金融审计风险及其防范

金融是现代经济的核心,金融体系的正常运行与国民经济关系巨大。金融审计在整顿金融市场秩序、规范金融运行机制和打击金融领域违法犯罪活动等方面作用巨大。但金融审计的现实风险与潜在风险也逐渐引起关注。金融审计风险有系统评价风险、信息不对称风险、质量成果风险、操作程序风险、审计定性风险、信息披露风险。为了加强防范金融审计风险,要建立审计质量保障体系,提高人员素质水平,正确使用判断抽样方法,提高审计技术和管理水平等。     

探讨金融案件的根源与防治思路

一、对发生金融业案件 根源的剖析 造成金融系统违法违纪案件的原因是多方面的,既有历史、现实的原因,也有客观、主观的原因,既有外部影响,也有内部因素,既有市场类风险,也有非市场类风险,归纳起来主要有;     

基于新形势的金融会计风险防范研究

随着我国经济水平的提升和金融体制市场化改革的逐步推行,金融行业开始面临新的机遇与挑战,对外开放程度得到了进一步提高且其社会关系也越来越复杂,在这一形势下金融机构中的会计风险日益凸显,给金融企业的发展带来了不利的影响。文章将对金融会计风险的含义、影响因素做出分析,并在此基础上进一步探究新形势下防范金融会计风险的有效措施。     

论商业银行供应链金融的风险防范

现代社会的进步,市场经济的深入发展,各个行业的兴起,不断促进了市场的繁荣。各个企业在该社会形势下,其在获得各种发展机遇的同时也需要面临巨大的竞争压力。许多中小企业需要通过融资来解决其资金的问题,但是由于各种因素的影响,包括国家政策、银行规范、自身条件限制等,中小企业的融资存在一定的困难。针对上述情况各个商业银行也不断推出供应链金融产品,其中也存在不同程度的风险。各个商业银行对于风险的防范措施有较大的区别,风险控制效果也较大的差异。本文简单的分析了商业银行供应链金融风险的各种形式,如市场风险、信用风险、政策风险、信息交流环节风险等,并针对上述情况提出了几点风险防范措施,包括审核准入条件、完善操作规范、做好信息化建设、抵质押物权的选择等,为商业银行的管理人员提供一定的参考与借鉴。     

金融职务犯罪的预防

近年来,我国股市、房市催生了一大批“暴富户”,在诱人的利益面前,金融职务犯罪案件频频发生。这不仅破坏了正常的金融秩序,也给国家和人民财产造成巨大损失。如何有效预防金融职务犯罪工作,成为需要研究和解决的一个重要课题。     

我国金融衍生品创新探讨

本文以金融衍生品的基本特征和功能为分析的出发点,为明确金融衍生品创新提供认知基础;然后介绍了金融衍生品根据分类的工具不同所划分的传统金融衍生品种类,以此为方向,探讨实现金融衍生品创新应当坚持的原则和我国实现金融衍生品创新可以采取的途径。     

互联网金融的风险及其防范研究

近年,我国金融行业发展迅猛各种新型业务不断推出。文章就将以互联网金融行业发展中所遇见的风险作为研究对象,进而提出保证金融行业建设的方案。     

创建金融安全区之我见

金融的全球化是现代经济的一大特点,而在金融交易外延不断扩展、各国金融往来范围越来越大的同时,不同国家、地区间不同的金融制度环境和制度结构的碰撞和矛盾不可避免。交易总是在一定的制度环境和制度结构下进行的,宏观制度性信息在交易双方被视为默认信息发挥其社会共同知识的作用,保证契约在有限的成文条款之外还受社会理性和无形的社会公约的制约。在交易双方分属不同的制度环境和制度结构的情况下,由于信息不对称,社会共同知识的作用无法发挥,其对交易双方的默示性制约也就处于不对等的状态,由此可能滋生出制度性风险:而事后的风险概…     

从金融票据诈骗案件看金融业 如何有效防范金融票据诈骗

春节前，中国银行新闻发言人王兆文在京对外披露，发生在中行黑龙江省分行河松街支行的案件“是一起涉嫌内外勾结的票据诈骗案件”，涉及东北高速公路股份有限公司等数家企业的数亿元款项。发生在正在推进股改的中国银行身上的这起票据诈骗案件，不仅让社会各方对中国银行的内控机制是否存在漏洞表示特别的关注，而且也让人们不得不对整个中国银行业近年来屡屡发生的金融票证诈骗案件及其存在的漏洞予以非常的关注。     

治理防范银行案件

商业银行作为国有企业、具有和其他金融企业共同的属性,既从事生产、流通和服务等经营活动,又是一个经营货币的特殊企业。商业银行不是采用买卖的方式而是用信用方式经营,不改变     

台湾强化金融工作对策

东南亚金融危机爆发以来,台湾金融也经历由开始的相对稳定到目前危机四伏过程。目前台湾股市低迷,已成全球第十二大衰退最严重的股市。为了扭转困难重重的金融,台当局采取了多种对策。1．加紧处理台湾全融界最近出现的急难问题1．1加紧消除台湾接连发生的跳票事件台湾企业或金融机构发生周转困难,被迫宣布不能如期偿还债务的所谓跳票事件在台湾最近接连发生。由此引发岛内股市暴跌和有的商业银行挤提成风。台当局采取措施通过国民党党营业斥资帮助面临跳票危险公司;暂停已申请解困濒临跳票公司的股票交易,清算跳票公司违…     

房地产金融风险分析及其对策探讨

美国次贷危机及"两房"事件给全球房地产业及房地产金融敲响了警钟。本文根据房地产业自身的特点,通过剖析房地产金融风险的成因,结合我国房地产金融发展的现状,提出了房地产金融风险的防范对策。     

防范金融炒作

西部大开发要防范“开发陷阱”,防止重蹈当年海南开发的覆辙。从目前情况看,最主要的是要防范新一轮金融炒作的爆发。当前学术界众口一词地主张国有商业银行对西部大开发进行金融支持,提出了一系列政策主张。包括:实施倾斜的货币和信贷政策,在西部地区的信贷管理要特     

金融工程与金融风险防范

一、金融工程产生的背景金融工程的产生与发展,有其广泛而深刻的背景,除了科学技术高度发展使其成为可能外,也反映了金融系统自身发展及社会经济发展所需要的内在规律。金融工程的发展可分为外部(环     

金融经济的风险与防范措施探究

金融经济的一大特征就是具备很强的虚拟性,并且交易的对象通常并没有实际的价值,在交易时容易由于多方面原因而产生金融风险。本文主要从宏观风险、机构的经营风险以及金融会计风险三个方面概括了金融经济的常见风险,并结合当前实际情况,探讨了金融经济风险的具体防范措施,以供相关人员参考。     

浅议金融系统案件的防范

浅议金融系统案件的防范曾昭荣近一时期以来，由于市场经济还处于发育和起步阶段，社会上拜金主义，“下海”风，对金融行业从客观上增多了利益趋动因素的影响．主观上便助长了经济案件成因朝多元化方向发展，使得案件形态多样化与作案手段复杂隐蔽化互为表现。如以贷谋私...     

论金融监督制约与案件防范

论金融监督制约与案件防范徐平金融是国民经济的命脉，在整个国民经济中处于重要的枢纽地位。由于监督制约机制的不完善，近年来金融案件发案率呈上升趋势，不仅损害了金融部门的声誉，影响了各项业务的开拓发展，而且直接威胁着国家资金的安全和国民经济建设的健康发展。...