浅议国有商业银行全面风险管理的难点及制约因素

全面风险管理是国内商业银行普遍关注的一个热点。根据巴塞尔新资本协议，全面风险管理突出了“三大风险”，即信用风险、市场风险和操作风险。信用风险是指不可预计的由违约可能带来的损失；市场风险是指不可预计的各种价格(物价、汇率)变化可能带来的损失；操作风险则是指不可预计的由操作过程的各类问题导致的损失。在这三大类风险中，操作风险是目前远远不能够清晰定位的风险，就是国际上最先进的商业银行对此也有点“一筹莫展”，新资本协议并没有明确的管理思路、对策和方法。所以，全面风险管理是一个全新的战略课题。由于受传统计划经济体制影响，我国商业银行“风险管理观”上存在很多的“误区”。就目前情况看，推行全面风险管理面临着一些难点和制约因素。     

银行市场风险的监管

银行市场风险是指因市场价格如利率、汇率、股票和商品价格等的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险，一般存在于银行的交易和非交易业务中，在交易业务中表现得尤为明显。2004年2月，银监会颁布《商业银行资本充足率管理办法》，对市场风险的监管资本要求作出了规定。近期，中国银监会又颁布《商业银行市场风险管理指引》，     

中小金融机构软件项目风险缓降量化方法研究简

防范和化解各类风险都是金融行业永恒的主题。近些年，信息科技的引领使农村信用社等中小金融机构发展迅速，但迅猛发展的背后也带来一些新的风险问题。比如，项目数量激增使软件项目风险呈现多样化的趋势，很难做到资源最优配置和软件项目风险的全方位管控；研发团队规模小，软件项目的风险识别多停留在经验层面上，风险缓降多采用被动式的防御措施；软件项目风险的管理没有达到量化管理和精细化管理水平等。     

浅析民间审计风险构成及其控制

浅析民间审计风险构成及其控制奚淑琴徐岩民间审计风险一般是指因无法预知的不利事件影响了审计质量，导致审计执行不合格，即对有重大错报的会计报表发表了无保留意见时，给民间审计组织及相关者所带来的恶果及损失。众所周知，民间审计是一项具有高风险的职业，从审计工...     

地方性商业银行信息安全管理建议

目前,我国地方性商业银行发展迅速,异地化经营带来发展活力的同时也增加了操作风险。我国地方性银行与国内大型商业银行相比,存在着科技风险治理体系薄弱、信息安全管理水平和科技风险防范水平低等不足,科技风险防范不当会威胁区域金融稳定,因此,加强信息安全管理已成为地方性商业银行面临的紧要任务。     

探讨电力企业往来款项管理

往来款项管理一直是会计工作和财务管理的薄弱环节，电力企业由于历史原因造成一些逾期应收款项收回难度大，给企业带来潜在风险,由于没有及时清理应付款项，带来一定的纳税风险，近年电力企业高度重视往来款项管理，从加强制度建设、进行全过程管理、定期清理、明确责任等多方面着手，切实落实责任减少应收款项资金占用，降低资金安全风险，取得明显成效推动企业往来款项管理水平不断提升。     

建设“大同城小异地”灾备模式

光大银行早在2000年就完成了全行业务系统的大集中。实现了应用和数据的集中部署和管理，在促进业务快速发展的同时，也带来了运行风险的集中。对系统稳定运行提出了更高的目标要求。围绕这个目标，我行确立了4项原则：一是业务与科技结合，二是技术与管理并重，三是数据为本、分级保护，四是统筹规划、     

试论风险导向内部审计在国企管理中的作用

企业风险管理是由企业董事会、管理层和其他人员实施的，从战略层面开始的，及时识别可能影响企业的潜在事件，并按照企业接受风险的态度管理风险，它是贯穿整个企业管理过程，为实现企业目标提供合理保证。风险导向内部审计是指内部审计人员对企业面临的市场风险、经营风险、筹资风险、     

U盘风险规范则"零"

U盘等USB移动存储设备在给基层人民银行工作提供便利的同时，也带来了信息和网络安全隐患，对基层人民银行计算机安全管理提出了新的要求：为了防止移动存储设备跨密级和跨网交叉混用，人民银行宜黄县支行按照上级行科技科有关信息安全通知的要求，多措并举，多管齐下，规范管理，彻底消除了因使用盘等USB移动存储设备带来的风险。     

外汇管理风险及防范措施

一、外汇管理风险分类 外汇管理风险是指外汇管理工作缺乏科学性、规范性和完善性．造成的潜在的或已发生的外汇风险。结合外汇管理工作实际，外汇管理风险可划分为经常项目管理风险、资本项目管理管理风险，国际收支统计监测风险。     

商业银行如何有效管理操作风险

操作风险是指由于不完善或失效的内部程序、人员、系统或外部事件导致损失的可能性。这一定义是巴塞尔委员会综合国际活跃银行管理实践的基础上在《新资本协议》中给出的。它既指出了操作风险生成的源头（内部控制流程、员工、自动化控制下的计算机系统或外部事件），又给出了它可能导致的后果（即造成损失）。纵观近年来中外企业尤其是商业银行因操作风险引致损失的事件，无一不是由上述原因而来并带来了巨额的经济损失及声誉损失。     

信息科技风险管理系统建设探析

2009年3月3日,中国银行业监督管理委员会（以下简称“银监会”）正式印发了《商业银行信息科技风险管理指引》（以下简称《指引》）。《指引》明确指出信息科技风险是指信息科技在商业银行运用过程中,由于自然因素、人为因素、技术漏洞和管理缺陷产生的操作、法律和声誉等风险。目的是通过建立有效的机制,实现对商业银行科技风险的识别、计量、评价、预警和控制,促进商业银行安全、持续、稳健运行,推动业务创新,提高信息技术应用水平,     

现代银行风险管理理论综述

现代银行理论认为，银行内部特有风险主要有两种类型，即信用或违约风险(指借款者不能归还贷款并偿付利息)和资金来源或挤兑风险，除了这两种内部风险外，银行在经营过程中还面临三种外部风险：(1)利率风险，即存贷款期限不完全匹配所导致的为长期贷款筹集资金而支付高息的风险；(2)价格风险，即银行所持有的证券或不动产的市场价值可能出现不可预期变化的风险；(3)汇率风险，即汇率变动带来的风险。现代银行风险管理理论着重研究银行某一方面特定的风险，这些理论大致可划分为五种类型，即准备金管理模型、资本决定模型、缺口管理模型、贷款承诺理论和信贷配给理论：     

监管科技赋能资本项目外汇管理的实践

在“科技+金融”高速发展和外汇领域“科技+监管”发展应用相对滞后的背景下，探索监管科技赋能资本项目外汇管理具有重要现实意义。分析我国资本项目外汇管理面临的数据管理、系统建设、监管体系和监管合力等问题，总结国外监管科技发展在数据管理、自动报告、违规线索智能化识别和风险实时监测等领域可供借鉴的经验，在“宏观审慎+微观监管”两位一体大框架下，构建监管科技赋能资本项目外汇管理的微观数据管理场景和宏观风险识别场景，并提出相关政策建议。     

银行IT业务外包风险与安全管理探究

IT业务外包是国内外商业银行普遍采取的科技发展战略,其风险贯穿于技术、产品、系统、服务、生产、采购、集成、运行、维护等整个产品供应链中的各个阶段,一旦风险与安全管理失控,会给银行信息系统建设带来损失。因此,IT业务外包风险防范与安全管理是银行业IT治理的一个重要内容。     

基层银行操作风险认知与应对

操作风险是指“由于不健全或失效的内部控制过程、人员和系统,或是外部事件而导致损失的风险”。这是巴塞尔委员会在《新资本协议》中的定义,它指出了操作风险的三部分构成,即内部控制过程、人员和系统、外部事件。同时这个定义明确了操作风险的后果,即造成损失。对于操作风险的概念,广义、狭义的说法不一。现在国内权威人士有一种说法,是在兼顾众家基础上提出的,它认为：操作风险是指固定金融机构的交易系统不完善,管理失误、控制缺失,或其他的一些人为错误而导致损失的可能性,尤其是因管理失误和控制缺失带来的损失。     

小议农业大灾风险分散机制与再保险制度安排

一、大灾风险的界定 广义的巨灾风险是指因自然灾害、外来原因和意外事故所导致的极其严重的、可能出现受灾单位或者地区自身无法解决、需要跨地区乃至国际援助的未来不利情景。狭义的巨灾风险是指因自然规律作用和变异引起的，造成大范围、大面积、     

论企业负债筹资的风险与防范

负责经营是一种有效的经营方式，在一定的条件下能为企业带来生机和巨大效益，但同时也具有不利的风险一面，因此正确认识负责筹资带来的风险及如何防范显得尤为重要。     

思科推出集成路由器

10月26日，中国首届业务持续管理高峰论坛(BCM2004)在北京举行。中国人民银行科技司副司长李晓枫到会并发表讲话，他指出，业务持续性问题已经成为我国银行业在完成业务信息化之后的一个重要问题，银行在实现业务信息化后，对此带来的风险，以及风险的冲击要有一个清醒的认识，并制定出相应的对策。     

浅议国有商业银行金融风险防范

风险是指在生产经营活动中由与之相关的各种不确定性而在决策和经营中产生的遭受损失的可能性。市场经济的内在属性决定了任何一个经济主体在其经营过程中都会遇到风险，商业银行更是作为经营风险和管理风险的企业而存在的，风险管理是商业银行管理的核心。