商业银行经营结构调整的策略

调整资产结构,提高信贷资产的创利能力一是在企业的授信额度内,对优质客户的信贷期限结构进行合理调节,适当提高中长期贷款占比,将中长期贷款与短期贷款的比例相对应,达到结构合理、效益最佳。二是将一般流动资金贷款、项目贷款、票据贴现、个人消费贷款、银行承兑汇票、外汇贷款等在一个企业内合理配置,使其结构最优化、资源效益最大化。按照客户综合授信额度,将总额在流资、项目、承兑等分项内合理配置,大力发展票据融资业务,推动信贷资产证券化步伐。三是全面实施信贷精品工程,坚持有进有退、动态优化,以传统业务带动国际业务和新兴业务,…     

商业银行信贷资产质量失实的成因与对策

一、商业银行信贷资产质量失实原因 1.商业银行信贷规模期限与企业生产周期脱节,管理中又按约定期限划分占用形态,造成贷款逾期.据调查,商业银行下达的贷款规模的期限均为7-11个月,基层行只能在规模期限以内核定企业的贷款期限,而多数企业生产周期都在一年以上,个别企业甚至高达3年左右,造成贷款到期无法收回,导致逾期贷款虚增.     

商业银行贷款利率上浮与信贷风险

由于银企信息不对称,贷款利率上浮不可避免地会使借款企业产生逆向选择和道德风险,从而带来信贷风险.逆向选择和道德风险的双重作用导致了信贷配给的产生,降低逆向选择和道德风险带来的系统信贷风险的必然选择应该是信贷资产组合.     

信贷资产证券化要严防银行将风险转嫁给百姓

银行有将劣质资产转移出去的强烈动机,信贷资产证券化的关键是确保优质信贷资产的证券化国内资产证券化主要是央行和银监会主导的信贷资产证券化、证监会主导的企业资产证券化和银行间交易商协会主导的资产支持票据。就信贷资产证券化而言,将收益稳定、期限较长的优质贷款转换为证券化产品,可以减轻银行资本压力,可以降低资产负债期限错配风险,还可为保险资金、社保基金、个人投资者提供安全稳健的投资品种。     

信货资产证券化要严防银行将风险转嫁给百姓

国内资产证券化主要是央行和银监会主导的信贷资产证券化、证监会主导的企业资产证券化和银行间交易商协会主导的资产支持票据。就信贷资产证券化而言,将收益稳定、期限较长的优质贷款转换为证券化产品,可以减轻银行资本压力,可以降低资产负债期限错配风险,还可为保险资金、社保基金、个人投资者提供安全稳健的投资品种。     

财务公司信贷资产风险防范的实践和思考

财务公司信贷资产风险其实就是信用风险又称违约风险，是指借款企业不能按期还本付息，给财务公司带来损失的可能性。信用风险主要受到贷款企业资本实力、经营效益、财务状况、还款意愿等诸多因素的影响。深入研究这一课题，对财务公司具有非常重要、非常深远的意义。     

浅议农业银行基层支行信贷结构优化

优化信贷资产结构，防范和化解贷款风险是商业银行经营管理的核心问题，但是不良信贷资产比重过大。成为农业银行走向现代金融企业的绊脚石。优化信贷结构，既关系国民经济的安危，又关系到国有商业银行的生存与发展。特别是随着加入WTO后金融业全面开放期限的日益临近，各商业银行优化信贷资产结构的任务更显紧迫。近年来农业银行在优化信贷结构、改善信贷管理、规范信贷决策行为、防范信贷风险等方面做了大量卓有成效的工作，取得不小的成绩，但仍存在一些不容忽视的问题，本文将从基层支行的角度出发作出分析和探讨。     

长期借款还款方式的分析与决策

长期借款通常是由企业、公司向银行等金融机构借入、期限在一年以上的各种借款。借贷双方在签订借款合同时,贷款方往往规定了贷款利率、贷款期限和偿还方式,借款企业接受这些条件后方可得到借款。有的银行或金融机构只规定贷款利率、期限,偿还方式可由企业自己选定。因此,采用哪种还款方式对企业最有利,也是企业的一项重要的财务决策。长期借款的偿还方式一般有到期还本付息、分期付息到期还本、每年固定还本、摊销偿还、膨胀偿还、按比例递减还本和债期过半后再均匀还本等方式。一、企业长期借款偿还方式分析为方便分析,这里假设某企业从银…     

金色年华遍地飘 转移换来蓝天照

故事开篇资产证券化:风雨之后是彩虹与一般企业一样,银行对外贷款也是一项资金占用,同样存在着风险,如何将价值不尽相同的信贷资产进行价值管理,是需要深思的课题。中国建设银行为开拓此类信贷资产管理的新     

发展优良客户的思路

迄今为止 ,信贷资产仍然是银行收入的最主要来源。信贷资产质量 ,决定了农业银行的盈亏状况。而提高信贷资产质量 ,关键在于发展优良客户。一、我行贷款法人的基本情况据信贷法人客户普查 ,去年底广西农行企业法人贷款情况如下 :从企业贷户看 ,优良客户、一般客户、限制客户、淘汰客户分别占贷款法人总户数的3.42 %、17.32 %、30 .0 5 %、49.2 %。从贷款占用看 ,优良客户、一般客户、限制客户、淘汰客户的贷款余额分别比上年贷款增长34 .2 2 %、18.5 6 %、8.4%、0 .7% ,其各贷款余额分别占法人客户贷款总余额的 7.35 %、2 1.74%、36 .41%、3…     

我国银行信贷结构失衡及其调节

我国银行信贷结构失衡的具体表现是:贷款供给制主体与贷款需求主体不对称;贷款重点投向与经济发展的重点需求有偏差;信贷产品单一供给与企业对金融产品多样化需求存在较大差距;贷款期限结构与存款期限结构严重不匹配;贷款利率固定化与利率市场化改革存在矛盾;信贷的区域性结构矛盾突出.信贷结构失衡的调节对策是:运用宏观政策和经济方式引导信贷结构调整;调整货币信贷政策,加强央行宏观调控;加快金融体制改革,促进信贷资金合理调度;加快金融工具创新步伐,满足多样化信贷需求;加强政府对信贷结构的协调和指导.     

商业银行房地产信贷的风险防范

随着改革开放的深入进行,我国房地产市场的发展日益蓬勃,近年来呈现出产销两旺的形势.房地产贷款是商业银行贷款发放的主要投向之一,在房地产贷款普遍占银行总贷款15%-20%的情况下,作为商业银行尤其应该对今后若干年房地产市场的走势进行分析,并在此基础上全面把握房地产信贷的风险,将信贷资产的风险降到最小.     

商业银行应完善对信贷资产的风险监测机制

商业银行是经营货币的企业,信贷资产是商业银行的主要赢利工具。但当对其管理失控时,它又是造成商业银行经营亏损的主要原因。在今后相当一段时期内,商业银行资产业务经营的成败,仍然是其生存发展的关键。从目前情况看,商业银行对其信贷资产的风险监测主要是通过审阅借款企业制     

对不良贷款的定性及化解对策

当前,农行不良贷款的占比居高不下且有上升之势,如何化解已成为当务之急。对此,笔者通过调查,发现一些带有共性的问题,很有必要进行分析探讨。一、对不良贷款的定性分析所谓不良贷款,通常是指银行资产负债表上所反映的逾期和催收贷款。在这里,期限是判定贷款“正常”与“不良”的主要依据。但是,在实际界定中常常面临三种现象:一种是,当借贷双方在商定贷款期限并履行借款合同后,借方由于种种原因,能按期清偿借款利息,而不能按时归还借款本金,这类贷款     

建立健全信贷帐务,加强信贷管理

信贷帐务是银行信贷部门为加强信贷管理所设置、登载的贷款登记帐簿。它是由信贷部门根据贷款业务发生后所留存的借款契约(即“按期限管理贷款凭证”联)、贷款占用形态变化调整凭证和贷款收回凭证来登记其发生、变化和余额变动情况。信贷部门根据信贷帐务进行按期限管理贷款,监测不正常贷款的发生和变化情况,是加强信贷管理的基础环节。同时又是信贷部门与会计部门核对帐务的依据。 通过信贷帐务,信贷人员可以随时了解贷款的期限、贷款占用形态和余额的变化情况,便于分析研究、消除贷款的潜在风险,实现贷款按期安全回流。     

规范不良贷款真实性的核定工作

商业银行对信贷资产质量的分类目前仍采取以期限为基础的分类方法，分为正常贷款和不良贷款，不良贷款包括逾期贷款，保滞贷款和呆账贷款。     

王博士讲新会计准则故事

资产证券化：风雨之后是彩虹与一般企业一样,银行对外贷款也是一项资金占用,同样存在着风险,如何将价值不尽相同的信贷资产进行价值管理,是需要深思的课题。中国建设银行为开拓此类信贷资产管理的新天地,借鉴国际处理技术,推出了住房抵押贷款证券化业务。其目的不仅在于匹配和优化银行的资产负债结构,提高资本充足率,防范、分散、转移风险,     

如何优化信贷资源配置

一是科学把握信贷投放力度。紧紧围绕宏观政策目标,在积极支持风险小、附加值高、回报相对较好的信贷客户的同时,努力压降单户超比例贷款,全力压缩劣质企业的贷款占用。有效控制信贷增长偏快的现象。二是注重优化信贷结构。关注贷款的行业风险,防止信贷风险过度集中。根据国家及地方产业政策要求,控制并逐步收回环评不合格企业的贷款。关注化工、纺织、     

加强信贷资产流动性管理

我国在引入国外商业银行资产负债综合管理时 ,由于对国内外信用环境的差异性认识不足 ,对信贷资产流动性管理不够重视 ,出现了一些新的不良资产。本文通过对信贷资产流动性特征的分析 ,说明决定贷款变现能力不是期限的长短 ,而是到期能否收回本息。中央银行可以制定本金回收率的考核指标 ,商业银行要加强贷款流动性管理。     

科学分类 审慎管理——“农村合作金融机构贷款五级分类培训手册”序

2006年农村信用社要全面实行贷款五级分类。 过去，中国的银行业对信贷资产主要是按合同期限履行情况进行分类，即所谓的正常、逾期、呆滞和呆账四级分类。这种分类办法是1995年开始实行的。相对于过去来讲，这固然是一个进步，但实行中也出现了一些新的问题，主要是不能全面真实地反映贷款风险。比如，一个企业一笔贷款合同签订的期限是一年，但这个企业可能根本没有偿还能力，但由于贷款合同期限来到，按四级分类这笔贷款就属于正常贷款，这显然是不准确的。怎么解决呢？大概从1998年开始人们借鉴国外的有效做法，将按合同期限进行的贷款分类试行按贷款实际风险进行分类，亦即五级分类；