商业银行社会责任绩效评价体系的构建与应用

本文根据利益相关者理论构建了商业银行社会责任绩效评价体系,包括6个一级指标和20个二级指标,应用层次分析法对指标赋权,并以16家上市银行2012—2014年的数据为样本进行了研究。研究发现:一是上市银行平均社会责任绩效水平呈现出与规模相符的情形;二是三种性质商业银行的社会责任绩效水平发展趋势相近,呈增长态势;三是我国上市银行社会责任绩效内部结构不均衡。     

基于因子分析的中国商业银行经营绩效评价研究——来自2010—2011年上市银行的经验证据

构建科学、高效的商业银行经营绩效评价体系,对于改进我国银行业整体经营绩效,从而提升我国银行业的核心竞争力,具有非常重要的理论与现实意义。对此,文章从现金流生成视角,设计了反映商业银行全面经营绩效的评价指标,主要包括上市直接融资能力、贷款管理能力和表外业务运营能力三方面内容,并选取我国国内主板市场的16家上市银行为样本,运用SPSS中的因子分析方法,对我国上市银行全面经营绩效评价进行了实证分析,并给出了相关政策建议。本研究成果将重塑我国商业银行经营绩效的评价机制,从而为更好地指导我国银行业的科学化实践提供了重要的理论依据与决策参考。     

商业银行绩效影响因素:产业结构、治理结构与宏观经济环境

本文以16家上市商业银行2004～2009年的面板数据为样本,以风险、收益和效率为绩效评价标准,从宏观经济环境、产业结构和公司治理结构三个方面对中国商业银行绩效的影响因素进行实证研究.研究结果表明,市场结构和宏观经济环境与中国商业银行的行业平均绩效具有较强的相关性;市场份额对银行综合绩效产生显著负向影响,公司治理结构对...     

我国上市商业银行全面经营绩效评价的实证研究——基于现金流生成路径的视角

2008年全球金融危机的爆发,深刻揭示了商业银行传统意义上的经营绩效评价机制存在缺陷,原因在于传统意义上商业银行经营绩效评价往往侧重于商业银行经营管理能力的评价,而忽视了商业银行的抗风险能力。文章基于现金流生成路径,设计了反映商业银行全面经营绩效的评价指标,主要包括经营管理能力、风险运营能力、直接融资能力三方面内容,并选取我国国内主板市场的16家上市银行为样本,运用SPSS中的因子分析方法,对我国上市商业银行全面经营绩效评价进行了实证分析,并给出了相关政策建议。这将为重塑我国商业银行经营绩效的评价机制,从而更好地指导我国银行业的科学化实践,提供重要的理论依据与决策参考。     

我国商业银行运营绩效评价指标体系构建研究

近年来,我国商业银行有了长足进步和发展,2009年金融危机后,银行发展受到巨大影响,银行运营绩效差别较大,因此,开展商业银行运营绩效评价凸显重要。结合国内外众多学者的研究成果,分析了商业银行运营绩效因素影响、评价指标方面存在的问题。通过骆驼评级体系结合我国商业银行发展特点,综合风险因素,从经营持续性、区域覆盖面以及社会绩效,构建全方位的评价指标。     

商业银行社会责任绩效影响因素研究——基于制度理论

本文基于制度理论,以16家上市银行为研究对象,构建的商业银行社会责任绩效评价体系,实证研究制度压力和区域制度差异对上市银行社会责任绩效的驱动作用.研究发现,政府管制、法治水平与上市银行的社会责任绩效显著正相关,而以两地上市衡量的制度规范与上市银行社会责任绩效相关性并不显著.     

基于主成分分析法的我国上市商业银行绩效评价研究

文章选取我国上市商业银行2009年年报数据作为样本,从银行经营盈利性、安全性以及流动性三个方面建立商业银行绩效评价体系,并采用主成分分析法进行分析。研究结果表明国有商业银行的绩效仍然处于同行业的较低水平,而在一些股份制商业银行中,拥有绝对控股权的股东对银行绩效有着负面影响。     

《小企业会计制度》建设探讨

文章选取我国上市商业银行2009年年报数据作为样本,从银行经营盈利性、安全性以及流动性三个方面建立商业银行绩效评价体系,并采用主成分分析法进行分析。研究结果表明国有商业银行的绩效仍然处于同行业的较低水平,而在一些股份制商业银行中,拥有绝对控股权的股东对银行绩效有着负面影响。     

BSC与KPI在银行绩效评价实践中存在的问题及对策

本文通过比较A银行的平衡计分卡方法和B银行的关键业绩指标法,从两个案例中分析我国商业银行员工绩效评价实践中遇到的问题,并提出了解决方案.分析表明,我国商业银行员工绩效评价的方法设计环节和评价主体存在较为明显的主观性,并且目标值设定也不够科学.本文建议采用结合多种方法的"混合"绩效评价方法,对绩效评价体系进行适时跟踪、反馈和调整,并建立相关数据库作为绩效评价体系指标权重蕈目标值的设定依据.     

国有商业银行上市前后绩效比较研究

关于商业银行的绩效评价问题历来受到人们的广泛关注和重视。本文选取我国四家国有商业银行1999-2009年的财务数据,从规模、业务增长能力、盈利增长性、稳定性、风险抵御能力五个方面对国有商业银行上市前后的绩效进行比较分析,得出通过上市国有商业银行的绩效明显提高的结论,在此基础上,提出进一步改善国有商业银行绩效的几点建议。     

我国商业银行经营绩效评价的实证研究

本文根据商业银行经营绩效评价的需要,结合我国商业银行的实际情况,建立了经营绩效评价的指标体系,运用因子分析法比较了我国各类型商业银行的经营业绩,试图对银行经营业绩的相对优劣给出客观全面地评价,在此基础上,为我国商业银行整体业绩的提升给出了策略建议。     

FinTech development and commercial bank efficiency in China

The rapid development of financial technology (FinTech) is challenging the business of commercial banks. This research analyzes the impact mechanisms of FinTech on the efficiency of commercial banks in China, drawing from the principles of consumer theory, disruptive innovation theory, and technology spillover theory. We apply the DEA–Malmquist model to calculate the total factor productivity of 74 commercial banks from 2012 to 2019 and utilize the text mining method to construct the FinTech development index during the same period. Finally, this study investigates FinTech's effects on commercial bank efficiency in China through the dynamic panel-generalized model of moments. The results show the following. First, FinTech development reduces the commercial bank efficiency for the overall effect. Second, its development affects the debt side of commercial banks, which becomes less efficient because of the rising debt cost. Third, various types of commercial banks are impacted differently by FinTech; urban commercial and rural commercial banks are the most influenced by FinTech, while joint-stock banks are the least influenced. Fourth, regional commercial banks are impacted more by FinTech, with those in the east region more affected. The research conclusions offer theoretical and practical values for deepening the reform of commercial banks and for developing and applying FinTech.     

利率市场化对中国商业银行经营效率的影响

本文基于利率市场化背景,对中国商业银行的经营效率进行研究。文章聚焦商业银行经营效率的理念,针对发达国家利率市场化过程中商业银行经营效率体现的特征进行归纳,并结合我国利率市场化背景下商业银行经营业绩指标进行分析,最后提出从经营理念、业务结构、客户选择、资产负债管理、成本控制、风险管理等六方面提高商业银行管理水平,优化商业银行经营效率。     

基于面板数据的中国商业银行效率实证分析

针对以往参数方法存在权重确定困难的问题,本文提出了一种基于面板数据的银行效率评价的非参数方法（BEE）,同时构造了相应的数学模型（M-BEE）。然后,应用（M-BEE）模型对中国四家国有银行、八家股份制商业银行2001-2008年的经济效率状况进行了实证分析,结果表明,八年间中国12家商业银行的综合效率呈现逐年递增趋势,纯技术效率呈现先下降后上升的U型特征,规模效率缓慢上升,变化不显著;2006-2007年我国12家商业银行的综合效率和纯技术效率整体上都有大幅提升;八家股份制银行的综合效率和纯技术效率均明显高于四大国有银行。     

构建适用于国家审计的商业银行分支行风险评价模型

国家审计部门相对于其他监管部门对商业银行的风险评价,既有关注风险种类不同,又具有非持续性监管特点。本文从国家审计对商业银行的风险测量和揭示的特殊性出发,既考虑国家审计对商业银行风险评价的需求,又充分发挥国家审计在评价商业银行风险方面独有的优势,构建了适用于国家审计评价商业银行分支行风险的评价模型,以利于在国家审计实践中迅速把握商业银行各分支行风险程度,把有限的审计力量和时间用于分析风险程度较高的分支行,提高审计效率。     

商业银行分支机构绩效评价系统的设计与实证分析

本文回顾了商业银行分支机构绩效评价理论的发展和实践现状,从追踪战略实施效果和评价流程角度建立了一套完善的绩效评价系统。具体包括按照商业银行经营的安全性、流动性、盈利性和发展性要求建立了基本指标及其修正体系,并引入评议指标完善评价体系;运用Delphi法和AHP相结合的方法设置权重;借鉴分段函数取代传统直线型处理“倒U型”指标的不利做法;基于相对绩效评价思想,建立了评价标准体系和功效系数法评价模型;并以某商业银行为例进行了实证分析。最后给出了本文研究的局限性和后续研究建议,并特别就引入效率评价维度来完善绩效评价系统设计进行了比较分析。     

商业银行托管业务全程监控风险管理体系探讨

随着国内商业银行托管业务的快速发展和外部环境的变化,当前商业银行托管业务的风险管理存在着一定风险,重构托管业务风险管理体系不仅是商业银行自身发展和制度创新的需要,也是我国银行托管业健康发展的根本保证.本文在借鉴国外托管机构相关经验的基础上,对重构我国商业银行托管业务的风险管理体系进行了初步的探讨,提出了全程监控风险的管理思想,并尝试构建全程监控风险管理体系,进而对全程监控风险管理体系的理论和现实基础、评价对象和内容、评价的标准、评价工具和手段以及评价结果的反馈做了具体说明.     

改进的效率测算模型、影子银行与中国商业银行效率

商业银行及其效率的高低是金融供给侧结构性改革的关键环节,而可以压缩的“坏”投入和影子银行对商业银行效率产生重要影响。本文首次建立理论模型并分析影子银行影响商业银行效率的路径;方法上,同时区分投入和产出的“好”或“坏”,拓展只区分产出的“好”或“坏”的效率测算模型;实证上,首次测算并分析“坏”投入、影子银行业务对商业银行利润、风险和效率的影响。结果表明:理论上,影子银行会同时增加风险承担和利润,但无法确定经风险调整后的利润增加能否提升效率;只区分产出的模型高估了效率,尤其是显著高估四大行和股份制商业银行第一阶段的效率,大型商业银行依靠网点的扩张不利于效率的提升;影子银行业务提升了四大国有银行尤其是股份制银行的效率,但对中小型商业银行效率影响较小。总的来看,压缩“坏”投入和规范影子银行是增加有效金融供给、优化金融供给结构和提升银行效率的重要途径。     

商业银行竞争力及其评价研究

本文从企业竞争力出发,结合商业银行的特性,对商业银行竞争力进行了理论探讨,给出了商业银行竞争力的定义;引入迈克尔·波特的竞争优势理论,对商业银行竞争过程和竞争力形成过程进行了创新性的研究,提出了商业银行竞争力要素构成的一般理论分析框架,揭示了商业银行竞争力的要素构成;据此设计了新的商业银行竞争力评价指标体系和操作方法,创设了既可以用于银行间竞争力横向比较,又可以反映银行间竞争力动态纵向变化的竞争力指数编制方法。     

我国商业银行企业性绩效评价体系的设计和比较

商业银行企业性绩效评价是从财务效益、流动性、安全性和发展能力四个方面进行定量分析,从内部管理状况进行定性分析,运用功效系数法和分析系数法将绩效量化.本文初步构建了我国商业银行的绩效评价指标体系及绩效量化方法体系,通过对2001年我国12家不同所有制形式的商业银行的企业性绩效进行比较,指出国有商业银行在流动性方面的表现好于其他商业银行,同时应在财务效益及发展能力方面尽快提升实力,提高企业性绩效水平;并依据可比性和可测性原则设计商业银行企业性绩效国际比较指标体系,通过比较得出2000年中美两国同等规模商业银行绩效水平的差异不大的结论.