稽核监督:约束信贷员行为的“一剂良药”

信贷资产质量是信用社的生命线,要提高信贷资产质量,抓好信贷人员的素质是关键。为了增强信用社信贷人员事业心和责任感,加强其任期内的经营管理、行为规范,浙江省临海市联社制定了信贷员离(在)任选项稽核制度、临海联社稽核科从1998年开始对全市离(在)任信贷员,逐一进行审计,跟踪监督,公正、合理、实事求是评价信贷员在任期内的工作业绩和存在问题、各项规章制度执行及业务经营情况,使信贷员认识到任期内履行职责的同时,还要对自己的经营管理、行为规范承担一定的责任,为各级管理部门使用干部提供有力的参考依据。     

强化信用社稽核监督之我见

●把好人员关。首先要把最优秀的从业人员安排到信贷岗位上去，对信贷人员建立档案管理，从其学识、经验、技能和作风上进行跟踪考核。其次要加大信贷人员的岗位培训力度，不断轮回式封闭式地培训，提高其执法水平和应对能力。第三要切实解决基层信贷人员工作的实践困难，大胆重用和奖励信贷管理有功之臣，发挥信贷人员的潜能。最后要对信贷人员进行定期考核，对考核不合格的要及时撤换，时刻保持信贷队伍的高素质和战斗力。●树立“两种意识”。即树立忧患意识和创新意识。要让全体职工充分认识到不良贷款的危害性及自己所肩负的责任，增强…     

增贷“降解”之路

浙江省湖州市菱湖区千金信用社通过增加信贷有效投入，使抓降解困工作取得了显著成绩，走出了一条新路子。经过两年的努力，特别是２０００年６月以来通过增加有效信贷投入，该社的面貌发生了深刻的变化：２００２年５月末存款比１９９８年增长３７．８４％，达到９９８０万元；贷款增长２３．１％，达到５７４８万元；不良贷款４６８万元，占８．１４％，降低３４．６４个百分点。２００１年度，年百元贷款收息额７．３３元，实现利润１３４．５万元，资本充足率达到５．４３％，荣获省存款百强、市１０强和市创建金融安全区优等农村信用社…     

“落实”与“实干”

近日在基层调查中发现，一些基层社存在着信贷员为贷户“垫付利息”现象。每到月底，总有一些贷户由于种种原因不能及时清偿贷款利息，信贷员为了完成当月的收息任务，领到足额工资，便创造性地为贷户垫付利息。更有甚者，一些基层管理人员竟“默许”信贷人员以个人名义办理临时小额贷款，以抵偿“应收未收”的贷户利息。这种做法的危害性是显而易见的：其一，滋生了信贷人员的惰性，不利于其工作积极性和主观能动性的充分发挥。现在许多金融机构实行“效益工资”，其目的是调动员工的积极性、主动性，发掘其内在潜力。而一些信贷员通过“垫…     

堵住不良贷款形成的源头

近年来，农村信用社为降低不良贷款，提高信贷资产质量，虽花费九牛二虎之力，年复一年、一次又一次地采取多种手段或组织较大规模的清收活动，但终因重治标、轻治本，没有真真正正掐住不良贷款的源头，往往是前清后增，收效甚微。针对这种问题，其主要原因是人员整体素质不高，法律意识淡薄，风险意识不强，责任意识差和内部管理未能形成一种通过规范自身信贷行为，抑制不良贷款发生的经营机制，因此，从源头抓起，注重和强化对人的管理是农村信用社降低不良贷款工作的重中之重。一、强化以人为本，提高信贷人员素质提高信贷资产质量，防范…     

“一套目标，双线考核”：“抓降”见成效

自２００１年初以来，沈阳分行将降低不良贷款纳入化解风险规划，确定了以不良贷款额净下降为主的五项监管指标。一年多来，监管和行业管理部门联手协作，分行、基层行和各级农村信用社共同努力，“抓降”工作收到了明显效果。到２００１年末，不良贷款比例下降，股金增加，亏损额、亏损社、资不抵债社减少，全面完成了年初下达的“抓降”任务，进一步提升了支农的服务功能。一、将“抓降”工作作为突破口，确立全年农村信用工作的“重头戏”沈阳分行在部署年初工作时，把不良贷款净下降作为提高金融监管、农村信用社经营管理水平的突破口，…     

唱好“三字诀”清收盘活收显效

２００２年以来，徐州市分行不良贷款清收盘活工作以分账经营、集中清收为突破口，以新组建的资产经营部为生力军，立足一个“早”字，突出一个“优”字，坚持一个“多”字，早争主动权，创优清收机制，探寻多种途径清收不良贷款，收到了明显的成效。１－６月份，全行资产经营部共盘活不良贷款７４０５万元，保全贷款２３５７７万元，净收回不良贷款１２９４万元，收回“两呆”贷款利息１３２９万元，比去年同期多收３０６万元。６月底，该行不良贷款余额较年初下降４９５４万元，不良占比下降３．７７个百分点。立足一个“早”字徐州是江苏…     

新形势下做好稽核工作的几点建议

转变观念是先导。农村信用社稽核工作介于决策与执行之间,内部审计的职能定位要从“监督导向型”向“服务导向型”转变。“服务导向型”内部审计的职能定位侧重于“服务”,内审人员除了及时、准确地向组织管理者报告有关差错防弊和资产保护信息之外,更重要的任务     

走出经营困境的“支点”

重庆市大渡口区农村信用社在２０００年以前，资产质量低劣，包袱沉重，信用环境恶劣，使领导不敢去任职，职工不愿干。而今，大渡口区信用联社经过短短一年多时间，一切都发生了巨大变化，到２００２年５月末，全区农村信用社收回不良贷款６６８９．５万元，保全风险资产１．１亿元，依法查封有效资产８０００万元，一举甩掉了多年亏损的帽子，实现盈利１２２万元。奇迹是如何发生的？带着满腹疑惑，笔者去到了大渡口区信用联社进行探究。□理清思路思路清，方向明，观念新，社才兴。２０００年１０月，新的领导班子走马上任。面对全区农村…     

分账管理：盘活信用社不良贷款的成功尝试

所谓不良贷款分账管理,就是以 一定的时点为界限,把信用社不良贷 款分开,同时,以县市联社为单位成立 不良贷款清收保全部,对辖内不良贷 款专人管理,集中处置。分账管理是改 变不良贷款处置方式的一种尝试,目 的旨在建立一个以提高信贷资产质量 为核心,以分账考核和专业清收为基 本特征,以正常贷款保质增效、不良贷 款控险盘活为主要内容的信贷资产管 理经营机制。2001年9月份开始,湖北 省农村信用社以2001年6月30日为 界限,全部推行了不良贷款分账管 理。     

农村信用社“垒区”风险不容忽视

受农村信用社信贷投入机制制约，部分信用社出现“垒区”———垒大户贷款现象。垒大户贷款是指超过贷户承受能力，给某一贷户累计贷款在三笔以上形成风险的贷款。垒大户贷款由于风险集中、损失大、影响坏而逐渐被关注。□垒大户贷款形成的原因及表现（一）信贷人员职业道德观念淡薄。一是信贷人员由于缺乏职业道德标准，在贷款发放时，对市场前景、贷户承受能力不调查、不评估，一味看脸面、讲人情、偏亲厚友，置制度、法规不顾发放人情贷款；二是信贷人员缺乏职业道德约束能力，经不起贷户的“糖衣炮弹”攻击，成为金钱、美色牺牲品；三是…     

集体会办岂能“心领神会”

近日,笔者在某农村信用社进行现场检查时了解到:该社每月都要利用2—3天时间.集中组织信贷人员进行相互检查,主要检查利率执行是否准确、贷款发放是否合规,并对贷款进行风险分析,提出防范化解风险的措施和办法。笔者认为,这一方法值得推广: 有利于提高信贷人员的工作主动性、责任心及工作水平和能     

绩效挂钩考核应注意“公平”

通过设立目标进行绩效挂钩考核，奖勤罚懒是目前农村信用社一种有效的激励方法，但往往操作起来并不容易，特别是当员工产生不公平感时，就会形成逆反心理，不仅影响考核方案的实施，而且会降低员工的工作积极性。据笔者调查了解，目前农村信用社员工因绩效考核所产生的不公平感主要来自以下原因：一是考核方案本身不完善的原因。农村信用社是经营货币的特殊企业，其资金营运效益在很大程度上依托当地的经济环境。同时，单个信用社很小，员工也少，且员工分工也不尽相同，如会计、出纳、稽核、信贷等，多数岗位就那么一两个人，不同岗位目标…     

信贷服务助“民营”：荆州市农村信用联社支持民营企业发展纪实

近几年来,湖北荆州市农村信用社在倾力支持“三农”发展的同时,把信贷重槌敲向民营企业,在加快企业民营化进程,支持民营企业发展上做出了积极的贡献。 1997年以来,全市农村信用社共为 6110家民营企业提供了信贷服务,累计投放贷款 2.1万笔, 14.6亿元,支持民营企业多创收 12个亿,多缴利税 2.8亿元。农村信用社业务也在支持民营企业发展中得到拓展,共实现利息收入 7600万元,信贷资金呈良性运转状态,实现了社企双赢的目标。 　　●信贷投向由传统农业向新型农业转变。长期以来,许多信用社人认为,支农就是支持千家万户的农民发展生…     

贷款风险防范“四对策”

对策一：加大信贷人员考核力度，将信贷人员的考核分为数量指标和质量质标同时考核。一是数量指标的考核。以收贷收息为数量指标，通过年初认真编制的财务收支预算报告和本单位的实际情况，给信贷部门确定收贷收息的必争目标和力争目标，对超出必争目标的给予一定奖励，其中包括双呆贷款的收回和增量资金的运用。双呆贷款收回的考核：呆滞贷款，收回大于任务数的部分，以信贷部门收回额的２‰计奖作为信贷部门的奖金；呆账贷款，超出任务数的部分，以信贷部门收回额的５‰作为信贷人员奖励；已核销的呆账贷款，根据联社规定，用已核销收回的…     

下重药治“毒瘤”：宜良联社清收盘活不良贷款纪实

不良贷款就像一颗颗“毒瘤”,他们寄生在许多信用社身上,一点一点蚕食信用社的肌体,致使信用社出现严重“再生障碍性贫血”,几近“衰竭”。长期以来,信用社广大干部职工殚精竭虑,苦苦探索着“治病”良方。 　　昆明市宜良县农村信用联社在这方面进行了大胆探索,从 1997年至 2000年,他们采取“一社一策”、“一企一策”的办法,对症下药,成功地盘活了宜良永兴水泥厂、永新无机盐化工厂等 20多个乡镇企业的不良贷款,金额近 1个亿。四年来,一个个“缠身”的信用社在割除“毒瘤”后,轻装上阵,重新焕发出勃勃生机,宜良县联社出现了…     

农民资金互助社对农户正规信贷配给的影响机制分析——基于合作金融“共跻监督”的视角

本文基于"共跻监督"的视角,通过建立监督的成本与收益模型、社员间"共跻监督"的博弈模型,理论分析了合作金融的"共跻监督"对缓解农户正规信贷配给的作用机制;在此基础上,以江苏省825户农户为样本,运用Heckman两阶段样本选择模型,实证检验了农民资金互助社的"共跻监督"机制对农户正规信贷配给的缓解作用。本文研究结果表明:农民资金互助社能够降低农村商业性金融机构对农户信贷的数量配给、交易成本配给的程度;"共跻监督"是一种有效的抵押品替代机制,它降低了农民资金互助社的借贷成本和交易风险;此外,在"共跻监督"机制的作用下,贫困农户获得信贷资金的机会有所增加。