国有商业银行授信管理体制的缺陷与“账面”不良资产问题分析

近年来,“久治不愈”的不良资产问题,已成为困扰国有商业银行良性发展的重要因素。然而,在这些巨额不良资产中,却隐含着相当一部分“账面”不良资产,它们的大量存在,极大地破坏了国有商业银行的清收成果。本文试从国有商业银行授信管理体制的内在缺陷入手,着眼于新增不良资产,重点探析“账面”不良资产的成因,并提出了相应的对策,为加快降低银行不良资产提出一条新的思路。     

我国商业银行不良资产重组问题研究

国有商业银行巨额不良资产问题,已经成为我国银行业改革的阻力与改造的难点。如何处置不良资产,推进国有商业银行的改革,是我国银行业必须研究与解决的重点难题。我们结合国外成功的经验,对我国商业银行不良资产重组问题作一些初步的研究。一、国外银行业不良资产重组的经验如何妥善处理银行巨额呆、坏帐以及由此引发的金融风险,已成为全球银行业面临的一个共同课     

银行业金融机构风险的主要成因

就目前我国银行业金融机构风险的成因看，无论监管体制如何有效和完善，都不可能根除银行的风险。从总体形势看，巨额的不良资产是制约国有商业银行改革的桎梏，也是阻碍其发展的根本。从个别地方情况看，情况更是让人难以乐观。     

观点采撷

经济难点对策百位专家共商近日,易纲、马晓河等100多位国内经济学家,在“2003中国经济热点聚集研讨会”上围绕当前一些经济热点、难点问题提出了许多有建设性的意见和建议。他们认为,以往政府投入“重城轻乡”的做法应当改弦易辙,加大农村资金投入已是当务之急;随着我国经济进入新一轮增长期,积极财政政策应逐步“淡出”,实施以完善税制和适度减税为取向的财政政策;金融改革的最大难点在于如何化解银行特别是国有银行的巨额不良资产,化解不良资产的关键是要“止住新血”,为此需要多管齐下,如做好国有商业银行股份制改造等。     

加强国有商业银行信贷管理的建议

《中华人民共和国国民经济和社会发展第十个五年计划纲要》指出“完善金融机构内部治理结构，形成严格的约束与有效激励相统一的经营机制，完善稳健的会计制度，提高金融资产质量”。从《纲要》的精神看，建立风险防范机制，提高金融资产质量，提高竞争能力是国有商业银行改革的关键，从当前的实际状况看，国有商业银行，存在着巨额的不良资产，并且近几年仍然居高不下，这些不良资产可能随时诱发突发性的金融风波，动摇社会对银行或金融体系的信心，使得融资来源，经济增长遭受损害，成为社会的不安全因素，近几年，政府，银行、企业，社会多管齐下解决不良资产问题，取得一定的成效，但问题还是越发展越严重，不仅原有的不良资产没有解决，而且新的资产风险又出现了，防范工作措施跟不上，致使国有商业银行的不良资产居高不下，困扰着银行的发展和改革的进一步深化，因之，如何加强信贷管理，提高信贷资产质量，确实是一个值得思索的问题。     

扔钱游戏咋没完

《中国青年报》报道，“必须加快完善金融立法，减少巨额资金流失。”全国人大代表，中国金融学会副秘书长秦池江列举事实：1999年，银行一次不良资产剥离就是1.4万个亿，而三峡工程的初始投入才900个亿，国有商业银行改革，又拿出去1万亿元。“几项下来，能抵几十个三峡工程的投入。”     

扔钱游戏咋没完

《中国青年报》报道,“必须加快完善金融立法,减少巨额资金流失。”全国人大代表、中国金融学会副秘书长秦池江列举事实:1999年,银行一次不良资产剥离就是1．4万个亿,而三峡工程的初始投入才900个亿。国有商业银行改革,又拿出去1万亿元。“几项下来,能抵几十个三峡工程的投入。”     

商业银行不良资产处置的政策选择

当前．四大国有商业银行约2万亿元人民币的巨额不良资产问题已经构成金融改革和经济可持续发展的重大障碍．甚至直接威胁到国家的金融安全，对当前存在上市规划的四大国有商业银行而言．要想在短时间内有效银行环境条件的分析，一个有效完整的不良资产处置总体政策体系的构成如图1所示．其中金字塔图的上层统领下层     

不良资产"二八理论"遮谁的丑

现在流行一种说法,国有银行的巨额不良资产坏账,有80％甚至更多的是属于外部干预和经济转轨导致的不良资产,真正因为银行自身判断失误和因内部舞弊导致的不良资产只占总不良资产的20％左右。这就是不良资产的“二八理论”。这个“二八理论”描述国有银行巨额不良资产成因,实在是无视刚刚过去的历史。2005年末,银监会对工农中建四家国有银行进行现场检查,通报指出,发现的问题涉及金额5885亿元,处罚违规机构103家,处理违     

加快商业银行改革创新探讨

在目前全球经济一体化格局下,国际金融危机事件频频发生,中国加入世贸组织后面临国际银行业巨大冲击,要求到2006年中国金融业要全面放开。而中国商业银行的不良资产偏多、偏高,对银行改革造成很大阻力。因此,国有商业银行要顺利改革就必须认真对待风险问题。过去二十年,我国在从计划经济向市场经济转轨的过程中,国有商业银行积累了大量不良资产。从不良资产的成因看,有相当多的不良资产是政策性因素造成的。这部分不良资产实际上是国有银行为我国经济发展和社会稳定付出的改革成本。     

国有商业银行不良资产证券化的相关政策建议

一、国有商业银行不良资产证券化的必要性 我国商业银行由于其经营管理体制的缺陷和外部环境的制约,积累了大量的不良资产,形成严重的风险隐患。根据我国加入世贸组织的承诺,2006年底我国银行业全面开放,本土商业银行将面临外资银行的激烈竞争。我国商业银行的贷款主要来自国民存款,如果银行不良资产居高不下,将会导致老百姓对我国金融机构失去信心,将钱存入外资银行。而根据专家预测,外资银行只要吸收国内银行6％的存款,内资银行就会出现流动性风险,甚至导致银行系统危机。银行不良资产已经严重威胁着国家的金融安全和经济安全,我们必须求助于渐进式的改革努力寻求解决巨额不良资产的途径。     

我国国有商业银行股份制改造的问题研究

我国的四大国有商业银行是我国银行体系乃至金融体系的核心 ,所以国有商业银行的改革无疑是我国金融改革最重要的一部分 ,其成功与否直接关系到我国整个市场经济改革的成败。从 90年代初开始市场经济改革以来 ,我国经济各部门各领域进行的改革已卓有成效。由于金融业的风险性和在经济中的特殊重要地位 ,国家在这一方面的改革显得渐进性的谨慎。这种谨慎在一方面保证了经济运行的稳定性 ,减少经济主体进行决策时的不确定性。但在另一方面 ,却使我国的金融体系已经不适应迅速发展的市场经济运行的要求。四大国有商业银行的不良资产问题 ,资本…     

不良资产市场化处置的路径选择

加快银行不良资产的处置既是银行自身经营上的需要，也是金融业改革发展与开放的需要。银行改革的先决条件与关键因素正是不良资产的有效处置问题。根据世界贸易组织的要求，我国将在2006年之前逐步放开对外资银行在地域、客户及业务上的限制，2007年以后，国有商业银行必然面对全方位的国际竞争，必须以国际标准要求自己，而国际上银行不良资产率一般在5％以下。为了应对金融改革与开放的要求，国有商业银行不良资产必须尽快得以处置。本从安徽农行不良资产现状和处置实践出发．研究探讨市场化处置不良资产的路径选择。     

国有商业银行不良资产“双下降”的理性思考

不良资产是目前国有商业银行面临的最棘手的问题之一，尤其是在四大银行正紧锣密鼓准备改制上市的过程中。近年来，国有商业银行对不良资产的处置取得了一定成效，但是还存在很多问题。本文就主要对国有商业银行不良资产“双下降”中存在的问题进行了探讨。     

对提高国有商业银行不良资产处置效率的思考

不良资产处置是国有商业银行改革的核心。我国已经成立了金融资产管理公司(AM C)集中处置不良资产,银行也积极进行资产保全,但由于种种原因不良资产的处置效率并不令人满意。今后可以采取多元化方式处置不良资产,提高处置效率。AM C要完善公司治理结构和市场化运作机制,实现处置方式商业化;国有商业银行要积极进行产权改革,并完善银行自主性处置不良资产的机制;国家完善相关的法律制度建设,加强宏观调控。     

处置不良资产需要政策突破

不良资产无疑日益成为国有商业银行实现全面，协调，可持续发展的巨大掣肘。怎样处置国有商业银行不良资产从而促进金融全面协调可持续发展？笔认为，政策突破是处置国有商业银行巨额不良资产的关键。     

资产管理公司运作中的几个问题

我国四大资产管理公司（ＡｓｓｅｔＭａｎａｇｅｍｅｎｔＣｏｒｐｏｒａｔｉｏｎ———ＡＭＣ）即将全部投入运作。由于我国银行不良资产量大面广，累积的问题很多，因而，ＡＭＣ在具体运作中，需要谨慎从事，摸索前进，有些问题也需进一步研究。　　一、资产管理公司的职能问题我国借鉴国际经验，组建ＡＭＣ的目的在于：通过清理剥离巨额的不良资产，使国有商业银行卸掉历史包袱，轻装上阵，建立新机制，从而有利于建立一个稳定发展的银行体系，参与国际竞争；另一方面，通过组建专门机构，可以采用国有商业银行不具备的各种金融市场手段，…     

试析商业银行不良资产的标本兼治

一、国有商业银行不良资产的成因 金融业已成为国民经济运行良好与否的重要指标,金融既是经济发展的动力,也是经济循环体系中的加速器和扩大器.我国在建立社会主义市场经济体系的过程中,金融体制改革不断扩大、深化,与国际金融市场逐步接轨,在金融事业繁荣和发展的同时,也不可避免地产生、积聚并暴露风险.金融风险的潜在因素在我国主要表现在国有商业银行存在的大量不良资产,其主要部分是国有商业银行对国有企业的巨额不良贷款.它不仅是国有商业银行转制的沉重包袱,而且是国有企业建立现代企业制度的障碍,更对我国国民经济的良好运行构成巨大威胁.     

中、建、工行股改纪实

2003年3月17日,十届全国人大会议结束后．新一届中央政府成立。在次日的中外记者招待会上,国务院总理温家宝指出,金融改革是新一届政府工作的重中之重。为了降低金融不良资产率,政府已经作了很大的努力．包括剥离1．4万亿元不良资产,成立了四家金融资产管理公司加以处理．但不良率依然很高。“改变国有商业银行的经营现状,需要有政策的扶持．包括补充资本金和剥离不良资产……但是根本解决银行的问题在于改革,     

借助金融创新优化国有商业银行不良资产处置

国有商业银行居高难下的不良资产已成为制约国有商业银行改革和发展的痼疾。金融创新可望成为医治这一痼疾的良方。国有商业银行处置不良资产的手段和问题虽然国有商业银行和四家金融资产管理公司在竭尽所能采取各种措施处置不良资产,但所取得的效果却并不明显。