新闻出版行业资金集中管理探讨

一、结算中心的功能性质 财务结算中心是根据集团财务管理和控制的需要在集团内部设立的，为集团成员单位办理融资和结算，以降低资金成本，提高资金使用效益的机构。集团公司结算中心一般设在公司财务部，结算中心对各单位的内部贷款实行总量控制，全额信贷，贷款利率执行银行同期利率，贷款增减应视银行收、贷情况确定，不发超规模贷款。     

财务公司结算模式升级探讨

财务公司作为非银行金融机构,发挥着集团公司内部结算中心的作用。目前大多数财务公司采用"银行代理"和商业承兑汇票"自主结算"模式。但随着集团公司业务的发展,这种结算模式的局限性越来越明显。为了提升财务公司服务集团成员的效率和效益,本文尝试探讨新的结算模式,以提高财务公司结算效率。     

集团公司资金集中管理组织模式

随着企业规模的迅速壮大和组织结构的调整,集团企业资金的集中管理和内部多级法人资金分散占用的矛盾日益突出,子公司多头开户的现象比较普遍,资金失控、投资随意性大、沉淀严重、使用效率低下的问题日益显露。因此,加强集团资金集中管理与控制,强化资金管理成为一些集团公司采取的有效办法。集团公司资金集中管理的组织模式是指将集团公司资金集中起来,为下属子公司提供资金结算、存贷等服务以及必要监管的具体操作方法。一般常采用以下两种模式：一是财务公司模式;二是内部银行模式。     

跨国公司财务管理体制浅探

在全球经济一体化的大潮中,研究跨国公司财务管理体制有着重大意义.本文在分析了跨国公司财务管理体制的特殊要求的基础上,就集权与分权问题、财务与会计机构的分设问题、财务结算中心或财务公司的设立等问题作一些初步的探讨.     

跨国公司财务管理体制浅探

在全球经济一体化的大潮中,研究跨国佘司财务管理体制有着重大意义。本文在分析了跨国公司财务管理体制的特殊要求的基础上,就集权与分权问题、财务与会计机构的分设问题、财务结算中心或财务公司的设立等问题作一些初步的探讨。     

北京东郊农场内部资金结算中心运行良好

本刊讯　为了强化农场内部的财务管理 ,加强对所属各单位货币资金的内部控制 ,堵塞漏洞、消除隐患 ,北京市东郊农场今年 4月份建立了内部资金结算中心 ,取得了很好的效果。内部资金结算中心将基层所属单位的财务帐户全部收到中心 ,进行统一的管理并负责农场范围内所有货币资金收支结算业务。农场下属单位只在内部资金结算中心设内部银行存款账户 ,采取报账制的方式 ,及时和结算中心办理资金往来业务 ,做到日清月结、不坐支现金。为使内部资金结算中心有效运行 ,农场制定了《内部资金结算中心管理办法》。《办法》共分七章三十五条 ,对内部资…     

试论企业集团财务公司的现状及发展对策

随着中国加入ＷＴＯ ,企业间的业务整合 ,乃至重组兼并越来越频繁 ,一大批企业集团应运而生 ,为解决资金不足和进行资金融通、增强企业凝聚力 ,许多企业集团成立了财务公司。在加强集团凝聚力、提供金融服务、促进企业资本与金融资本相互融合等方面 ,财务公司的作用是企业集团的其他机构和部门所不能替代的。但由于财务公司在我国尚属摸索的试办阶段 ,加上一些相应的政策法规制度滞后 ,发展过程中还存在很多问题 ,未能充分发挥作用。1 财务公司的地位未得到充分确认。1987年人民银行批准成立了我国第一家企业集团财务公司东风汽车工业财务…     

现行财务结算中心存在问题与对策

随着中国企业体制改革与融入全球化竞争进程的不断深入,企业规模不断扩大,集团化、国际化、多元化趋势日益明显。资金是企业的血液,如何加强新形势下企业集团的资金管理,提高资金使用效益显得越来越重要。近年来,一些企业集团引入商业银行的资金管理机制,设立财务结算中心,实现资金的集中管理获得了成功,并取得了一定的经验。它的建立和运作,为实现资金管理的规范、有序和高效提供了有力的管理手段,但同时也暴露出一些不容忽视、亟待解决的问题。这就需要我们进一步全面客观地认识财务结算中心的功能,并针对其运行中出现的问题提出合理的对…     

财务公司流动资金预测方法探讨

一、意义财务公司流动资金的管理、运用是整个公司经营的关键,财务公司流动资金既要保证成员单位资金的正常支付,防止流动性风险的发生,又要提高资金使用效率,因此财务公司未来资金的预测对资金的有效运用起着非常重要的作用。通过预测,为财务公司的风险管理和资金合理运用提供帮助。选择合适的预测方法以及是否使用得当对财务公司的未来业务发展起着非常重要的意义。     

资金结算中心运行中的几个问题

为了加强科研单位的资金管理,充分利用、最大限度地管好、用好各项资金,充分挖掘内部潜力,满足单位生产和科研等的发展要求,不少科研事业单位借鉴金融机构的运行机制,实行资金的有偿占用,适时地进行资金融通和调剂,从而在科研事业单位内部产生了融出纳、结算、信贷、监督、信息反馈为一体的资金管理职能部门--资金结算中心.资金结算中心在遵守国家金融法规、财务管理制度及结算制度的前提下,实行独立核算、自负盈亏,并接受国家金融机构的指导和监督.其基本职能是:办理本单位所属单位的各项存款、借款,对外开展代收代付业务.所属单位除有特殊情况外,必须通过资金结算中心办理一切资金的往来划拨清算及存、贷款业务.同时,资金结算中心按规定统一在国家金融机构开立账户,负责办理对外收支结算和银行借款的统借统还业务.     

企业内部资金结算中心管理

资金结算中心由企业与银行联办,既不同于企业的厂内银行,又于商业银行有所区别,它是一个企业的内部引入银行机制,由企业委派财会人员办理开户单位内部和对外结算业务、进行内部资金调剂的非银行金融机构。它的服务对象是企业内部各独立核算单位,包括企业,即生产、经贸、后勤等具有经营收入的独立核算单位;文教、卫生、工会等由企业拨付经费的单位和部门;以及其他有关在各金融机构开户的单位和部门。自上世纪90年代以来,部分企业针对下属单位多、并且各自在银行设立账号多,资金分散,不便于集中管理和调剂使用的特点,引进银行机制,组建资金结算     

大型企业集团财务公司现状及发展战略

大型企业集团财务公司现状及发展战略复旦大学管理学院郭峰１９９１年１２月，国务院以国发（１９９１）７１号文件批准符合条件的５５家大型企业集团为解决集团内部成员企业之间的融资和投资问题，自办财务公司，进行试点。几年来，财务公司的迅速发展已显示了它对深化金...     

浅谈“资金结算中心”在财务管理中的作用

随着市场经济体制的改革,财务管理体制也随着科研体制的改革而进行了配套改革,借助兄弟省市成立结算中心的经验,经过反复讨论、分析、论证,辽宁省农科院资金结算中心于1995年1月18日正式成立。它是将原来院、各所在国家银行开户改为由资金结算中心一家对外统一开户办理结算,各所之间的内部结算,只要通过结算中心就可以办理了,不必通过国家银行,这样就加快了资金周转,减少了资金在途时间,还可盘活资金,提高资金利用率,同时,又增强了宏观调控能力。一、充分利用资金结算中心集结资金,调剂余缺,加强宏观调控未成立结算中心之前…     

资金结算中心在科研财务管理中的作用及面临的问题

近几年来,在我国的一些科研院所、大专院校、大型企业集团中产生了一种新型的资金管理形式——资金结算中心,俗称内部银行。它是引进银行资金管理机制的单位内部资金结算管理机构。     

加强农行代理农发行业务的思考

从1994年7月1日起粮、棉、油等政策性贷款划入农业发展银行,由于农发行省以下业务由农行代理,粮棉油收购资金的管理尚未完全磨合,影响了农业发展银行的业务开展和发展。笔者建议:一、成立结算中心,统一存贷。组建农业发展银行的目的是为了管好粮、棉、油收购等政策性贷款,在基层没有完成农发行组建工作以前,笔者认为,县粮食局应成立结算中心,对政策性业务贷款实行统一存贷、统一付息。这样做的好处是减少了代理业务而,利于粮油企业政策性业务的开展和农发行政策性资金的管理,能有效的防止农发行资金被挪用和流失,有利于粮油企业政策性业务购、销、调、存一条龙运转,可以提高企业自身效益。二、代理行要加强力量,切实搞好代理业务,迅速扭转代理中不足的地方。代办专职人员要按农业发展银行要求建立     

集团公司资金集中管理的组织模式

财务公司模式和内部银行模式是集团公司资金集中管理的两种常用组织模式，本文论述两种模式的主要功能和特点，并进行比较分析．     

发挥企业财务结算中心作用的措施

１．加强内部管理，确定科学的管理体制。结算中心与财务处分离，对结算中心进行独立核算，单独考核，贷款由结算中心主任负责，出了问题由结算中心领导负责，对取得成绩的，给予适当的奖励，对结算中心的管理做到责、权、利相结合。对结算中心业绩的考核不仅仅考察资金管理调度的经济效益指标，还应该考察对内服务的效益与质量，考察它对企业控制的支持程度与水平，这样不仅可以激励结算中心更努力地工作，而且有利于结算中心工作水平的提高。２．强化财务结算中心内部信贷的职能，控制贷款规模。实行风险管理，对内部资金进行合理分配是调…     

票据业务发展缓慢操作流程尚待规范——对江西辖内农村信用社票据业务开展情况的调查

票据业务对满足企业短期资金需求、改善服务功能、提高资金效益、降低经营风险及融资成本都具有独到的作用,已成为农村信用社扩大信贷投入、支持农村经济发展的融资新渠道,其业务风险也成为资金风险的载体和焦点。最近,我们对江西辖内农村信用社票据业务开展情况进行了专项调查。     

深化粮改应建立县级粮食交易中介组织

为了适应粮食流通体制改革的需要,确保收购资金封闭运行目标的实现,按照国务院粮改决定中提出的"积极培育粮食市场,促进粮食流通"的政策要求,目前应彻底理顺县级粮食主管部门和基层粮食收储企业之间的关系,并在撤消粮食结算中心的基础上,尽快建立县级粮食交易中介组织。一、撤消粮食结算中心已成为客观必然县级粮食主管部门设立的粮食结算中心是旧有体制下的产物,它的存在弊病很大:一是粮食收购资金不能实现封闭运行。粮食结算中心存在时,县级粮食部门是承贷主体,并在县级农发行开立一个基本帐户,农发行不直接对各收储企业贷款,而是实行"统贷统还"的办法,直接对粮食结算中心贷款。这样以来,收购资金分配、粮食调销货款回笼、各种利费补贴     

财务公司现金资产流动性管理

资产业务是财务公司资金运用业务,它既是财务公司最主要、最基本的盈利来源,又是信誉高低的重要标志.财务公司的资产业务主要包括现金资产业务、贷款和证券投资业务,其中现金资产是财务公司最富有流动性的资产,它是财务公司流动性需要的第一道防线,是非盈利性资产.