现行联行汇差资金清算办法的弊端及对策

现行联行汇差资金清算办法的弊端及对策林聪如近几年，联行清算制度先后进行了几次改革，改变了大一统的联行体系，分清了人行与专业行、专业行与专业行之间的资金，对加强信贷资金管理和宏观调控，促进经济发展起了一定作用。但联行清算严重受阻，支付危机、占用汇差、拖...     

试论联行制度改革的必然性

为了适应我国经济体制利银行体制改革的需要,从今年四月一日起实行新的联行制度。这是银行会计核算中全国联行往来制度的一大改革。 自1980年以来,各专业银行相继建立,开始实行经济核算,联行制度也改变了一点做法,即在联行资金占用上,由原来的无偿占用,改为每天轧计联行汇差,进行归口清算,相互计算利息。但联行资金占用仍然划分不清,专业银行对联行汇差,只能事后清算,人民银行对专业银行在联行资金占用上也缺乏限额控制,用多少算多少,实际上资金还是敞开供应,吃联行的“大锅饭”。因此,总的来说,信贷资金“供给制”问题并未彻底解决。 实践证明,信贷资金管理与联行制度关系密切。撇开联行制度,从外延上去研究信贷资金的管理,单纯地去考虑一些资金管理的具体办法,不从内涵上去找解决问题的关键,信贷资金的管理也是不彻底的。     

改革联行资金管理办法 减少占用联行资金

近年来,中央银行为了加强对联行资金管理,加速资金周转,防止行与行之间占用联行资金,提高经济效益,已把各专业行共同参加的全国联行相互通汇的大联行体系改为各专业银自办全国联行。把原来十天清算一次汇差资金改为五天清算一次,同时,把清算汇差资金的邮划报单上划为电报上划,并建立了票据交换市场。这虽然对增加资金的抵用率,减少占用联行汇差资金收到一定效果。但这些改革仍然存在不够完善的地方,占用汇差资金和联行资的现象仍相当严重。其主要问题是:     

改进联行汇差清算办法的设想

如何有效地解决专业银行汇差资金清算不及时、挤占汇差资金的问题,是近期金融体制改革急待研究的课题。本文试图通过对汇差资金清算不及时的成因分析,提出改进当前联行汇差资金清算办法的一些设想,供大家探讨。 一、汇差清算困难的原因 从近几年实践情况来看,造成汇差清算困难的原因,主要是: (一)专业银行系统内资金汇划与资金清算相脱节,从制度上为汇出行占用汇差资金敞开了“口子”。专业银行在承办汇往异地结算业务过程中,通过邮局传递给异地联行的报单和汇划凭证,按目前的清算制度规定,它是一纸不实带资金的委托联行代为收、付款的通知书,亦是反映联行简债权债务关系的一种书面证明。联行之间这种债权债务的清偿,     

县辖汇差清算浅议

今年以来,改革信贷资金管理办法,实行“统一计划,划清资金,实贷实存,融通资金”的新办法。为了“划清资金”,三级联行实行计算汇差,及时清算资金,克服联行往来互相占用资金吃“大锅饭”的弊端,具有积极的意义。自成联行系统后,工商银行与农业银行跨系统的全国联行互相代签发报单和县内业务往来频繁,笔数多,金额大。因此,县辖往来汇差清算,对两个专业银行的经济核算具有影响。如何在清算资金中做到反映客观实际,互不吃亏?经过半年实践现行的“工商银行参加农业银行县辖往来汇差清算办法”,（以下简称“办法”）笔者认为有两点值得商榷。     

联行汇差初探

新的信贷资金管理办法实施后,联行汇差资金全部纳入各行信贷计划之内。在旧的信贷资金管理上,由于信贷资金吃“大锅饭”,三级联行汇差资金不纳入信贷计划,因此,各级联行资金的增减我们并不去注意它。在会计核算上,虽然近几年各专业银行已经和主办行(人民银行)清算联行资金,增设了备抵科目——“联行汇差”,并凭以计算联行的应收应付利息,但是,对联行汇差的增、减变化及其规律却不曾也不必去研究它。可是,实行了新的信贷资金管理体制后,不掌握这部分资金的变化规律并作出接近实际的匡计,就将影响正     

浅议将实行的联行清算制度改革

联行清算制度改革的目的是要减少行与行之间联行汇差资金的占用,畅通汇路,减少在途资金,加速资金周转,以支持国民经济的发展。联行清算制度几经改革后形成了现行的本系统款项汇划由付款行直接发报给收款行;跨系统款项汇划由付款行将单据通过同城票据交换给与汇入行同系统的指定代理行发报给收款行的做法。但由于现行的清算制度不能及时清算汇差,不能制约占用汇差发放贷款的现象。不能适应当前经济发展的需要,故此,人民银行总、分行都以文件的形式规定10万元以上(含10万元)的大额汇款,不分系统内,系统外一律通过人民银行代转划。笔者认为,在人民银行运用卫星通讯网的电子联行代替手工联行     

资金汇划清算系统运作的定位探讨

中国工商银行资金汇划清算系统开通后,结算资金并入资金汇划清算系统。结算与联行两套资金并轨运行,使原来意义上的“联行”概念不复存在。从此,结束了联行汇差占用资金的弊端,最终实现了结算联行改革汇划与清算同步运行的目标。那么,资金汇划清算系统的运行是怎样带动结算与联行并轨运行的呢？１．从汇划清算系统资金运动的形式看,汇划清算系统中结算与联行运行的原则是“实存资金,同步清算”。所谓实存资金,是指结算者办理结算业务须在银行开立结算账户,存足结算准备金。而银行办理企业资金汇划,则须以地市行为清算单位在总行清…     

现行联行汇差资金清算中的问题及改进意见

目前,我区农行系统内各行占用联行(不包括县辖往来,以下同)资金的问题比较突出,汇差清算办法也不尽完善。对此,谈谈个人看法。一、汇差资金清算现状和问题现行汇差资金清算办法,是从去年五月(分)区人民银行要求各专业银行将“实贷实存”权下放到中支(包括市支(分)行,以下同)一级开始执行的。即改县支行向区分行清算为县支行向中支清算,中支再汇集全辖各行汇差向区分行清算。根据一年来的实践,现行汇差资金清算办法,出现了不少弊病。这主要有:     

浅谈三级联行轧计汇差的作用

根据国务院《关于中国人民银行专门行使中央银行职能的决定》,从1984年起,人民银行对各专业银行联行往来资金实行轧计汇差办法,通过往来户清算,并在借款额度内进行资金控制,这是加强信贷资金管理,强化中央银行职能作用的一项重要措施。从工商银行执行情况看,大多数行能按总行、分行的规定认真执行三级联行轧计汇差办法。     

联行资金的运动及其调控初探

近来,联行资金的运动严重受阻,各地出现了极其严重的支付危机和占用汇差,拖欠同业资金的现象,其爆发之突然、来势之迅猛,波及范围之广大,已经严重阻碍了整个信贷资金乃至全社会资金的正常运转,并引起了经济、金融理论界与业务部门的广泛关注。本文试图通过对联行资金及其运动特点的研究,探讨联行资金的管理及其调控。     

农行新一代综合业务应用系统网内联行子系统简介

传统的县辖联行、省辖联行,以及省辖电子汇兑在广西农行已经成为历史.在四级管理一级经营的体制下,县级支行仍然是一个基本的独立核算单位.如何来实现跨行、跨网点间客户资金的划转和银行内部汇差资金的清算呢?广西农行解决的办法是网内联行.网内联行在广西农行使用后,在省辖范围内客户资金的划转实现了实时到账抵用,资金实现了零在途,所有营业网点都可以办理全国联行业务.全国联行来账当天能转发到收款行,并能入账抵用,全国联行在24小时内能真正实现到账抵用.网内联行不需要对账,汇差清算不用人工干预自动完成,大大降低了工作人员的劳动强度.本文将介绍这种新型的联行工具.     

硬负债与软资产:当前农业银行面临的头号矛盾

《硬负债与软资产:当前农业银行面临的头号矛盾》一文提出硬负债与软资产的矛盾在现实的经营活动中有以下表现:一是可用头寸长期处于拮据状态,二是联行汇差资金常常得不到正常清算,应收行资金长期被应付行占用,三是拆借资金陷入借新债还旧债的境地。为什么农业银行会陷入这样的矛盾中呢?     

浅谈联行制度改革

<正> 联行往来是银行办理结算业务和调拨内部资金的重要工具。近几年来,联行往来制度虽然进行几次改革,但效果都不很理想。1985年4月1日起全国银行的联行往来实行“自成联行系统,跨行直按通汇,相互发报移卡,及时清算资金”的办法,对于促进银行信贷资金管理体制的改革,分清人民银行与专业银行的资金,起了一定作用。但有的银行干部业务素质差,发生联行差错增多;有的银行不及时移卡清算,造成专业银行之间相互占用资金。1987年4月1日起,停止实行“跨行直接通汇,相互发报移卡”的办法,改为实行“跨行汇划款项,相互转汇”     

改革联行汇差计息方法的建议

现行的联行汇差计息方法实行两年多的时间了,各行之间联行资金占用和被占用,以一定的利率计收或计付利息,基本解决了联行间资金吃大锅饭问题。但还存在一些不合理的地方需要改变,使其完善起来。     

谈县支行资金调度工作

从资金管理来看,抓资金调度工作应掌握三方面情况:一是掌握联行往来资金占用情况。联行往来资金一般较难掌握,可采取预测的办法,主要是了解近期内可以划回收帐的及到期须划出的托收承付款。由于全国联行和省辖往来的汇差是定期向分行结清,而县辖汇差则是通过同业往来每日办理清算。所以,在加强对联行往来资金的预测时,要区别分清三级联行往来的资金。二是,掌握全辖各所的现金收付情况,每旬的现金收付对库存现金影响变     

资金清算体系设计

中国建设银行(以下简称建行)在实现了内蒙古自治区清算集中后,对原有资金运营体系做了较大的改变。撤消了各二级分行清算中心,内蒙古自治区只保留一级分行清算中心。即只设一个联行号,所有区外汇划往来业务产生的资金汇差,都由一级分行清算中心与总行进行头寸清算。另外,随着建行业务的发展,一些新的业务品种不断涌现,例如证券业务、重要客户服务系统、网上银行、现代化支付等。这些新系统产生的资金汇差也都要求由一级分行清算中心与总行进行头寸清算,然后再在城综网内逐级向下清算。在这种状况下,如果一级分行仍然采用古老的手工方式,于次…     

人民币电子汇兑系统的运用现状及其思考

人民币电子汇兑系统是一个基于现有联行体系,将原来由邮政传递手工填制的信件和电报改为利用系统内计算机和网络技术,批量传输支付指令的电子汇兑信息的传输和处理系统。人民币电子汇兑系统开通以来,已充分显示出优越性。首先,传输媒介由邮政信息和电报改为计算机文件,大大缩短了传输与结算的时间。并且不会发生被盗、遗失等情况,具有方便快捷,准确安全的优点。其次,电子汇兑能及时反映清算状况。在每天的来帐接收中,该系统能及时准确地反应银行间汇差存欠关系,且可通过帐务处理系统清算汇差。此举大大减轻了财务人员的工作强度,通过每天来帐打印出的汇差清单     

对推进县级同城清算系统建设的思考

一、推进县级同城清算系统建设的意义首先 ,有利于央行金融监管职能的充分发挥和银行结算纪律的严格执行。一是央行可直接加强资金清算工作 ,真正执行资金汇划与清算同步的原则 ,及时办理资金汇兑业务 ,保证资金支付、清算的正常进行。二是央行稽核部门和结算监管人员也可把原来的事后监督变为事前、事中、事后的全方位监督 ,能及时了解情况 ,发现问题 ,解决问题 ,堵塞结算工作中的漏洞。三是能有效杜绝各商业银行从自身利益出发 ,任意压票、退票、无理拒付和占用联行汇差资金 ,扩大信贷规模的现象 ,从根本上解决结算工作中长期存在的一些弊…     

现行联行体制中存在的问题及探讨

1985年全国银行实行“统一计划,划分资金,实贷实存,相互融通”的信贷资金管理办法后,在联行体制方面作了重大的改革。人民银行与专业银行的联行,各成体系,跨系统的款项汇划采取了通过县辖往来转汇,跨系统的全国联行往来也曾实行过代签发报单移卡清算资金的做法。这对解决联行资金管理上吃“大锅饭”的问题,促进信贷资金管理体制的改革起到极为重要的作用。但是,人民银行及专业银行的联行自成体系以后,跨系统的资金汇划不论是采取通过县辖转汇,还是实行代签发报单移卡清算资金的做法,都有其不足之处,本文就现行联行体制中存在的问题,提出今后改进的设想。