如何有效提升会计集中监管效率

从2009年6月份开始,农业银行宜兴市支行实行了会计集中监管模式,至今已有1年多时间。实行会计集中监管是加强运营管理的重要举措,对强化内控、防范风险、增强监管效能发挥了重要作用。但对集中监管模式下的工作方式及管理思路有必要进行研究与探讨。     

建立非现场监管信息系统：银行业监管方式的一次历史性变革——访中国银监会主席助理王兆星

经过三年多的开发建设，银监会非现场监管信息系统于2007年初正式投入运行。这一系统的运用，是银监会落实新的监管理念，不断提高监管有效性的重大举措，为银监会完善非现场监管手段，改进非现场监管技术，提升非现场监管水平提供了支持与保障。为进一步了解非现场监管信息系统建设与运行中的具体情况，本刊记者对中国银监会主席助理王兆星进行了采访。     

香港金管局风险为本监管模式及其对我国监管工作的启示

香港金管局风险为本监管模式 风险为本的监管是基于对银行业金融机构主要业务的风险进行识别和评估,将现场检查和非现场监管的重点和资源集中到高风险领域,检查和评价银行识别、计量、监测和控制风险的管理系统有效性的一种持续的监管方法.     

目前银行业非现场监管中面临的问题及对策

非现场监管是对银行业实施有效监管的重要组成部分，也是对银行业实施持续监管的重要手段和方法。我国银行业监督管理委员会承接银行业监督管理职责后，监管工作尤其是非现场监管工作要走向成熟，就有必要对非现场监管存在的问题加以研究和改进，以进一步提高银行业监管质量。鉴于此，笔者就当前非现场监管存在的主要问题进行了浅析，并提出了一些改进和加强非现场监管工作的对策建议，供同行参考。     

银行业信息科技风险动态监管制度的思考

相对银行业的经营风险,信息科技风险更难于量化,也更难于从预警的角度进行监控。信息科技非现场监管更侧重于静态监测信息科技风险,无法动态地对运营中的信息系统风险进行监管,难以及时发现银行业信息科技运行的风险并预测风险变化趋势。本文从信息科技风险监管现状入手,就信息科技动态监管的必要性、实施动态监管的基本原则与指标体系等方面进行研究探讨。     

商业银行分支机构非现场监管存在的问题及建议

（一）非现场监管缺少清楚和详尽的工作流程。监管部门对非现场监管工作还缺乏深刻的认识和重视，对于非现场监管没有统一的规范和标准，实际工作中因监管人员对非现场的理解不同，做法也不同，随意性较大。如目前银监会仅对商业银行监管信息收集内容以及信息的处理和监管报告作了规定，对风险评价以及应采取的措施没有规范性的要求，而当前监管部门、统计部门等多个部门负有非现场监管的职责，由于对非现场监管没有统一的规范和标准，实际工作中因监管人员对非现场的理解不同，做法也不同，往往因部门而异、因人而异，缺乏统一性和规范性，致使非现场监管工作随意性较大。     

提高非现场监管有效性的思考

非现场监管是有效银行监管的重要手段之一,四川银监局从2007年开始进行监管流程再造,将非现场监管与现场检查职责适当分离,取得了一定成效。本文侧重对制约非现场监管有效发挥作用的因素进行了深入分析,并提出进一步提高非现场监管有效性的对策建议。     

建立和完善财政非现场监管模式的若干思考

财政部门或监管人员利用现代信息技术,通过信息的采集、分析和预测,对其相关的经济活动进行全面、动态的监控,通过以"机制加技术"的模式实现财政监管的全覆盖,提高监管的时效性、针对性。这种非现场监管     

运营集中监管平台的优化与资源整合

当前农行运营风险控制薄弱环节和隐患仍然很多,随着银行产品越来越丰富,银行经营行为越来越复杂,需要从更广泛的范围控制运营风险。这就要求风险管理手段必须进行相应的提升,运用高科技建立集风险识别、监测、控制于一体的运营监控管理体系。本文将对农行运营集中监管平台功能现状进行分析,提出优化措施与建议;同时对目前农行运营监管系统的现状进行分析,以运营集中监管平台为中心,提出整合的基本思路。     

反洗钱非现场监管报表的自动批量汇总系统

随着我国反洗钱工作的逐渐开展，其相关制度也陆续建立起来。2007年7月《反洗钱非现场监管办法（试行）》正式实施，监管机构通过现代化的报表系统和监测预警系统，对各金融机构中的反洗钱活动进行全面、动态的监控。各金融机构每个季度都要将反洗钱非现场监管报表（以下简称“非现场监管报表”）报送到人民银行反洗钱部门，     

强化对银行重点主体的监管

对银行重点主体的监管是指在对银行主体监管的基础上,以节约成本、提高效率为目的,集中外汇局现有监管力量,通过对在某一特定区域具有重要或主要影响的银行主体加大非现场监测和监管力度、对高风险等级的银行主体加大现场监管和约束力度,实现外汇监管的总体目标。     

实施监管模式变革 增强风险防控能力——农业银行苏州分行会计集中监控中心运营情况调查

农业银行苏州分行根据总行颁布的《运营体系建设纲要》和《后台中心建设整体规划》，从规避交易风险、提高监管效率的角度出发。整合ARMS系统、视频监控系统和OCR影像系统，并自主研发有关功能．于2009年7月建成了会计集中监控中心，并对全辖网点实行即时、全程监控。     

如何提高人民银行反洗钱非现场监管的有效性

反洗钱非现场监管是人民银行监督金融机构履行反洗钱义务、有效实施反洗钱监管的一项重要手段。目前反洗钱非现场监管存在的问题是,非现场监管信息报送质量不高,缺乏技术支持,信息报送方式落后,信息查询和反馈机制缺失;非现场监管信息分析指标缺乏量化标准,非现场监管与现场监管缺乏有机结合。提高人民银行反洗钱非现场监管有效性的途径是,建立健全非现场监管信息指标体系,开发非现场监管信息系统,加强业务培训,对有关金融机构实施差别化监管。     

银行业非现场监管的现状及改进建议

本研究报告重点分析我国银行非现场监管现状和存在的主要问题，针对存在的问题提出改进目前非现场监管工作的设想，即建立监管信息平台，实现统一、集中对非现场监管报表、数据和信息采集，自动核对、汇总和分析，实现信息的共享；监管部门集中精力对非现场监管分析报告进行分析、评价，提出分类监管、重点监管的意见和建议，并组织实施。     

中国农业银行会计监控系统概述（一）

会计监控系统（Accounting Risk Management System，简称ARMS）是面向各级会计监管人员的应用系统，是会计监管手段的科技创新，是为控制柜面操作风险采取的有效措施。会计监控系统（简称ARMS系统）是通过交易数据的实时筛选，按照设定的参数和模型，分析风险特征及其内在规律并进行逻辑判断的风险预警监控平台；同时是辅助会计日常监管，规范监管业务流程的操作系统。     

完善非现场监管体系的政策建议

非现场监管是银行监管的重要方式。早期非现场监管主要是作为现场监管的补充，但随着金融业的发展和银行监管水平的提高，非现场监管已经成为和现场监管同等重要的监管方式，在许多国家，甚至成为银行监管的核心方式，引发了银行监管质的变革。     

整合省级银监局三项风险分析职能的思考

风险分析工作是银行监管工作的重要内容，贯穿于监管工作的全过程。从大的方面讲，省级银监局的风险分析工作主要包括三个方面：一是从宏观角度进行的风险分析，即监管统计分析职能．可称为监管统计分析；二是对银行业机构运营进行的风险分析，即各监管处室承担的非现场监管风险分析，以及现场检查项目的有关风险分析，该部分风险分析可称为机构风险分析；三是从银行业区域发展和运营角度进行的风险分析．这项工作由各市银监分局承担，可称为区域风险分析。目前，这三项风险分析职能分别由不同的处室、单位承担，分别从宏观、机构、区域等角度对银行业风险进行了分析．但基本上是处于各自为战的状态．缺乏一定的规划性．在制度化和规范性上也有所欠缺，影响了风险分析工作效果的发挥。     

对完善中央银行非现场监管的思考

随着人民银行监管方式从主要依靠现场检查向现场检查与非现场监管相结合转变，非现场监管已成为现代中央银行实施风险监管的重要手段之一，本从非现场监管的内容、监管数据的采集与使用、结果的处理四个层面对目前非现场监管体系存在的问题进行分析，并提出相应的完善措施。     

银行系统非现场监管与计算机审计实务系列讲座(三)非现场稽核预警系统功能设置

银行在完善非现场稽核预警系统总体设计的基础上,关键是要设置好非现场稽核预警系统的备项功能,它是具体实现非现场稽核与风险预警的实际内容。该系统各项功能的充分展现需要应用计算机网络通讯技术手段,以达到实现非现场监管系统的先进性和实务性,全面贯彻落实国家对金融系统实施稽核监管工作的指示精神,提高金融统计、会计、稽核和监管水平。银行建立非现场稽核预警体系的功能设置如下。     

提高银行监管统计“附加值”

银行业监管的宏观、中观和微观目标都主要是防范和化解银行风险,健全、有效的银行监管至少包括现场检查和非现场监管。作为对现场检查担负引领作用的非现场监管,其根基又在于监管统计工作。风险为本监管理念下,提高监管统计附加值就显得尤为重要。