“与狼共舞”的乐趣

从一起拒付案看2/3提单2／3 提单一定程度上克服了信用证的先天缺陷，不啻为对信用证交易精彩而巧妙的运用，但在实务中，掌握不好也会带来风险和损失。对于银行和企业来说，了解其规律并在风险中把握其带给企业及银行业务增长的契机，“与狼共舞”也将是一种乐趣。     

浅谈信用证结算方式在出口型生产企业中的应用

信用证（（LETTRE OF CREDIT）作为一种较为安全的结算方式，能够在一定程度上减少买卖双方的贸易风险，尤其是卖方。同时也明确买方在信用证使用的过程中，因银行不过问“单货是否一致”而容易致使买方受到损失，忽视了买方也能从信用证结算中规避一定风险，本文对信用证结算方式在出口型生产企业中的应用进行探讨，分析可能产生的风险和回避措施。     

浅论国际贸易信用证结算方式的风险及防范

在国际贸易交易中,信用证结算方式的风险一直困扰着出口企业与银行。信用证欺诈案件以及信用证使用不当引起的纠纷时有发生,严重损害了出口企业与银行的利益。分析国际贸易中信用证的风险以及如何防范风险,对出口企业顺利开展国际贸易业务有着积极意义。本文主要分析总结了出口企业信用证结算方式的常见风险及防范措施。     

警惕远期信用证短开长用

从外管部门对信用证的检查结果分析，银行的风险也多集中在远期信用证上，远期信用证的垫款金额也相应偏大，从根源上挖掘其产生大量外汇垫款的原因，有助于有效防范外汇风险。     

浅议UCP600下出口企业收汇风险与应对

在国际贸易中,信用证因其提供的银行信用而一直受到卖方的青睐。在UCP600规则项下信用证结算是比较稳妥的结算方式,但也存在着风险。面对种种风险,为了避免陷入被动局面,出口企业应积极探索问题解决的办法,充分了解信用证及其规则,有针对性地制定出UCP600信用证(L/C)结汇风险防范的措施,从而保障出口企业正当的收汇权益。     

远期信用证运作中的若干外围风险及其防洪

信用证是国际结算中以银行信用为担保的，有条件的银行支付承诺，被方法运用于有形贸易与无形贸易各个领域中，改革开放以来，随着对外贸易的迅速发展，作为重要支付手段的信用证，特别是远期信用证的使用在国内日益增加，但是由于一些银行内部管理和监督不到位，加上有些企业的诚信问题，因而造成远期信用证项下的外围风险不断损失，本文所术的外围风险是指正常业务操作范围（如信用证的条款风险，期限风险，单证风险，支付风险等）之外的风险，我们所要探讨是作为进口商的国内企业有可能践踏实作用原则，利用我国社会主义市场经济的不完善性，法规法制某些环节的空白与缺陷，不甚明确的产权关系和商业 银行内部管理的不到位以及相互间的激烈竞争等的现实情况,因本身不具备来支付能力的情况下，以各种办法诱使银行为期开远期信用证并由此而产生的风险。     

远期信用证项下的风险及防范

远期信用证是指开证行或其指定付款行收到受益人交来的远期汇票后，并不立即付款，而是先行承兑，在汇票到期时再行付款的信用证。在国际贸易中，远期信用证因其是出口商及其银行对进口商的一种融通资金的方式，所以很受进口商的青睐，客户对远期信用证的需求越来越大。然而由于远期信用证项下付款时间较长，国家风险、政策风险、市场风险等情况不易预测．这就使得远期信用证比即期信用证具有更高的风险性。     

商业银行:警惕转口贸易信用证非法融资

近几年来，信用证结算方式在国际贸易中被越来越广泛地采用。由于信用证是以银行信用为保证，远期信用证可以提供融资的便利，有个别企业便利用远期信用证进行非法融资，通过“转口贸易”进行“假转口真融资”的逃套汇活动，对国家和银行的权益构成了侵害，潜在风险极大。     

信用证结算方式下出口企业的风险与防范

信用证结算方式在国际贸易中得到广泛应用。对我国出口企业来说,信用证在提供安全保障和资金融通便利的同时,也存在一定的风险。出口商应慎重选择进口商和开证行,提高自身业务水平,选择有利的仲裁机构和诉讼地点以及充分利用UCP600相关规定的方式来防范风险。     

可转让信用证及押汇风险防范

可转让信用证（transferable letter of credit)是一种形式比较特别的信用证，它广泛应用于转口贸易中，对于中介和推广进出口贸易，促进国际贸易发展，有着其它信用证不可代替的作用，如何把握可转让信用证的内涵和实质，有效地控制其押汇风险，是从事进出口的银行必须订真对待的一个问题，本拟就开立可转让信用证的贸易背景，可转让信用证与背对背信用征的联系与区别以及银行在办理可转让信用证业务过程中的风险防范等方面的问题做一些初步探讨。     

银行在信用证结算中的风险及其防范

不可撤销的跟单信用证（简称信用证）是现时使用最广泛的国际贸易支付制度和最重要的国际结算方式。信用证自身的特点，客观上决定了在信用证结算中存在诸多导致风险的因素。了解这些风险形成的原因、形式及防范措施，对于银行规避信用证结算中的风险具有极大的现实指导意...     

商业银行国际结算业务流程探秘之出口信用证业务

出口信用证业务是银行、企业之间较常发生的业务之一。但是，商业银行对该业务有怎样的严格流程操作，如何控制其中的风险，企业却知之甚少。本期我们特别列出了出口信用证业务部分品种的银行操作流程，为您揭开其神秘的一角。     

关注：企业因不理解信用证修改造成的损失

使用信用证结算可以为企业的进出口业务带来极大的便利．然而对信用证的审核并不只是银行业务人员的责任．企业的从业人员要充分地掌握信用证业务的相关惯例和规则．确保信用证业务的安全操作，否则将会面临极大的风险，造成不必要的损失。本即通过相关的案例为企业敲响警钟。     

外贸英语信用证陷阱研究

信用证结算方式是进出口贸易中比较安全的支付方式,但它也存在风险。出于保护出口商的利益这一目的,从大量来自不同进口国家的信用证原始材料中找出陷阱,应用国际贸易实务I、CC跟单信用证统一惯例以及商务英语语言知识对这些陷阱加以研究,剖析其存在的风险,并给出口商指出规避这些风险的办法。     

浅析信用证三大基础风险识别与防控

<正>信用证是国际贸易中最常见的结算方式,也是银行重要的结算收入来源。信用证相比电汇、托收等结算方式而言,因其具有银行信用的特性,更具备公平性和安全性,容易被买卖双方共同接受。但是,由于它"单证严格一致"的原则较为机械、呆板,容易被不法分子所利用,本身存在的固有风险也比较突出,并同步传导到由其派生出来的各类贸易融资产品。随着国际、国内市场的不断变化与发展,信用证的风险逐步暴露出来。根据《跟单信用证统一惯例》中对信用证含义的解释,信用证交易的基本原则贯穿于信用证法律关系的始终,对信用证当事人具有普遍的约束力,即所谓的独立性原则(信用证独立性原则是指独立于基础交易合同以外的另一种合同,即银行与基础交易合同无关,也不受其约束)。     

国内信用证业务风险防范探析

近年来,各商业银行纷纷大力发展国内信用证业务,其风险防范问题也日益突出。本文结合业务办理实际,分析了国内信用证业务的相关风险,并在此基础上提出了防范对策。     

刍议信用证项下的“议付”及其风险防范

在信用证实务中,"议付"(NEGOTIATION)这一术语经常出现在信用证条款中,尽管UCP500中对其有相应的定义,但是,信用证结算的当事人却经常将其错用,导致信用证业务操作风险及有关信用证业务纠纷的案例时有发生.     

电子信用证的未来

随着全球贸易竞争的日趋激烈和人们对交易效率的不断追求，电子信用证在国际贸易中的重要地位日益明显。 信用证是国际贸易的主要支付手段。信用证在运作过程中，其形式也随着贸易的电子化发生着变化：由传统的纸质信用证到网上信用证再到电子信用证。虽然电子信用证已经出现了一段时间，但对其概念的界定一直都很模糊。经常提到的所谓电子信用证，其实质只是网上信用证的替代说法。     

企业开展国内信用证福费廷融资业务适用性分析和会计处理研究

国内信用证福费廷作为一种低风险、低成本、放款速度快、无须占用企业授信的融资产品,不仅满足了企业融资需求,也促进了商业银行之间的广泛合作,对国内贸易的良性发展和扩大规模起到了很好的促进作用.本文通过对其业务特点、操作流程、适用性分析,提出国内信用证福费廷是一种能实现银企双赢的融资产品,同时探讨了企业对国内信用证福费廷业务的会计处理,以期为同行提供参考.     

商业银行打包放款业务的运作及其法律风险防范

打包放款是与信用证有关的贸易融资形式之一。国内商业银行在打包贷款的操作上虽然存在一些分歧，但在定性上是基本一致。从法律关系来看，打包放款是一种融资法律关系，实质上是一种信用贷款，它与信用证有密切的关联性。银行在办理打包放款业务中通常都要求申请人提供信用证正本作抵押。打包放款存在诸多风险，尤其是客户的资信能力风险；信用证的真实性、合法性和有效性风险；开证行的偿付能力和开证行所在国家的信用风险以及汇率风险等。商业银行必须高度重视这些风险，并采取严格审查贸易真实性、合法性，留存信用证正本，监督借款用途以及要求第三方担保等措施来加以防范。