加强会计结算管理 防范金融诈骗

银行是支付结算和管理清算的中介机构，按照法律法规和《支付结算办法》的规定管理支付结算，保障支付结算活动的正常运行，银行会计结算是商品交换的媒介，是联系资金和经济的纽带，它按照经济往来合理组织，准确及时、安全办理结算事项，结算工作是银行会计工作的重要组成部分，是完成银行经营管理目标的窗口和不可缺少的重要环节，始终是银行经营管理和安全防范的重点，当前，金融诈骗案件和金融部门工作人员内部做案时有发生，银行经营风险不断加大，笔者对近期发生在商业银行和农业发展银行的诈骗案件分析后发现，其中的大部分案件是利用银行结算工具来达到目的的，因此，为使农业发展银行的会计结算资金安全运行、有效使用，防范金融诈骗案件的发生，会计结算管理必须加强以下几个方面的工作。     

支票流通领域防火墙系统运作模式

当前,在支票结算过程中,一些不法分子,采取各种手段盗窃空白支票(盖有印鉴)或利用假支票(伪造或变造)、作废支票以及开具空头支票,套用银行信誉进行诈骗犯罪活动,严重干扰了社会正常的金融结算秩序,限制了资金抵用率,阻碍了经济的发展。为了规范票据管理,严肃结算纪律,防范和打击不法分子利用支     

浅谈银行重要空白凭证的管理

重要空白凭证是银行会计结算业务的重要工具,是具有法律效力的支款凭证。近年来,由于银行部门和企事业单位对重要空白凭证的管理不严,致使不法分子盗窃、伪造银行重要空白凭证进行诈骗的案件不断增多。在我行开户的单位,近期接连发生重要空白凭证被盗事件,给银行信誉带来严重损害,直接影响国家资金的安全。如何加强重要空白凭证的管理,就此谈些粗浅看法。     

银海传真

银海传真据不完全统计，一年来全省金融系统发现诈骗，盗窃银行资金案件５８起，涉及金额人民币１４４６８．０８万元．美元７０７．２４万元，其中被堵住和查获的４８起，占案件总数的８２．７６％，挽回资金损失人民币１３５６０．２２万元，美元７００．６万元。此外．...     

浅议当前银行资金安全面临的形势成因与对策

近几年来,以攫取银行资金为目标的盗窃、诈骗、抢劫案件屡屡发生,致使国家资金蒙受巨大损失,一些金融部门为此付出了血的代价,教训极为惨痛.如何采取有力措施,有效防范和遏制金融案件,化解金融风险,确保资金安全,是当前银行安全防范工作的重中之重.     

银行会计风险防范探究

银行作为经营特殊商品——货币的企业,近年来,被各种不法分子直接瞄准为作案目标,各种案件急剧上升,兴驻给银行和客户造成了重大资金损失,而且干扰了我国金融秩序和国民经济的正常发展,影响了我国良好的国际信誉。所以防范银行会计风险成为银行会计工作的重点。本文通过分析和探究银行会计风险的风险点,有针对性地采取防范措施,旨在对防范银行会计风险有所借鉴。一、银行会计风险的种类(1)支付结算产生的风险票据以其收益高、融资能力强等特点近年来发展迅速,同时票据也不可避免地成为资金风险的承载体和聚集点,由此引发的支付结算风险大幅度上升:利用资金联行套取银行资金、利用票据进行诈骗、签发不合乎规定的票据骗取银行信用、伪造似凭证套取银行资金案     

加强联行管 理确保资金安全

近几年，人民银行系统发生了一些利用会计联行挪用、盗窃资金的案件，它不仅造成国家资金的损失，而且腐蚀和葬送了一批银行干部，损害了人民银行的形象，扰乱了正常的金融秩序和工作秩序。     

银行承兑汇票的风险与控制

从近年来金融类案件中,利用银行承兑汇票作案占了票据案件的绝大部分,银行承兑汇票诈骗风险、承兑风险日益成为金融会计风险的重要组成部分.     

银行票据防火墙系统的开发

当前,在银行票据结算过程中,一些不法分子采取各种手段盗窃空白支票(盖有印鉴),或利用假支票(伪造或变造)、作废支票、丢失支票以及开据空头支票,套取银行信用进行诈骗犯罪活动,严重干扰了社会正常的金融结算秩序,给企事业单位造成资金损失,不利于经济的发展。为了规范银行票据     

加强会计联行管理保障银行资金安全

从人行系统近几年发生的利用会计联行挪用、盗窃银行资金的案件来看，都是由于个别基层行风险意识淡薄，疏于管理造成的。不仅给国家财产造成了巨额损失，也损害了银行的“三铁”形象，在一定程度上影响了银行会计工作的健康有序发展。因此必须深刻吸取案件教训，从人员、制度、检查、监督等方面采取有效措施，强化会计联行安全管理，遏制金融案件的发生。     

加强结算管理是当前整顿金融秩序的一项重要任务

根据人民银行和各专业银行总行的统一部署,全国金融系统于去年5、6两月普遍开展了一次结算纪律大检查。各级银行通过自查、重点检查,对银行系统执行结算纪律的状况和存在的主要问题进行了一次全面总结。从检查的情况看,绝大多数行处能够认真执行结算制度,严格遵守结算纪律,结算管理工作有     

金融诈骗案件的成因及防控对策

近年来,银行业金融诈骗案件呈现出涉案金额大、数量多的持续上升趋势,给银行稳健经营和维护客户资金安全带来极大风险。如何防范金融诈骗,提高银行业整体防控能力,保障银行资金安全,是摆在当前的重要问题。本文分析了金融诈骗案件频发的主要原因,银行业在金融诈骗案件防控中存在的主要问题,从加强员工教育、关注重点环节、部门整体联动、落实责任追究、加强营业网点诈骗案件防控能力等方面提出了针对性的措施。     

狠抓结算管理 防范结算风险

防范银行风险,不能只注重资产风险和负债风险,忽视结算风险,以免造成票据诈骗、利用电脑工具诈骗等案件发生;狠抓结算工作安全管理、防范结算风险是当前商业银行会计管理工作的重要环节。     

金融系统开展“两防一保”工作的思考

<正> 近几年来金融系统为遏制案件发生.制定了防范措施;为降低贷款风险,建立了资产风险机制;为强化制度落实到位,组织人员进行监督检查,从而促进了遵章守法和内部管理工作。但随着商品经济日益活跃,金融系统各类经济案件仍居高不下,其中诈骗,盗窃资金案件明显增加,损坏了银行信誉,影响了党和国家的形象,引起社会各界的关注。因此,如何结合金融的实际,更好地开展“两防一保”工作,笔者有以下思考。     

进一步提高整顿银行结算秩序的认识

进一步提高整顿银行结算秩序的认识最近，中国人民银行组织全国银行系统召开了全国银行结算工作会议。这是继去年７月以来，整顿金融秩序的又一次影响广泛．意义重大的会议。会议认真分析了结算工作面临的形势和结算秩序混乱的严重危害，提出了严肃结算纪律、整顿结算秩序...     

银行保卫部门应加强对技防工作的指导

银行保卫部门应加强对技防工作的指导中国人民银行保卫处杨自亮在复杂多变的社会形势中，犯罪分子正把侵害目标对准了银行。１９８５年以来，盗窃银行库款、抢劫运钞车、营业网点、诈骗资金的各类案件不断发生，给国家资财、银行职工的生命安全造成严重的损失，扰乱了金融...     

加强银行会计监督 打击经济犯罪活动

当前,全国各地正在认真贯彻党中央、国务院关于打击经济领域中严重犯罪活动的决定,深入揭发走私、贩私、投机倒把、行贿受贿、贪污诈骗、盗窃国家资材等经济案件。从已揭露的问题来看,有相当一部份案件是违法犯罪分子利用银行的信贷、结算和现金收付业务来进行他们犯罪活动的。据南宁地区农村金融系统初步揭露两年多来的经济案件来看,违法分子利用银行信贷进行犯罪活动的有19起,1,139,680元,占总案件金额的90.93%;利用银行结算     

浅谈如何防范支票结算案件

银行支票作为一种信用工具,有着悠久的历史,它具备了方便、灵活、结算迅速、适用范围广泛的特点,深受人们欢迎.目前,这种结算方式占同一票据交换区域内全部结算业务的70%,是加速企业资金周转,节约现金使用,促进商品物资交流不可缺少的结算方式.但是,近几年来,随着商品经济的发展,银行结算业务的大量增加,犯罪分子利用支票盗窃资金的案件也频频发生.如何防范支票案件发生,确保国家资金安全,是当前银行结算管理中存在的亟待解决的一个重要问题、笔者仅就目前银行结算存在的问题、原因及对策,谈点粗浅的看法.     

新形势下纪检监察工作的新任务

当前,经济、金融的新形势向金融纪检工作提出了新的任务。贯彻党的十四大精神,以邓小平同志建设有中国特色社会主义理论和“把银行办成真正的银行”的要求为指导,建立适应社会主义市场经济的金融体制和运行机制。金融纪检监察部门在保证国家金融方针政策的贯彻执行,实现金融宏观调控,促进金融事业健康发展中面临新的任务。近年来,金融系统开展的教育、清理、整顿活动取得了很大成绩,经济案件持续高发的势头初步得到遏制。但是,金融系统经济案件的形势仍然比较严峻,少数领导干部和职工利用职权和工作便利贪污受贿、挪用公款、内外勾结盗窃和诈骗银行资金等经济案件比较突出。这些情况说明,新形势下,金融系统反腐败、打击经济犯罪斗争将是长期的艰巨的任务。同时,在具体工作中也出现了一些政策界限难以把握,人们思想上对纪检监察工作存在一些片面认识,甚至误解等问题。在这样     

整顿结算秩序 严肃结算纪律

整顿结算秩序,严肃结算纪律是今年全国银行分行行长、保险分公司总经理会议的重要内容之一。据此,中国人民银行会计司撰文要求各地银行贯彻这次会议精神,加强银行结算管理,以加速结算资金周转,促进商品流通,支持经济发展。人民银行上海市分行、湖北省分行的文章总结了他们去年整顿结算纪律、加强结算管理的经验,可供供鉴。