浅谈结算中心在企业财务管理中的作用

财务管理作为企业管理的一个重要组成部分,其实质就是企业的理财活动。公司的财务管理必须坚持以资金管理为中心,按照效益优化原则,开展资金的筹集、投放、收益分配和日常营运工作。现结合包头钢铁(集团)公司(下称包钢)结算中心成立近四年来的运行情况和工作实践,谈谈结算中心在企业财务管理中所发挥的作用。一、成立结算中心,有效地强化了财务管理1.结算中心相当于企业集团的内部银行。它负责整个集团的资金筹集、资金投放、资金的日常结算及管理以及资金监控工作。2.结算中心的成立,从制度上规范了财务管理。主要是使资金能够做到高度集中…     

企业资金短缺的应对措施

一、编制资金计划 ,控制资金流向1 加强企业内部资金的集中管理。要建立内部结算中心 ,实行统一借贷、统一使用、统一偿还 ,彻底纠正层层设帐号、级级管资金的散乱做法 ,堵塞资金的跑、冒、滴、漏现象。企业通过建立内部结算中心对资金实行集中管理与归口管理 ,对资金运动全程进行有效控制 ,有利于合理使用资金 ,把钱用在刀刃上 ,加快资金周转 ,使有限的资金取得最佳经济效益。内部结算中心通过两方面加强企业资金管理。一是使企业内部经济活动由过去的“供领”关系变成企业内支票形式的“买卖”关系。中心对所属单位核定资金费用定额 ,实行…     

企业集团资金结算中心的运行与完善

<正>企业管理以财务管理为中心,财务管理以资金管理为中心。建立企业资金结算中心可以使企业的资金由分散运作改为由集团统一调度、统贷统还,避免资金使用上的浪费,提高资金利用率,达到资金监控和降低资金成本的目标。企业集团建立企业资金结算中心,是加强资金管理的一种行之有效的管理模式。     

试论钢铁企业集团资金管理模式的选择

阐述了钢铁企业集团在资金管理上存在的问题，分析了内部银行、结算中心和财务公司这3种资金管理模式的功能和特点，提出了钢铁企业集团应根据自身特点选择相应的资金管理模式。     

浅谈企业资金结算中心作用

在社会主义市场经济条件下 ,随着企业集约化经营的发展 ,实现资金效益最大化是企业共同追求的目标 ,一些企业为此相继建立资金结算中心。实践证明 ,资金结算中心在企业经营管理中越来越发挥重要作用。一是转变了思想认识 ,更新了价值观念。在当前的市场经济条件下 ,企业要想走出低谷 ,摆脱困境 ,应该从加强内部管理着手 ,结合企业特点建立资金结算中心。资金结算中心建立的目的就是利用外部银行机制 ,对企业的资金实行高度集中、分灶吃饭、平衡调度、预算管理。通过挖掘内部资金潜力 ,利用资金的时间价值发挥资金整体效益 ;利用经济杠杆处理…     

资金管理结算中心组织管理要点浅议

一、资金中心的定义、特点及职能 资金管理结算中心是现代企业集团根据财务管理控制需要,在集团内部成立的集中管理其全部货币资金,统一办理其成员企业资金融通和结算,并同时进行预算执行监控的专门资金管理机构.     

财务结算中心在企业集团的实践

<正>在企业集团发展壮大的十多年实践中,不少集团企业的管理者积极探索、勇于开拓,总结了不少成功的经验,成立集团财务结算中心便是强化集团财务管理的成功经验之一。本文主要是通过集团财务结算中心在企业的具体实践,探索该模式在企业集团资金管理中所发挥的效能,分析财务结算中心的设立思想与实际运用的差异和未来发展的道路。一、企业集团财务结算中心的概念财务结算中心是根据集团财务管理和控制的需     

从内部银行到网上银行的成功跨越——华兴建设公司内部资金结算的管理与体会

近年来,中国核工业华兴建设公司以加强资金管理作为企业财务工作的重点,不断完善和探索科学的资金管理方法,走出计划经济资金管理的模式,成功地实现了从内部银行到网上银行的跨越,企业收到良好的经济效益。 一、企业资金管理存在的主要问题 华兴建设公司是一个拥有二十多个下属单位的大型企业。由于下属单位相对独立管理、独立核算、独立计算盈亏,所以资金结算中心未成立以前,各单位大量的对外付款业务,就近依托所在地的商业银行办理;内部结算业务也因单位分散等原因,只能采用定期对帐、内部互抵结算的办法来解决。在资金管理方面主要…     

运用内部结算中心 强化集团资金管理

<正>企业管理以财务管理为中心,财务管理以资金管理为中心。作为一个企业集团,由于其成员企业多,如何管好整个集团的资金,实现资金运转高效率,提高资金使用效益,应是集团公司关注的核心问题。内部结算中心就是通过使用诸如网络技术、银行资金管理模式、各种理财手段,来解决集团资金管理中所面临问题的一个资金集中管理模式。     

简叙如何加强企业资金管理

1.实施资金的集中管理,积极规避财务风险.（1）建立结算中心制度,严格控制多头开户和账外循环,保证资金管理的集中统一.建立财务结算中心,把各下属单位的资金集中统一管理,做到“谁的钱谁花,没钱不花”,充分发挥了结算中心汇集内部资金的“蓄水池”作用,使下属单位资金的出入处于集团的严密监管之下,减少了资金占用,加速了资金周转.     

财务结算中心在企业资金管理中的作用

文章以企业为例,介绍了结算中心作为企业的专业资金管理部门,在资金管理上的一些成功做法,对提高企业集团资金的整体使用效率,追求企业效益最大化提供了经验借鉴。     

FTP理念在集团企业资金管理中的应用

<正>内部资金转移定价(Funds Transfer Pricing,以下简称FTP)是当前商业银行等金融机构运用较为成熟和普遍的一种内部经营管理模式,该管理模式通过将下属各经营单元的每一笔资产和负债业务的FTP价格全额有偿转移给资金结算中心,来实现核算收益或业务资金成本等管理目标。本文以A     

结算中心与强化企业资金管理

结算中心与强化企业资金管理刘和平滦河发电厂内部结算中心自１９９６年１月１日开业以来，经过五个月的运营，基本做到了：掌握全厂（含多经）的资金运行情况；提高了闲置资金集中使用效果；增强了企业内部资金余缺调剂能力，推动了企业二级核算的开展；开创了企业成本控...     

煤炭企业内部结算中心运行状况浅析

一、煤炭企业的资金管理形式 资金管理包括筹资和用资两方面。我国煤炭企业集团普遍规模较大,且下属各矿、物资、运销、机械设备加工、工程建设等单位众多。在传统财务管理体制下,各单位各自为政,资金分散,不利于集团公司的总体调控和发展。经过不断发展和改进．我国大型煤炭企业集团目前多采用内部财务结算中心的形式来对资金进行管理。     

加强企业集团结算中心的管理和监督

结算中心是随着企业集团管理需求应运而生的内部资金管理机构。结算中心如何加强资金结算，提高资金管理水平，发挥监督作用，笔者简单谈一下看法。     

浅谈企业集团的资金集中管理

企业集团是适应市场经济体制和社会化大生产的一种现代企业组织形式。党的十五大明确提出，在社会主义市场经济条件下，我国要把发展跨地区、跨行业、跨所有制和跨国大型企业集团，作为提高国有企业竞争力的有效途径。在中国加入WTO大局已定、经济全球化、竞争国际化的大背景下，我国企业集团要增强自身实力，提高参与竞争和抵卸市场风险的能力，从而在未来激烈的市场竞争中求得生存和发展，加强内部管理势在必行。而资金管理作为企业管理的重要组成部分，尤其是加强资金的集中管理，在企业集团的发展壮大过程中越来越显示出其重要性，本试从企业集团资金集中管理的运作方式入手，以杭州钢铁集团公司（下称杭钢）内部资金结算中心的建立和运行为例，对企业集团加强资金集中管理作一初步探讨。     

企业集团财务中心存在的问题及其对策

近几年来，随着资产重组，行业联合，跨行业兼并等企业扩张行为的实现?涌现出了众多的大企业集团，而如何发展和管理企业集团?如何从财务上为集团发展把好关?这是我国政府及企业集团管理当局必须面临的重大课题。成立集团结算中心，强化集团财务管理便是一种较为有效的措施，并在一些企业集团获得了成功?     

集团型企业资金集中管理模式探讨

根据财政部颁发的新《企业财务通则》规定,企业集团可以实行内部资金集中统一管理。本文通过揭示集团型企业在资金管理中存在的一些问题,简要分析了资金集中管理不同模式的优缺点,提出了以信息化结算中心模式实现集团型企业资金集中管理目标的设想。     

加强内部贷款管理 提高资金使用效果

<正> 为适应市场经济需要,鞍钢于1995年7月开始实行流动资金内部有偿使用制度,即贷款付息、存款有息。公司集中统一信贷管理,所有单位资金来源都实行内部贷款制度,并实行差别利率,取消内部单位向各商业银行取得贷款的权利。实行内部信贷管理的目的,在于资金商品化、占有效益化、利率市场化、调整目标化、操作规范化,有利于提高各级领导对资金管理的重视程度,调动和     

强化资金管理 提高经济效益

<正>资金紧张是困扰国有大中型企业的一个普遍性问题,企业的生产经营离不开资金的运用,企业的活动是人力、物力资源的投入和商品、服务的产出过程,在企业的循环往复、不断运转的物流过程中,起推动作用的是资金运动。只有资金盘活了,生产经营才能兴旺发达。引进银行机制,成立集团资金结算中心,集中统一管理资金,是加强企业的资金管理,有效控制资金使用,加速资金周转,使有限的资金得以充分利用,并获得最佳经济效益的有效途径。