗的现象。对人员不足网点，要按照机构管理的要求予以充实和撤并，严格执行营业临柜的各项制度，坚持证、章、押和钱账分管原则，做到双人复核、双人管库，账务日清月结，内外账定期核对，逐步完善各项业务事前、事中、事后的监督检查制度，使业务流程的各个环节处于慎密的监控之下。对贷款的发放必须严格执行贷款“三查”制…     

“四高两低”现象的有效防范

据省某市地联社统计，至１９９６年行社脱钩以来，该市农村信用社发生经济案件１０７起，涉案金额２２８７万元，并呈现“四高两低”特点。一是发案率高，结案率低。全市４年内发案１０７起，平均每年发案近３０起，结案率只有７２％；二是大案要案占比高，追赃率低。单笔最大案件涉案金额高达３１１万元，涉案在５０万元以上的案件也较多，而全市案件追赃率只有３３．８％。三是部分联社发案率高，案件相对集中，如该市某县联社４年内发案就有３３起，涉案金额５９９万元，分别占全市３０％和２６．２％。四是内部作案、内外勾结作案占比高…     

以人为本构建农信社案防机制——对辽宁省丹东市农村信用社案件的剖析

辽宁省丹东市辖内农村信用社现有机构总数267个,其中法人机构80个,非法人机构187个,员工总数2456人。1997年以来,丹东市农村信用社共发生大小案件17起,从案件类型分析,员工自身伪造假存单诈骗贷款5起;贷户提供假承兑汇票诈骗贷款2起;员工利用职权挪用和贪污库款4起;员工吸储、收贷不入账4起;内外勾结重复抵押骗取贷款1起;内部职工持枪杀人1起。这些案件在社会上造成了不良影响,严重败坏了农信社的声誉,给国家和集体财产造成了较大损失。一、农信社案件高发的深层次原因(一)从业人员素质偏低。其一,思想政治防线相对薄弱,党团组织没有发挥应…     

“十案九基层”带来的思考

据有关部门统计，农村信用社基层机构及网点发生的案件占案件总数的８０％，２００１年更高达近９０％，其中负责人作案占涉案人员的近５０％。如何有效防范基层金融机构及网点“十案九基层”经济案件的发生已成为当前一项刻不容缓的工作。第一，加强领导，落实防查案件领导干部责任制。基层机构及网点案件多发暴露经营管理中存在的诸多问题，究其根源是经营思想不端正，特别是管理层片面强调业务发展，忽视管理和检查监督的同步跟进。对基层网点负责人的管理监督上失之于严，造成基层负责人权力过于集中，不能得到应有的制约，导致案件频繁…     

构建“三位一体”案防机制

在市场经济条件下，构建起规范、监督、追究“三位一体”的案件防范新机制，才能防范经济案件，促进业务工作的健康发展。一、规范员工从业行为一是教育引导。把职业道德教育、遵纪守法教育、廉洁勤业教育作为经常性工作来抓，注重抓取本单位的典型，用员工身边具体行为引导、影响和教育身边的人，增强教育效果。在干部家属中开展争当“廉内助”活动，对评选出“廉内助”典型进行大张旗鼓地表彰奖励，并及时总结有关事迹材料，掀起一个“比、学、赶、超”的热潮。二是制度约束。重视制度建设，逐步完善一系列规章制度和管理办法，对于规范员…     

完善信贷内控机制有效防范增量风险

农村信用社不良贷款的形成固然受企业经济效益不佳、社会信用下降、行政不当干预等外在因素的影响,但根本原因还在于信用社信贷内控制度不健全,制度执行不严,内部管理不善等内在因素。因此要想有效控制新的贷款风险发生,就必须健全和完善农村信用社信贷内控机制,堵塞和弥补各种制度及执行中的漏洞与缺陷。第一,建立贷前预测风险机制。一是严格按要求建立审贷分离的贷款决策机制。目前,有些信用社因信贷人员不足等原因,并未真正实行审贷分离制度,贷款的调查、审批由同一部门（岗位）一手操办,没有建立分岗管理、互相制约、各司其职…     

综合治理防案件

目前农村信用社各项内控制度还需要进一步完善,有章不循、管理偏松、人员素质较低等导致经济案件时有发生,极大地损害了农村信用社的信誉和资产的完整。因此,我们要从案件的根源入手,加大案件的治理力度。 　　●内控机制失衡,有章不循、管理偏松、素质低下,是导致农村信用社经济案件上升的主要根源。 　　内控机制是农村信用社自律管理的重要内容。由于内控机制失衡,使其显露的问题越来越多。集中体现为“四多四少”即：思想麻痹大意多,具体问题反映少;司职未尽失职多,遵章操作落实少;沿用传统做法多,现行制度检查少;苗头问题…     

构筑多层次案防体系强化全方位综合治理

去年初，湖北省信用合作管理办公室按照总行和武汉分行的有关要求，认真分析新形势下农村信用社案防工作的新特点，前移“关口”，主动切入，创新案防思路，构筑了多层次的案防体系，强化全方位的综合治理，取得了初步成效。构筑“两个网络”在全体信合员工思想上构筑案件防范的强大网络。一方面是抓好各级领导班子教育和学习，提高领导干部廉洁自律意识；另一方面是广泛开展职业道德、理想信念、法律法规及正反典型案例教育，提高职工的案防意识和能力。构筑一个案件责任落实和追究的强大网络。一是推行“联保责任制”，即主任对各社签订责…     

对强化农村信用社内控的思考

金融业作为经营货币的特殊企业，防范和控制风险始终是最重要的工作，而内部控制又是控制风险的关键。远从巴林银行倒闭、日本大和银行１０亿美元的巨额损失，近到系统内发生的经济案件，无一不是金融机构内部人员违规操作、内部控制不严所致。因此，建立合理、有效的内控机制具有现实意义。过去一些人总认为，内部控制就是完善各项规章制度，而不理解内部控制是一种机制，是业务运作过程中环环相扣、监督制约的动态机制。有业务操作基本制度、规章制度不等于有内控，制度仅是内控的基础条件，是一种静态概念。另外，内部控制与内部管理也有…     

对完善信用社内部控制制度的思考

客观地讲，当前农村信用社已有了一套行之有效的规章制度，大到信贷现金计划，小到安全保卫措施，但在实际执行中往往有失偏颇，于己有利的就严格执行，于己不利的就采取变通办法予以回避，使得规章制度形同虚设。例如在信贷规模管理问题上，国家有关部门和金融主管机关三令五申要求严格控制执行，而有的机构则以行政干预、服务地方经济建设为由，绕规模放款，搞账外经营，内部控制制度弃之脑后，其结果是给自身经营带来风险，给国家宏观调控造成不利。建立内部控制制度的目的，是用严格的制度管理金融经营活动的全过程，确保经营目标的实现…     

未雨绸缪 胜于“亡羊补牢”：对一起携款潜逃案件的调查与思考

案例１９９７年８月６日,某县下庄信用分社发生主任兼会计的余某携款１３．７万元潜逃一案。经多方协作,案犯于１９９７年８月３０日被缉拿归案。经调查取证,查清了余某自１９９３年２月至１９９７年８月６日任下庄分社主任兼会计期间,采取凭空利用科目日结单增加借贷发生额、利用向信用社交款、利用储户姓名账号填制支款凭证、虚存实支定期储蓄存款本息、更改定期存款存入日期贪污利息等手段侵占信用社资金６４笔,金额３４８８６１．４９元。现余某已被联社开除,并被判入狱四年半因检举破获枪支被盗案有立功表现从轻处罚。原因分析余…     

完善农村信用社案件防范机制的建议

建立案件防范和责任追究工作制度.一是要求农村信用社各级管理部门自上而下逐级签订案件防范责任书,将案件防范责任落实到各农村信用社负责人和     

对一起违法放贷案件的法律分析

□基本案情某省一金融机构法人代表唐某滥用职权，谋取私利，为此，当地群众多次到该省、市上访，反映唐某滥用职权放贷等问题。２０００年８月１７日，唐某被该市公安局立案侦察，后又被市检察院以涉嫌“违法向关系人发放贷款罪”被关押。经调查查明：１９９６年至２０００年９月末，唐某发放越权贷款４９笔，金额５５５．６万元，向其８名亲属发放贷款３５笔，余额２５２．３万元，其中，已形成呆滞的有１１８．８万元，占４７％，逾期的有２６．５万元，占１０．５％。唐某的一亲戚以房产抵贷后，免除了其应付利息７．４万元，造成本单位…     

谨防农村信用社新的违规经营

年初以来，湖南省农村信用社确立了以“支农、抓降、增效、控案”为核心内容的年度工作目标，并对每项工作定出了具体的管理考核指标，为农村信用社抓好抓实各项工作明确了努力的方向，使农村信用社工作呈现出多年少见的生机。但调查中发现，由于内部管理制度滞后，各级信用社在抓考核目标落实的同时，也产生了一些不容忽视的问题，甚至可能导致为完成各项工作指标而采取一些违规违纪行为。一、考核目标与农村信用社现状之间的差距是诱发新的违规行为的重要原因２００２年，湖南省信合管理部门对农村信用社抓降增效工作提出了具体考核指标：…     

推广农户小额信用贷款的制约因素及对策研究

一、当前农户小额信用贷款业务发展缓慢的原因及分析（一）社会信用环境欠佳，影响了农信社发放农户小额信用贷款的积极性。受社会信用大环境的影响，有一些农户信用观念淡薄，对原贷款不认账，千方百计地逃废信用社债务。而地方政府、司法部门对维护金融资产安全，培植社会信用，打击恶意逃废金融债务的力度明显不足，导致农信社不同程度地产生了慎贷恐贷心理，再加上对农户小额信用贷款的现实意义认识不到位，信心不足，影响了农户小额信用贷款的推广速度。（二）信贷约束机制与激励机制不配套，基层信贷人员对发放小额信用贷款存有偏见。…