资本监管对商业银行经营状况的影响研究

资本充足率监管对商业银行的经营状况产生重大影响,本文采用结构方程模型从商业银行的资产质量、 存贷扩张和盈利能力三方面考察资本监管对商业银行的经营状况的影响.研究结果表明,资本监管提升商业银行的资产质量和营业能力,并对存贷扩张具有一定的约束作用.银行可以在满足监管要求的基础上通过补充资本、 控制风险和转变盈利模式来改善其经营状况.     

浅议商业银行风险管理与资产证券化

商业银行资产证券化，可提高银行资产的流动性，有效地改善资产负债结构，协调银行流动性和安全性之间的矛盾，分散贷款非系统性风险，有利于商业银行资本管理，改善资本充足率，降低不良贷款率。提出了若干具有创新意义的对策与建议。     

商业银行流动性风险、信用风险与偿付能力风险

流动性风险与信用风险是商业银行面对的主要风险类型,研究二者的相互关系及对商业银行经营的影响具有重要实践意义。实证分析表明,反映中国商业银行整体流动性风险的流动性创造指标会显著影响银行信用风险,但表示银行融资流动性风险的NSFR比率不会影响商业银行信用风险;信用风险对银行流动性风险的影响不显著。本文实证分析也从侧面证明银行资产流动性风险对银行信用风险影响较高,因为二者都与银行账面资产有关。实证分析还表明中国银行业存在"大而不倒"的现象,但本文认为这种"大而不倒"的现象本质来源是政府承担了商业银行流动性风险和信用风险的管理任务,因此商业银行自身应该从流动性风险和信用风险交互作用角度做好风险管理,降低银行风险。     

融资结构与我国上市商业银行的流动性风险——基于面板数据的经验与证据

流动性是商业银行经营管理的重要组成部分,而融资结构调控对商业银行控制风险、提高竞争盈利能力具有重要作用.文章利用我国11家商业银行2001～2007年的面板数据,构建了我国商业银行融资结构与流动性风险间的变截距固定效应模型,对二者相关性的分析发现,融资结构对改善商业银行的流动性风险状况具有重要作用,核心资本、附属资本、资本充足率以及资产规模与以流动性比率度量的流动性风险之间存在着非线性关系.     

综合经营有助于提升商业银行绩效吗——国际经验与我国实证

本文首先研究了全能银行和金融控股公司两种综合经营模式的国际经验,然后在CAMEL评级体系的框架下,采用调整后的赫芬达尔指数和熵指数度量综合经营程度,运用我国50家商业银行2005-2012年的数据,分析综合经营对银行绩效的影响。实证结果表明,整体而言,综合经营有利于银行管理水平和盈利能力的提高,但不利于资本充足率、资产质量和流动性的提升;上市商业银行综合经营的正效用较为明显而非上市商业银行综合经营对绩效产生了严重的负面影响。     

论商业银行资本充足率的测定

论商业银行资本充足率的测定苏平贵资本充足率是商业银行资产负债比例管理中的一个重要比率。实行资本充足比率管理的根本意义在于建立一种约束机制，以资本／风险资产比率约束银行的风险业务，促使银行提高资产质量，降低资产风险，保证营运资金的安全运行。计算资本充足...     

贷款损失准备金、资本监管与银行财务绩效

不考虑商业银行是否足额计提贷款损失准备金,提高资本监管要求将降低银行风险承担和改善银行财务绩效的观点是错误的.本文通过对美国银行业、我国4家国有控股商业银行及8家股份制商业银行的实证分析,发现资本监管对银行风险承担、资产收益率的影响是非线性的,依赖于贷款损失准备金计提的水平.银行充足地计提贷款损失准备金是保证资本监管绩效的重要因素.     

浅析强化银行会计核算管理,防范财务风险

随着信息技术的不断发展,强化会计核算管理,以有效防范财务风险,是当前商业银行实现资本增值,提高资产效益的重要途径。本文对如何强化银行会计核算管理,防范财务风险的策略进行了论述和分析。     

中国商业银行流动性风险管理的现状与对策

商业银行的"安全性、流动性和盈利性"中,流动性是商业银行的生命,是三性的前提和基石,保持适度的流动性对维护商业银行资产的安全,提高商业银行的经营效益具有十分重要的作用,流动性管理因此也就成为银行经营管理的首要任务和核心目标.通过分析中国商业银行流动性风险的现状,提出相应的加强流动性风险管理的建议和对策,以期对今后工作提供一些有利的理论基础.     

商业银行流动性影响因素分析及对我国中小型股份制银行的政策建议

存贷比率偏高、自有资金不足以及资产配置不合理是近年来我国中小型股份制银行在发展过程中常出现的财务特征,而流动性是制约商业银行规模扩张的一个关键变量.因此,在一些宏观上监管完善、微观上流动性管理自主意识较强的地区,商业银行持有流动资产的比例会与资本充足率、资金来源结构及规模扩张速度等因素形成一定的相关性.本文采用HKEX的3家上市银行和NYEX的4家上市银行的财务数据,分析其流动性与财务关键指标之间的相关性,并在此基础上对我国中小股份制银行的流动性管理提出相应的政策建议.     

商业银行流动性创造与资本充足率关系研究——来自中国银行业的经验证据

文章基于1998-2012年我国113家商业银行的微观数据,采用联立方程模型实证检验了银行流动性创造与资本充足率之间的关系。研究结果表明:(1)资本充足率对流动性创造的影响在不同类型的银行中存在显著差异。对于大型国有银行,资本充足率对流动性创造的影响不显著;而对于全国性股份制银行和地方性商业银行,提高资本充足率会使流动性创造水平降低,这验证了"金融脆弱-挤压假说"。(2)流动性创造对资本充足率的影响在三类银行中均显著为负,即银行的流动性创造越大,其面临的流动性风险越高,但银行并没有相应地提高资本充足率。文章的结论为我国银行业监管当局制定合理的资本与流动性监管政策以及促进商业银行自身加强资本与流动性管理提供了重要的参考。     

基于因子分析的我国商业银行综合实力评价

选取我国31家商业银行为样本,以年报数据为依据,建立综合实力评价指标体系,运用因子分析法,对我国商业银行的综合实力进行了比较研究,从企业规模、稳健经营能力、资产质量、盈利能力和流动性五个方面分析了国有商业银行、股份制商业银行和城市商业银行的优缺点,并在此基础上提出了相应的发展对策。     

我国住房抵押贷款证券化面临的困难及对策

信用风险、利率风险和流动性风险是商业银行经营中面临的三大风险。其中流动性风险以其不确定性强、对银行冲击大、可能引起支付危机等特点而成为各商业银行风险防范的重点。新兴的住房抵押贷款证券化这一金融创新 ,将商业银行发放的缺乏流动性的住房抵押贷款汇集在一起 ,并通过结构重组 ,把其变为可在资本市场上出售和流通的证券 ,将成为未来我国商业银行流动性风险管理的一个重要工具。     

加强资金管理 降低财务风险

货币资金是现代企业生产经营的基本要素,渗透和贯穿于企业生产经营全过程,同时也是企业流动性最强、控制风险最高的资产。加强货币资金的管理与控制,对防范和降低财务风险和提高经营效益意义重大。本文分析了企业货币资金管理中存在的问题,并提出了加强货币资金管理的对策。     

解读巴塞尔流动性风险监管新指标

流动性风险是商业银行日常经营中所面临的主要风险之一,虽然在多数情况下流动性风险是次生风险,但由于其对商业银行的支付能力和经营持续性会产生更直接的冲击,且缺乏统一的度量标准,因而国际金融界对其监管标准一直争论不断。巴塞尔委员会于2010年12月颁布的《流动性风险计量、标准和监测的国际框架》(以下简称"巴Ⅲ")建立了适用于国际活跃银行的全球流动性最低标准,其核心内容是两个流动性风险监管新指标——流动性覆盖率和净稳定资金比例。该框架涵盖了商业银行资产负债表内外各项产品,有助于监管当局全面识别银行短期和长期流动性风险趋势。2011年5月,银监会发布《中国银行业实施新监管标准指导意见》,正式将上述两个指标引入中国,与原有的流动性比例、核心负债比例和流动性缺口率等一同构建了多情景、多方法、多币种和多时间跨度的流动性风险监管指标体系。这对于稳步推进新资本协议的实施、提升我国商业银行流动性风险管理能力并防范金融危机的冲击具有重要意义。本文主要回顾了这两个监管新指标出台的背景,并对两个指标分别进行解读。     

我国股份制商业银行与外资银行的合作模式

和国有商业银行相比,股份制商业银行资产质量优良,有着相对完善的治理结构,先进的经营理念,灵活的机制,较低的不良贷款率和较强的创新能力,这些方面与外资银行有着很多共同点。因此,外资银行更喜欢参股我国股份制商业银行,更容易融合并植根于这些银行当中并达到控股的目的。股份制商业银行应引进国际知名商业银行入股,争取与最佳的国际银行集团组成联盟,这些国际金融机构资产资本规模适中、管理水平较高、成本控制能力较强、业务发展迅速、资产质量高、盈利能力强、流动性强、资产充裕并与引资银行的发展战略不存在根本性的利益冲突,而且要…     

中国国有上市银行与外资银行财务比较分析

本文分别从盈利水平、资产质量、资本充足率、流动性等四个方面对中国国有上市银行与外资银行财务比较分析,并有针对性的提出了我国国有商业银行的发展建议.     

产业特质性与商业银行全要素生产率

与工商业相比,银行有鲜明的产业特质性——以经营和管理风险为主要业务、高财务杠杆的商业银行非常脆弱;资产质量的模糊性又使其面临更严重的代理风险。产业特质性影响银行业的适应性效率。相应地,产权和市场结构影响银行效率的机理亦有其特殊性。本文构建"市场-组织-适应性"的效率分析框架并视"结构-产权-产业特质性"为核心因素,分析三类因素影响银行效率的内在机理。使用中国商业银行数据进行的实证分析表明,安全性和创新性对银行效率的正向激励作用已初步显现;流动性制约着银行业的效率改善;盈利能力的提高对银行业效率产生了积极作用;国有化程度过高和市场结构过于集中,制约了银行业效率的整体改进。     

我国商业银行流动性风险的管理与防范

我国即将加入WTO,对外开放银行业、保险业和资本市场等几个重要的金融领域。国内金融企业将直接受到外国同行的冲击,在人才、资本、市场资源等方面展开激烈的竞争。如果及早分析我国商业银行的相关风险,就能够及时在宏观金融体系和微观银行运作两方面进行发展和完善工作,提高我国银行的抗冲击能力和本土竞争优势。本文拟对我国商业银行的流动性风险进行分析,并在此基础上尝试找出既已为西方国家发展证明、又符合我国国情的防范流动性风险的措施。1 中国银行业流动性现状描述所谓流动性风险,就是指银行缺乏足够的流动性储备来随时应…     

同业业务与商业银行流动性创造——基于银行业微观数据的实证研究

基于2012～2017年中国银行业的微观数据,实证检验了商业银行参与同业业务对其流动性创造的影响,研究结果表明,商业银行同业业务参与程度和流动性创造之间存在显著的负相关关系,无论是同业资产还是同业负债业务,随着银行对其参与度的提升,单位资产的流动性创造均会下降;这一负向关系在国有大型银行和股份制商业银行中并不显著,然而对于城市商业银行和农村商业银行,同业业务参与程度的提高会显著降低流动性创造规模。其次,不同财务特征的商业银行在同业业务对流动性创造的影响上存在显著差异。资产规模较大并且盈利能力较强的银行,同业业务对流动性创造的负向效应较弱。